다원케미칼
비상장계속사업자DaOne Chemical
이찬호
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 447.8억+20.9% | 370.4억 | 384억 | 414.6억 | 334.8억 |
| 영업이익 | 20.4억+17.5% | 17.4억 | 23.1억 | 12.6억 | -2.7억 |
| 당기순이익 | 18.8억+41.7% | 13.3억 | 17.2억 | 11억 | -3.5억 |
4.56%영업이익률
4.21%순이익률
6.22%ROA
9.48%ROE
52.36%부채비율
65.64%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
302.8억자산총액
104억부채총계
198.7억자본총계
447.8억매출액
20.4억영업이익
18.8억순이익
4.56%매출액 영업이익률
4.21%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 272.5억 | 257.7억 | 229.9억 | 228.7억 | 197억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 34.8억 | 56.1억 | - | - | - |
| 1. 현금및현금성자산(주석5.6) | - | - | 49.4억 | 46.8억 | - |
| (1) 당좌자산 | - | - | - | - | 121.6억 |
| 2. 단기금융상품 | 90.3억 | 66.8억 | - | - | - |
| 2. 단기금융상품(주석5,6) | - | - | 70억 | 41억 | - |
| 현금및현금성자산(주석6,7) | - | - | - | - | 49.7억 |
| 3. 매출채권 및 기타유동채권 | 72.8억 | 65.1억 | - | - | - |
| 3. 매출채권 및 기타유동채권(주석5,6,9,30) | - | - | 46.1억 | 69.6억 | - |
| 단기금융상품(주석6,7) | - | - | - | - | 20.1억 |
| 4. 재고자산 | 57억 | 65.5억 | - | - | 75.4억 |
| 4. 재고자산(주석10) | - | - | 64.2억 | 70.6억 | - |
| 매출채권(주석6,7,13) | - | - | - | - | 49.2억 |
| 5. 기타유동자산 | 17.6억 | 4.2억 | - | - | - |
| 5. 기타유동자산(주석11) | - | - | 2,300.7만 | 6,481.9만 | - |
| 대손충당금(주석6,7) | - | - | - | - | -8,307.2만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 30.2억 | 33.8억 | 41.4억 | 45.6억 | 49.6억 |
| 미수금(주석6,7,19) | - | - | - | - | 3,423.8만 |
| 1. 장기금융상품 | 6,210.7만 | 4,582.6만 | - | - | - |
| 1. 장기금융상품(주석5,6,8) | - | - | 2,985.7만 | 2,679.1만 | - |
| 미수수익(주석6,7) | - | - | - | - | 652.2만 |
| 2. 기타비유동채권 | 10.8억 | 10.9억 | - | - | - |
| 2. 기타비유동채권(주석5,6,9) | - | - | 10.7억 | 10.5억 | - |
| 선급제세 | - | - | - | - | 2.7억 |
| 3. 기타비유동금융자산 | 740만 | 740만 | - | - | - |
| 3. 기타비유동금융자산(주석5,6,12) | - | - | 740만 | 740만 | - |
| 선급금 | - | - | - | - | 853.5만 |
| 4. 유형자산 | 15.9억 | 19.7억 | - | - | - |
| 4. 유형자산(주석13) | - | - | 25.2억 | 29.3억 | - |
| 선급비용 | - | - | - | - | 2,022만 |
| 5. 무형자산 | 4,920만 | 4,920만 | - | - | - |
| 5. 무형자산(주석14) | - | - | 4,920만 | 4,920만 | - |
| 6. 사용권자산 | 1억 | 1.7억 | - | - | 3.1억 |
| 6. 사용권자산(주석15) | - | - | 2.6억 | 1.8억 | - |
| 상품 | - | - | - | - | 5.7억 |
| 7. 순확정급여자산 | 9,736만 | 2,227.2만 | - | - | - |
| 7. 순확정급여자산(주석19) | - | - | 1.5억 | 2.4억 | - |
| 제품 | - | - | - | - | 7.8억 |
| 8. 이연법인세자산 | 3,376.6만 | 3,337만 | - | - | - |
| 8. 이연법인세자산(주석20) | - | - | 5,503만 | 8,564.3만 | - |
| 원재료 | - | - | - | - | 50.9억 |
| 자산총계 | 302.8억 | 291.5억 | 271.3억 | 274.3억 | 246.6억 |
| 저장품 | - | - | - | - | 2.8억 |
| 미착품 | - | - | - | - | 8.2억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 91.5억 | 99.6억 | 85억 | 108.3억 | 92.3억 |
| 1. 매입채무 및 기타유동채무 | 25.6억 | 19.3억 | - | - | - |
| 1. 매입채무 및 기타유동채무(주석5,6,16,30) | - | - | 18.5억 | 27.4억 | - |
| (1) 투자자산 | - | - | - | - | 1억 |
| 2. 단기차입금 | 60억 | - | - | - | - |
