디에이치바이오
비상장계속사업자DH Bio Co., Ltd
강태훈
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 352.4억-33.0% | 525.8억 | 759.3억 | 215.9억 |
| 영업이익 | -13.7억적자지속 | -63.4억 | -14.4억 | -16.3억 |
| 당기순이익 | -15.2억적자지속 | -139.3억 | -14.7억 | -17.4억 |
-3.88%영업이익률
-4.32%순이익률
-13.42%ROA
-24.39%ROE
81.73%부채비율
55.03%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2024 결산 · 기말
113.4억자산총액
51억부채총계
62.4억자본총계
352.4억매출액
-13.7억영업이익
-15.2억순이익
-3.88%매출액 영업이익률
-4.32%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 47.2억 | 47.1억 | 151.4억 | 57.6억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 8,563.1만 | 4.4억 | 12억 | 9.1억 |
| (1) 당좌자산 | - | 23.2억 | 90억 | 35억 |
| 2. 매출채권 및 기타채권 | 15.1억 | - | - | - |
| 3. 재고자산 | 13.4억 | - | - | - |
| 매출채권 | - | 5.5억 | 57.6억 | 15.6억 |
| 4. 기타유동자산 | 5억 | - | - | - |
| 대손충당금 | - | -621.7만 | -1,938.9만 | -314.2만 |
| 5. 기타유동금융자산 | 12.7억 | - | - | - |
| 미수수익 | - | 494.4만 | 657.7만 | 609.8만 |
| II. 비유동자산 | 66.3억 | 65.2억 | 124.5억 | 137.8억 |
| 미수금 | - | 1,777.9만 | 901.6만 | - |
| 1. 유형자산 | 60.5억 | - | - | - |
| 선급금 | - | 2.2억 | 20억 | 9.2억 |
| 2. 사용권자산 | 1.8억 | - | - | - |
| 선급비용 | - | 3,754.3만 | 3,538.4만 | 1,512만 |
| 3. 무형자산 | 4,487.8만 | - | - | - |
| 기타의당좌자산(주6) | - | 10.6억 | 752만 | 1억 |
| 4. 기타비유동자산 | 22만 | 1.4억 | 1억 | 9,610.5만 |
| (2) 재고자산(주7) | - | 23.9억 | 61.3억 | 22.6억 |
| 5. 기타 비유동금융자산 | 3.6억 | - | - | - |
| 상품 | - | 2.5억 | 8.2억 | 9.8억 |
| 자산총계 | 113.4억 | 112.3억 | 275.9억 | 195.4억 |
| 제품 | - | 4.8억 | 7.8억 | 5.7억 |
| 제품평가손실충당금 | - | -1,876만 | - | - |
| I. 유동부채 | 48.4억 | 31.7억 | 57.4억 | 13.9억 |
| 원재료 | - | 13.6억 | 34.8억 | 7.1억 |
| 1. 매입채무및기타채무 | 7.1억 | - | - | - |
| 원재료평가손실충당금 | - | -631만 | - | - |
| 2. 단기차입금 | 40억 | - | - | - |
| 미착품 | - | 3.3억 | 10.5억 | - |
| 3. 기타유동부채 | 54.1만 | - | - | - |
| 4. 충당부채 | 2,377.6만 | - | - | - |
| (1) 유형자산(주4,7) | - | 63.2억 | 64.7억 | 61.4억 |
| 5. 리스부채 | 1억 | - | - | - |
| 토지 | - | 34.9억 | 34.9억 | 34.9억 |
| II. 비유동부채 | 2.6억 | 3억 | 1.7억 | - |
| 건물 | - | 16.9억 | 16.9억 | 16.9억 |
| 1. 순확정급여부채 | 2억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | -1.1억 | -6,334.5만 | -2,111.5만 |
| 구축물 | - | 4.4억 | 4.4억 | - |
| 3. 충당부채 | 2,112.1만 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | -4,181만 | -1,992.1만 | - |
| 4. 리스부채 | 4,568.2만 | - | - | - |
| 기계장치 | - | 7.6억 | 7.2억 | 4.7억 |
| 부채총계 | 51억 | 34.7억 | 59.1억 | 13.9억 |
| 감가상각누계액 | - | -2.4억 | -1.6억 | -4,658.2만 |
| 차량운반구 | - | 4억 | 3.6억 | 2.8억 |
| 1. 자본금 | 12.4억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | -1.7억 | -9,107.6만 | -2,770.1만 |
| 2. 자본잉여금 | 236.5억 | - | - | - |
| 공구와비품 | - | 1.9억 | 1.5억 | 1.2억 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 2억 |
