디에이치에스앤이
비상장계속사업자DHS&E CO.,LTD
권세진
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 40.8억-12.5% | 46.6억 | 47.9억 | 52.2억 | 61.1억 |
| 영업이익 | -3.6억적자지속 | -1.9억 | -2.9억 | 1.1억 | 1.4억 |
| 당기순이익 | -11.9억적자지속 | -12.5억 | -13.1억 | 3억 | 12.8억 |
-8.82%영업이익률
-29.28%순이익률
-2.99%ROA
-11.99%ROE
301.44%부채비율
24.91%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
400억자산총액
300.3억부채총계
99.6억자본총계
40.8억매출액
-3.6억영업이익
-11.9억순이익
-8.82%매출액 영업이익률
-29.28%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 50.3억 | 56.5억 | 51억 | 49.4억 | 156.8억 |
| 당좌자산 | 50.1억 | 56.3억 | 50.9억 | 49.3억 | 156.7억 |
| 현금및현금성자산 | 2.8억 | 3.7억 | 2.8억 | 2.3억 | 3.6억 |
| 단기매매증권(주석5) | 2.6억 | 9,802.5만 | 1.4억 | 1.1억 | - |
| 2. 단기금융상품(주석4) | - | - | - | 108.5만 | - |
| 매출채권 | 445.4만 | 1,678.1만 | 3,606.8만 | 1,419.3만 | 1,282.5만 |
| 단기대여금(주석16) | - | 16.5억 | 9.9억 | 15.3억 | 110.3억 |
| 대손충당금 | - | -16.5억 | -9.9억 | -9.9억 | -9.7억 |
| 미수금(주석16) | 12.7억 | 23.6억 | 22.4억 | 20.5억 | 1억 |
| 대손충당금 | -2,587.8만 | -2,587.8만 | -2,097.8만 | -867.8만 | -1,798.1만 |
| 미수수익(주석16) | 32.8억 | 28.8억 | 24.8억 | 20.6억 | 16.5억 |
| 대손충당금 | -7,491.7만 | -7,491.7만 | -7,491.7만 | -7,491.7만 | -3.8억 |
| 선급금 | 2,597.9만 | - | - | 223.3만 | 38.7억 |
| 선급비용 | 601.1만 | 415.4만 | 376만 | 374.5만 | 280.7만 |
| 부가세대급금 | 54.4만 | - | - | - | - |
| 당기법인세자산 | 4.9만 | 4.9만 | 7,150 | 683.3만 | - |
| 재고자산 | 1,532.1만 | 1,243만 | 1,374.4만 | 1,152.2만 | 1,008.5만 |
| 상품 | 1,532.1만 | 1,243만 | 1,374.4만 | 1,152.2만 | 1,008.5만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 349.7억 | 366.2억 | 381.7억 | 389.7억 | 358.9억 |
| 특정현금과예금(주석4) | - | 2.2억 | - | - | - |
| 투자자산 | 92.2억 | 99.9억 | 92.7억 | 91.2억 | 47억 |
| 1. 특정현금예금(주석3) | - | - | 8,560.8만 | - | - |
| 장기대여금 | 102.2억 | 91.2억 | 91.6억 | 91.1억 | 55.6억 |
| 2. 장기금융상품 | - | - | 3,100만 | 1,900만 | 700만 |
| 대손충당금 | -16억 | - | -6.6억 | -6.6억 | -10.1억 |
| 매도가능증권(주석5) | 5.6억 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 | 1억 |
| 기타투자자산 | 4,250만 | 4,250만 | 4,250만 | 4,250만 | 4,250만 |
| 유형자산(주석6) | 251.2억 | 259.3억 | 282.3억 | 297.4억 | 310.9억 |
| 토지(주석17) | 63.8억 | 65.6억 | 67.4억 | 69.2억 | 69.8억 |
| 건물(주석17) | 331억 | 332.9억 | 335.5억 | 338.2억 | 340.4억 |
| 감가상각누계액 | -152억 | -144억 | -125.4억 | -116억 | -106.5억 |
| 구축물 | 7.4억 | 7.4억 | 7.4억 | 7.4억 | 7.4억 |
| 감가상각누계액 | -3.8억 | -3.5억 | -3.3억 | -3억 | -2.8억 |
| 기계장치 | 6.7억 | 4.4억 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 |
| 감가상각누계액 | -4.7억 | -4.2억 | -4.2억 | -4.1억 | -3.9억 |