| 2. 차입금(유동) | - | 76.6억 | - | - | - |
| 2. 차입금(유동)(주석5,6,17,29,30) | - | - | 60.4억 | 77.4억 | - |
| 장기금융상품(주석5,6,7) | - | - | - | - | 1,219.7만 |
| 3. 기타유동부채 | 2.7억 | 2.2억 | - | - | - |
| 3. 기타유동부채(주석18) | - | - | 2.1억 | 2.9억 | - |
| 공정가치금융자산-당기(주석6,7,8) | - | - | - | - | 740만 |
| 4. 리스부채 | 5,309.4만 | 6,402.7만 | - | - | - |
| 4. 리스부채(주석5,6,15) | - | - | 1.1억 | 4,041만 | - |
| 장기대여금(주석5,6,7) | - | - | - | - | 8,450만 |
| 5. 당기법인세부채 | 2.7억 | 9,060.2만 | - | 1,446.1만 | - |
| 5. 미지급법인세(주석20) | - | - | 2.8억 | - | - |
| (2) 유형자산(주석9) | - | - | - | - | 33.9억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 12.6억 | 11.9억 | 18.6억 | 14.7억 | 16.9억 |
| 토지 | - | - | - | - | 3.2억 |
| 1. 장기차입금 | 12.2억 | - | - | - | - |
| 1. 차입금(비유동) | - | 11.4억 | - | - | - |
| 1. 차입금(비유동)(주석5,6,17,29,30) | - | - | 18억 | 14.5억 | - |
| 건물 | - | - | - | - | 14.5억 |
| 2. 장기리스부채 | 4,181.8만 | 5,307.2만 | - | - | - |
| 2. 장기리스부채(주석5,6,15) | - | - | 6,256.3만 | 1,235.2만 | - |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -7.5억 |
| 부채총계 | 104억 | 111.5억 | 103.6억 | 122.9억 | 109.1억 |
| 구축물 | - | - | - | - | 2.7억 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -1.4억 |
| Ⅰ. 자본금 | 4.5억 | 4.5억 | - | - | - |
| Ⅰ. 자본금(주석1,21) | - | - | 4.5억 | 4.5억 | - |
| 기계장치 | - | - | - | - | 34.9억 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 11.5억 | 11.5억 | - | - | 10.6억 |
| Ⅱ. 자본잉여금(주석21) | - | - | 11.5억 | 11.5억 | - |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -19.4억 |
| Ⅲ. 이익잉여금 | 182.7억 | 164억 | - | - | - |
| Ⅲ. 이익잉여금(주석21) | - | - | 151.7억 | 135.4억 | - |
| 차량운반구 | - | - | - | - | 2.1억 |
| 자본총계 | 198.7억 | 180억 | 167.7억 | 151.4억 | 137.5억 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 부채와자본총계 | 302.8억 | 291.5억 | 271.3억 | 274.3억 | 246.6억 |
| 기타의 유형자산 | - | - | - | - | 10.6억 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -5.9억 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -9,750만 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 1억 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -1.6억 |
| (3) 무형자산(주석10) | - | - | - | - | 4,920만 |
| 회원권 | - | - | - | - | 4,920만 |
| (4) 기타비유동자산 | - | - | - | - | 14.2억 |
| 보증금(주석6,7) | - | - | - | - | 11.2억 |
| 현재가치할인차금 | - | - | - | - | -1.7억 |
| 사용권자산(주석9) | - | - | - | - | 1.6억 |
| 이연법인세자산(주석17) | - | - | - | - | 3억 |
| 매입채무(주석6,7,13) | - | - | - | - | 34.8억 |
| 단기차입금(주석6,7,11,13) | - | - | - | - | 50.8억 |
| 미지급금(주석6,7) | - | - | - | - | 6,825.4만 |
| 미지급비용(주석6,7) | - | - | - | - | 4.3억 |
| 선수금 | - | - | - | - | 2,509.5만 |
| 리스부채(주석6,7,9) | - | - | - | - | 1.1억 |
| 예수금 | - | - | - | - | 2,576.6만 |
| 장기차입금(주석6,7,11) | - | - | - | - | 16.1억 |
| 장기리스부채(주석6,7,9) | - | - | - | - | 3,356.6만 |
| 퇴직급여충당부채(주석12) | - | - | - | - | 14.9억 |
| 퇴직보험예치금 | - | - | - | - | -14.5억 |
| Ⅰ. 자본금(주석14) | - | - | - | - | 4.5억 |