| 3. 이익잉여금 | -186.5억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | -8,348.2만 | -3,675.7만 | -958.2만 |
| 자본총계 | 62.4억 | 77.6억 | 216.8억 | 181.6억 |
| (2) 무형자산(주5) | - | 6,259.4만 | 58.8억 | 75.5억 |
| 영업권 | - | - | 58억 | 74.6억 |
| 부채와자본총계 | 113.4억 | - | - | - |
| 특허권 | - | 107.3만 | 127.4만 | - |
| 소프트웨어 | - | 6,152.1만 | 8,137.9만 | - |
| 건설중인자산 | - | - | - | 9,048.8만 |
| 임차보증금 | - | 1.4억 | 9,460.5만 | 9,610.5만 |
| 기타보증금 | - | - | 1,000만 | - |
| 장기선급비용 | - | 22만 | - | - |
| 매입채무(주11) | - | 8.2억 | 27억 | 5.7억 |
| 미지급금(주11) | - | 3.5억 | 5.2억 | 8억 |
| 예수금 | - | - | 54.1만 | 889.9만 |
| 선수금 | - | - | - | 24만 |
| 단기차입금(주8,11) | - | 20억 | 24.9억 | - |
| 미지급비용 | - | 191.6만 | 1,794.1만 | - |
| 퇴직급여충당부채(주9) | - | 3.3억 | 1.8억 | - |
| 퇴직연금운용자산(주9) | - | -6,532.2만 | -1,002만 | - |
| 복구충당부채 | - | 2,713.7만 | - | - |
| Ⅰ. 자본금(주13) | - | 12.4억 | 12.4억 | 9.9억 |
| 보통주자본금 | - | 12.4억 | 12.4억 | 9.9억 |
| Ⅱ. 자본잉여금(주13) | - | 236.5억 | 236.5억 | 189억 |
| 주식발행초과금 | - | 236.5억 | 236.5억 | 189억 |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금)(주13) | - | -171.4억 | -32.1억 | -17.4억 |
| 미처리결손금 | - | -171.4억 | -32.1억 | -17.4억 |
| 부채및자본총계 | - | 112.3억 | 275.9억 | 195.4억 |
손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주14) | - | 525.8억 | 759.3억 | 215.9억 |
| 상품매출액 | - | 45.6억 | 91.3억 | 42.9억 |
| 제품매출액 | - | 475.8억 | 661.7억 | 171억 |
| 기타매출액 | - | 4.4억 | 6.4억 | 2.1억 |
| Ⅱ. 매출원가(주14,16) | - | 546.3억 | 731.7억 | 209.1억 |
| (1) 상품매출원가 | - | 45.3억 | 88.1억 | 49억 |
| 기초상품재고액 | - | 8.2억 | 9.8억 | - |
| 당기상품매입액 | - | 39.5억 | 87.7억 | 58.9억 |
| 타계정대체 | - | - | -1.2억 | - |
| 기말상품재고액 | - | -2.5억 | -8.2억 | -9.8억 |
| (2) 제품매출원가 | - | 501억 | 643.6억 | 160억 |
| 기초제품재고액 | - | 7.8억 | 5.7억 | - |
| 당기제품제조원가 | - | 497.8억 | 645.7억 | 165.8억 |
| 기말제품재고액 | - | -4.6억 | -7.8억 | -5.7억 |
| Ⅲ. 매출총이익(손실) | - | -20.5억 | 27.7억 | 6.9억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | - | 42.8억 | 42.1억 | 23.2억 |
| 급여(주16) | - | 10억 | 8.8억 | 4.1억 |
| 퇴직급여(주16) | - | 9,584.6만 | 1.1억 | 232.2만 |
| 복리후생비(주16) | - | 1.1억 | 8,107.4만 | 4,239.7만 |
| 소모품비 | - | 224.2만 | 553.9만 | 682.3만 |
| 수선비 | - | - | 454.2만 | 118.3만 |
| 지급임차료(주16) | - | 1.1억 | 7,028.7만 | 2,765.7만 |
| 여비교통비 | - | 1,904.6만 | 2,113.2만 | 955.6만 |
| 통신비 | - | 765.5만 | 1,446.6만 | 346.3만 |
| 세금과공과(주16) | - | 1,068.4만 | 415.7만 | 213.7만 |
| 수도광열비 | - | - | - | 582.7만 |
| 보험료 | - | 1,825.5만 | 1,339.3만 | 201.7만 |
| 운반보관비 | - | 7.7억 | 7.5억 | 1.7억 |
| 차량유지비 | - | 2.3억 | 2.2억 | 7,590.9만 |
| 도서인쇄비 | - | 10.2만 | 12.9만 | 73만 |
| 지급수수료 | - | 1.3억 | 2.5억 | 7억 |
| 회의비 | - | 192.4만 | 321.1만 | 119.5만 |
| 접대비 | - | 5,922.1만 | 5,414.4만 | 1,087.8만 |
| 감가상각비(주16) | - | 5,728.7만 | 4,240.9만 | 1,833.7만 |
| 무형자산상각비(주16) | - | 16.8억 | 16.8억 | 8.3억 |