| 보통주자본금 | - | - | - | - | 4.5억 |
| 재평가적립금 | - | - | - | - | 1.2억 |
| 전환권대가 | - | - | - | - | 9.4억 |
| Ⅲ. 이익잉여금(주석16) | - | - | - | - | 122.4억 |
| 법정적립금 | - | - | - | - | 3.3억 |
| 임의적립금 | - | - | - | - | 2.4억 |
| 미처분이익잉여금 | - | - | - | - | 116.7억 |
포괄손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 447.8억 | 370.4억 | - | - | - |
| Ⅰ. 매출액(주석22) | - | - | 384억 | 414.6억 | - |
| Ⅰ. 매출액 (주석19) | - | - | - | - | 334.8억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 368.8억 | 297.6억 | - | - | - |
| Ⅱ. 매출원가(주석23,25) | - | - | 298.9억 | 347.4억 | - |
| 제품매출액 | - | - | - | - | 286.2억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 79억 | 72.7억 | 85.1억 | 67.2억 | 42.3억 |
| 상품매출액 | - | - | - | - | 48.6억 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비 | 58.6억 | 55.4억 | - | - | - |
| Ⅳ. 판매비와 관리비(주석24,25) | - | - | 62억 | 54.7억 | - |
| Ⅱ. 매출원가(주석19) | - | - | - | - | 292.5억 |
| 1. 대손상각비 | 1,496.9만 | -8,627.1만 | 2,906.4만 | 1.3억 | - |
| 1. 제품매출원가 | - | - | - | - | 247.5억 |
| 2. 기타의판매비와관리비 | 58.4억 | 56.2억 | 61.8억 | 53.4억 | - |
| 기초제품재고액 | - | - | - | - | 10.3억 |
| Ⅴ. 영업이익 | 20.4억 | 17.4억 | - | - | - |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | - | - | 23.1억 | 12.6억 | -2.7억 |
| 당기제품제조원가 | - | - | - | - | 248.6억 |
| Ⅵ. 영업외이익(손실) | 2.1억 | -1.6억 | -4,989.2만 | -3,496.1만 | - |
| 타계정으로대체액 | - | - | - | - | -3.5억 |
| 1. 기타수익 | 7,069만 | 4,850만 | - | - | - |
| 기타수익(주석26) | - | - | 4,496.6만 | 3,488.4만 | - |
| 관세환급금 | - | - | - | - | -990.7만 |
| 2. 기타비용 | 134.8만 | 387만 | - | - | - |
| 기타비용(주석26) | - | - | 154.5만 | 1,748.9만 | - |
| 기말제품재고액 | - | - | - | - | -7.8억 |
| 3. 금융수익 | 7.1억 | 6.1억 | - | - | - |
| 금융수익(주석27) | - | - | 5.7억 | 6.8억 | - |
| 2. 상품매출원가 | - | - | - | - | 45.1억 |
| 4. 금융비용 | 5.6억 | 8.2억 | - | - | - |
| 금융비용(주석27) | - | - | 6.7억 | 7.3억 | - |
| 기초상품재고액 | - | - | - | - | 3.6억 |
| Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 | 22.5억 | 15.8억 | - | - | - |
| Ⅶ. 법인세비용차감전순이익(손실) | - | - | 22.6억 | 12.2억 | -6.8억 |
| 당기매입액 | - | - | - | - | 28.6억 |
| Ⅷ. 법인세비용 | 3.7억 | 2.5억 | - | - | - |
| Ⅷ. 법인세비용(수익)(주석20) | - | - | 5.4억 | 1.2억 | - |
| 타계정에서대체액 | - | - | - | - | 18.7억 |
| Ⅸ. 당기순이익 | 18.8억 | 13.3억 | - | - | - |
| Ⅸ. 당기순이익(손실) | - | - | 17.2억 | 11억 | -3.5억 |
| 타계정으로대체액 | - | - | - | - | -1,742.6만 |
| Ⅹ. 기타포괄이익(손실) | -1,200.8만 | -1억 | -8,586.1만 | 2억 | - |
| 기말상품재고액 | - | - | - | - | -5.7억 |
| 1. 보험수리적이익(손실) | -1,200.8만 | -1억 | -8,586.1만 | 2억 | -3,748.7만 |
| ⅩI. 총포괄이익 | 18.7억 | 12.3억 | - | - | - |
| ⅩI. 총포괄이익(손실) | - | - | 16.3억 | 13억 | -3.9억 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비(주석18) | - | - | - | - | 45억 |
| 급여(주석19) | - | - | - | - | 11.1억 |
| 1. 기본주당순이익 | 2.1만 | 1.5만 | - | - | - |
| 기본주당순이익(손실)(주석28) | - | - | 1.9만 | 1.2만 | - |
| 퇴직급여(주석12,19) | - | - | - | - | 9,892.1만 |
| 2. 희석주당순이익 | 2.1만 | 1.5만 | - | - | - |
| 희석주당순이익(손실)(주석28) | - | - | 1.9만 | 1.2만 | - |
| 복리후생비 | - | - | - | - | 1.4억 |
| 소모품비 | - | - | - | - | 3,213.5만 |
| 도서인쇄비 | - | - | - | - | 503.9만 |
| 여비교통비 | - | - | - | - | 5,479만 |
| 통신비 | - | - | - | - | 2,059.2만 |
| 세금과공과 | - | - | - | - | 4,916.7만 |
| 임차료 | - | - | - | - | 1,229.7만 |
| 감가상각비(주석9) | - | - | - | - | 1,777.9만 |
| 보험료 | - | - | - | - | 313.2만 |
| 접대비 | - | - | - | - | 7,378.9만 |
| 광고선전비 | - | - | - | - | 3,812.7만 |
| 판촉비 | - | - | - | - | 3.8억 |
| 운반비 | - | - | - | - | 5.4억 |
| 차량유지비 | - | - | - | - | 6,691.4만 |
| 사용권자산상각비 | - | - | - | - | 8,563.2만 |
| 지급수수료(주석19) | - | - | - | - | 1.3억 |
| 판매수수료 | - | - | - | - | 11.9억 |
| 경상연구개발비(주석10) | - | - | - | - | 3.8억 |
| 교육훈련비 | - | - | - | - | 171.6만 |
| 행사비 | - | - | - | - | 152.7만 |
| 대손상각비(주석7) | - | - | - | - | 3,752.3만 |
| 수출경비 | - | - | - | - | 2,821.6만 |
| 잡비 | - | - | - | - | 146.3만 |
| Ⅵ. 영업외수익 | - | - | - | - | 1.8억 |
| 이자수익 | - | - | - | - | 7,531.3만 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 2,609.2만 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 2,862만 |
| 사채상환이익 | - | - | - | - | 735.8만 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 176.9만 |
| 잡이익 | - | - | - | - | 4,462.3만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | - | - | - | - | 5.9억 |
| 이자비용 | - | - | - | - | 1.3억 |
| 재고자산폐기손실 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 사채상환손실 | - | - | - | - | -820.6만 |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | -243.5만 |
| 외환차손 | - | - | - | - | 3억 |
| 잡손실 | - | - | - | - | -1,827.9만 |
| IⅩ. 법인세비용(이익) (주석17) | - | - | - | - | -3.3억 |
| 1. 당기순이익(손실) | - | - | - | - | -3.5억 |
| 1. 기본주당순이익(손실) | - | - | - | - | -3,885 |
| 2. 희석주당순이익(손실) | - | - | - | - | -3,885 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 20.9억 | 3,934.4만 | 47.9억 | -6.6억 | -11.9억 |
| 1. 영업에서창출된현금흐름 | 22.4억 | 4.1억 | - | - | - |
| 1.영업에서창출된현금흐름(주석31) | - | - | 47.1억 | -9.5억 | - |
| 1. 당기순이익(손실) | - | - | - | - | -3.5억 |
| 2. 이자수취 | 3.8억 | 4억 | 3.1억 | 1.1억 | - |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | - | - | - | - | 9억 |
| 3. 이자지급 | -3.4억 | -3.7억 | -1,664만 | -9,769.5만 | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | 1.3억 |
| 4. 법인세납부 | -1.9억 | -4억 | - | - | - |
| 4.법인세수취(납부) | - | - | -2.1억 | 2.8억 | - |
| 퇴직급여 | - | - | - | - | 2억 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -25.4억 | -7,206.3만 | -31.2억 | -23.6억 | 42.3억 |
| 감가상각비 | - | - | - | - | 5.7억 |
| 1. 단기금융상품의감소 | 132.7억 | 161.6억 | 118.6억 | 58.8억 | 84.7억 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | 3,752.3만 |
| 2. 유형자산의처분 | 100만 | 1,750만 | 1,372.7만 | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 3. 장기대여금의회수 | 2,000만 | 2,100만 | 1,950만 | 2,400만 | 2,400만 |