| 대손상각비(환입) | - | -1,317.2만 | 1,624.7만 | 314.2만 |
| 교육훈련비 | - | 122.3만 | 34.5만 | - |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | - | -63.4억 | -14.4억 | -16.3억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | - | 3,106.7만 | 2,450.6만 | 252.5만 |
| 이자수익 | - | 386.4만 | 111만 | 251.5만 |
| 외환차익 | - | 2,464.8만 | 1,024.3만 | - |
| 외화환산이익 | - | 200.4만 | 350.6만 | - |
| 잡이익 | - | 55.1만 | 964.8만 | 9,922 |
| Ⅶ. 영업외비용 | - | 76.2억 | 5,059.4만 | 1.1억 |
| 이자비용 | - | 4,700.6만 | 3,803.1만 | - |
| 외환차손 | - | 1.4억 | 1,250.1만 | - |
| 기타의대손상각비 | - | 5,000만 | - | - |
| 무형자산손상차손 | - | 41.4억 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | -3,540만 | - | - |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순손실 | - | - | -14.7억 | -17.4억 |
| 잡손실 | - | -32.1억 | -6.2만 | -1.1억 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) | - | -139.3억 | - | - |
| X. 당기순손실 | - | -139.3억 | -14.7억 | -17.4억 |
포괄손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 352.4억 | - | - | - |
| II. 매출원가 | 347.3억 | - | - | - |
| III. 매출총이익(손실) | 5억 | - | - | - |
| IV. 판매비와관리비 | 18.7억 | - | - | - |
| V. 영업손실 | -13.7억 | - | - | - |
| VI. 금융손익 | -1.4억 | - | - | - |
| 1. 금융수익 | 672.7만 | - | - | - |
| 2. 금융원가 | 1.4억 | - | - | - |
| VII. 기타영업외손익 | -1,977.7만 | - | - | - |
| 1. 기타수익 | 2,151.4만 | - | - | - |
| 2. 기타비용 | 4,129.1만 | - | - | - |
| VIII. 법인세비용차감전순손실 | -15.2억 | - | - | - |
| X. 당기순손실 | -15.2억 | - | - | - |
| XI. 기타포괄손익 | 102.4만 | - | - | - |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 | 102.4만 | - | - | - |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 102.4만 | - | - | - |
| X II. 당기총포괄손익 | -15.2억 | - | - | - |
| 기본주당손실 | -6,583 | - | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -17.3억 | -8,291.6만 | -65.9억 | -31.9억 |
| 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 | -16.8억 | - | - | - |
| 1. 당기순손실 | - | -139.3억 | -14.7억 | -17.4억 |
| 2. 이자의 수취 | 54만 | - | - | - |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | - | 64억 | 21.4억 | 9.4억 |
| 3. 이자의 지급 | -5,501.6만 | - | - | - |
| 대손상각비 | - | - | 1,624.7만 | 314.2만 |
| 기타의대손상각비 | - | 5,000만 | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -4.8억 | -1.9억 | -6.1억 | -157.9억 |
| 재고자산평가손실 | - | -2,507만 | - | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1.8억 | 1,166.5만 | 150만 | - |
| 감가상각비 | - | 3.1억 | 2.7억 | 1억 |
| 보증금의 감소 | 1.7억 | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | 16.8억 | 16.8억 | 8.3억 |
| 유형자산의 처분 | 727.3만 | - | - | - |
| 무형자산손상차손 | - | 41.4억 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -6.5억 | -2억 | -6.2억 | -157.9억 |
| 유형자산처분손실 | - | -3,540만 | - | - |
| 보증금의 증가 | 6.1억 | - | - | - |