| 4. 보증금의회수 | 5,960.9만 | 1,746.3만 | 1.1억 | 1,620.6만 | 683.1만 |
| 5. 단기금융상품의증가 | -156.2억 | -158.4억 | -147.6억 | -79.6억 | 32.4억 |
| 사용권자산상각비 | - | - | - | - | 1.4억 |
| 6. 장기금융상품의증가 | -1,628.1만 | -1,596.9만 | -306.6만 | -1,459.4만 | 969.7만 |
| 사채상환손실 | - | - | - | - | -820.6만 |
| 7. 유형자산의취득 | -2.3억 | -1.2억 | -2.5억 | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | -243.5만 |
| 8. 단기대여금의대여 | -3억 | -3억 | - | - | - |
| 기계장치의취득 | - | - | - | -4,650만 | 1.2억 |
| 법인세비용 | - | - | - | - | -3.3억 |
| 9. 보증금의증가 | -2,528.4만 | -1,432.5만 | -1.1억 | -1,460.9만 | 10억 |
| 기타유형자산의취득 | - | - | - | -1.4억 | 5,764.8만 |
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | - | - | - | - | -1.1억 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | -16.7억 | 6.6억 | -14억 | 27.2억 | -32.1억 |
| 건설중인자산의취득 | - | - | - | -9,550만 | 1억 |
| 이자수익 | - | - | - | - | 7,531.3만 |
| 1. 단기차입금의증가 | 127.7억 | 118.4억 | 98.5억 | 136.9억 | 113.7억 |
| 2. 장기차입금의증가 | 7.4억 | 5억 | 10억 | 5억 | 5억 |
| 사채상환이익 | - | - | - | - | 735.8만 |
| 3. 단기차입금의상환 | -139.3억 | -108.9억 | -114.7억 | -113.5억 | 91.2억 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 2,609.2만 |
| 4. 유동성장기차입금의상환 | -11.6억 | -6.6억 | -6.6억 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 176.9만 |
| 5. 리스부채의상환 | -9,610만 | -1.2억 | -1.2억 | -1.1억 | 1.1억 |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | - | - | - | - | -16.3억 |
| Ⅳ. 현금성자산의 환율변동효과 | -66.1만 | 3,860.8만 | -829.2만 | -235.4만 | - |
| 매출채권의감소(증가) | - | - | - | - | -9.5억 |
| Ⅴ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | -21.3억 | 6.7억 | 2.6억 | -2.9억 | -1.7억 |
| 미수금의감소(증가) | - | - | - | - | -2,763.1만 |
| Ⅵ. 기초의현금 | 56.1억 | 49.4억 | 46.8억 | 49.7억 | 51.4억 |
| 선급금의감소(증가) | - | - | - | - | 691.1만 |
| Ⅶ. 기말의현금 | 34.8억 | 56.1억 | 49.4억 | 46.8억 | 49.7억 |
| 선급비용의감소(증가) | - | - | - | - | -2,812.2만 |
| 부가세대급금의감소(증가) | - | - | - | - | -1.2억 |
| 법인세환급액(납부액) | - | - | - | - | -3.7억 |
| 재고자산의감소(증가) | - | - | - | - | -20.8억 |
| 매입채무의증가(감소) | - | - | - | - | 23.3억 |
| 미지급금의증가(감소) | - | - | - | - | 1,421.2만 |
| 예수금의증가(감소) | - | - | - | - | -2.2억 |
| 선수금의증가(감소) | - | - | - | - | -125.9만 |
| 미지급비용의증가(감소) | - | - | - | - | 1,145.6만 |
| 퇴직금의지급 | - | - | - | - | -1.4억 |
| 퇴직연금운용자산의감소(증가) | - | - | - | - | -3,453.1만 |
| 국민연금전환금의감소(증가) | - | - | - | - | 35.9만 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | - | - | - | - | 87.6억 |
| 장기금융상품의감소 | - | - | - | - | 1.7억 |
| 차량운반구의처분 | - | - | - | - | 636.4만 |
| 이자의수령 | - | - | - | - | 7,983만 |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | - | - | - | - | -45.3억 |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | - | - | - | - | 118.7억 |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | - | - | - | - | -150.7억 |
| 상환전환우선주의상환 | - | - | - | - | 54.7억 |
| 전환권대가의상환 | - | - | - | - | 3.5억 |
| 이자의지급 | - | - | - | - | 1,906.6만 |