| 퇴직급여 | - | 1.6억 | 1.8억 | - |
| 유형자산의 취득 | 4,021만 | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | - | -1,517.6만 | -350.6만 | - |
| 무형자산의 취득 | 255.6만 | - | 1,020.8만 | - |
| 대손충당금환입 | - | -1,317.2만 | - | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 18.6억 | -4.9억 | 74.9억 | 198.9억 |
| 외화환산이익 | - | -200.4만 | -350.6만 | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 138.3억 | 81억 | 74.9억 | 198.9억 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | - | 74.6억 | -72.6억 | -23.9억 |
| 단기차입금의 차입 | 138.3억 | - | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | - | 52.1억 | -42억 | -15.6억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -119.8억 | -85.9억 | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 163.3만 | -48만 | -609.8만 |
| 단기차입금의 상환 | 118.3억 | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | - | -876.3만 | -901.6만 | - |
| 리스부채의 감소 | 1.4억 | - | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | 6.3억 | -10.9억 | -9.2억 |
| IV. 현금 및 현금성자산의 감소 | -3.5억 | - | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | - | -237.9만 | -2,026.4만 | -1,512만 |
| V. 기초의 현금 및 현금성자산 | 4.4억 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | - | 37.2억 | -38.7억 | -11.8억 |
| 선수금의 증가(감소) | - | - | -24만 | 24만 |
| 기타의당좌자산의 감소(증가) | - | 389.5만 | 9,505.8만 | -1억 |
| VII. 당기말 현금 및 현금성자산 | 8,563.1만 | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | - | -18.8억 | 21.3억 | 5.7억 |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -719.7만 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | - | -1.8억 | -2.8억 | 8억 |
| 예수금의 증가(감소) | - | -54.1만 | -835.8만 | 889.9만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | -1,602.6만 | 1,794.1만 | - |
| 복구충당부채의 증가(감소) | - | 2,713.7만 | - | - |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | - | -524.2만 | - | - |
| 영업양수도 | - | - | - | 149억 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | - | -5,530.2만 | -1,002만 | - |
| 토지의 취득 | - | - | - | 3.1억 |
| 건물의 취득 | - | - | - | 8,738만 |
| 구축물의 취득 | - | - | 2.5억 | - |
| 임차보증금의 감소 | - | 166.5만 | 150만 | - |
| 기계장치의 취득 | - | - | 2.4억 | 14.4만 |
| 기타보증금의 감소 | - | 1,000만 | - | - |
| 차량운반구의 취득 | - | - | 7,973.9만 | 1,619.2만 |
| 임차보증금의 증가 | - | - | - | 8,510.5만 |
| 공구와비품의 취득 | - | 2,319.1만 | 3,052.3만 | 3,023.3만 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 1,000만 | - |
| 건설중인자산의 취득 | - | 1.7억 | - | 3.7억 |
| 유상증자 | - | - | 50억 | 198.9억 |
| 단기차입금의 증가 | - | 81억 | 24.9억 | - |
| 단기차입금의 감소 | - | 85.9억 | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | - | -7.6억 | 2.9억 | 9억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | - | 12억 | 9.1억 | 1,000만 |
| Ⅵ. 기말의 현금(Ⅳ+Ⅴ) | - | 4.4억 | 12억 | 9.1억 |