| 차량운반구 | 8,139.4만 | 8,139.4만 | 8,139.4만 | 8,139.4만 | 8,139.4만 |
| 감가상각누계액 | -8,139.3만 | -8,139.3만 | -8,139.3만 | -6,511.5만 | -4,883.6만 |
| 기타의유형자산 | 11.2억 | 9억 | 8.5억 | 8.5억 | 8억 |
| 감가상각누계액 | -8.5억 | -8.2억 | -7.9억 | -7.2억 | -6억 |
| 무형자산(주석7) | 2,505.2만 | 3,311.2만 | 709.2만 | 939.2만 | - |
| 소프트웨어 | 2,505.2만 | 3,311.2만 | 709.2만 | 939.2만 | - |
| 기타비유동자산 | 6억 | 6.6억 | 6.6억 | 1억 | 1.1억 |
| 보증금(주석4,16) | 6억 | 6억 | 6.1억 | 1억 | 1.1억 |
| 장기매출채권 | - | 5,773.3만 | - | - | - |
| 자산총계 | 400억 | 422.6억 | 432.7억 | 439.2억 | 515.7억 |
| 2. 매출채권 | - | - | 5,773.3만 | - | - |
| Ⅰ.유동부채 | 240.4억 | 241.5억 | 213.7억 | 210.7억 | 294.7억 |
| 매입채무(주석8) | 251.2만 | - | - | - | - |
| 미지급금(주석8) | 4.9억 | 1.1억 | 1.1억 | 3.2억 | 1,085.3만 |
| 단기차입금(주석8,9,16,17) | 169.1억 | 176.6억 | 176.8억 | 182.7억 | 277.2억 |
| 4. 당기법인세부채 | - | - | - | - | 1,279.2만 |
| 미지급비용(주석8,16) | 27억 | 21.7억 | 21.7억 | 11.7억 | 14.9억 |
| 부가세예수금 | - | 4,371.7만 | 2억 | 5,117.8만 | 6,294.2만 |
| 예수금 | 2,593.8만 | 2,206만 | 3,125.4만 | 2,297.8만 | 2,516만 |
| 선수금 | 32.1억 | 30.7억 | 1.1억 | 1.7억 | 1.4억 |
| 소송충당부채(주석11) | - | 10.8억 | - | - | - |
| 8. 손실충당부채(주석3,13) | - | - | - | -10.8억 | - |
| 유동성임대보증금(주석8) | 7억 | - | - | - | - |
| 7. 손실충당부채(주석2,11) | - | - | -10.8억 | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 59.9억 | 69.5억 | 85.6억 | 81.9억 | 28억 |
| 장기차입금(주석8,9,16) | 36.1억 | 40.3억 | 53.4억 | 49.9억 | - |
| 임대보증금(주석8) | 22.7억 | 27.3억 | 29.7억 | 29.5억 | 26.6억 |
| 퇴직급여충당부채(주석10) | 2.2억 | 3.1억 | 4.6억 | 5.5억 | 4.6억 |
| 국민연금전환금 | - | - | - | -66.3만 | -66.3만 |
| 퇴직연금운용자산(주석10) | -1.1억 | -1.2억 | -2.2억 | -3억 | -3.1억 |
| 부채총계 | 300.3억 | 311억 | 299.3억 | 292.6억 | 322.6억 |
| Ⅰ.자본금(주석1,12) | 70억 | 70억 | 70억 | 70억 | 70억 |
| 보통주자본금 | 70억 | 70억 | 70억 | 70억 | 70억 |
| Ⅱ.자본조정(주석12) | -49.5억 | -49.5억 | -49.5억 | -49.5억 | - |
| 자기주식 | -49.5억 | -49.5억 | -49.5억 | -49.5억 | - |
| Ⅲ.이익잉여금(주석12) | 79.1억 | 91.1억 | 112.9억 | 126.1억 | 123.1억 |
| 1. 법정적립금(주석14) | - | - | - | 27억 | 27억 |
| 법정적립금 | 27억 | 27억 | - | - | - |
| 1. 법정적립금(주석13) | - | - | 27억 | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 52.1억 | 64.1억 | 85.9억 | 99.1억 | 96.1억 |
| 자본총계 | 99.6억 | 111.6억 | 133.4억 | 146.6억 | 193.1억 |
| 부채및자본총계 | 400억 | 422.6억 | 432.7억 | 439.2억 | 515.7억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 40.8억 | 46.6억 | 47.9억 | 52.2억 | 61.1억 |
| 회원수입 | 14.2억 | 17.2억 | 20.3억 | 23.4억 | 22.7억 |
| 일일수입 | 9.1억 | 10.8억 | 10.8억 | 12.7억 | 16억 |
| 임대수입 | 13.6억 | 14.5억 | 14억 | 13.6억 | 15.7억 |
| 상품매출 | 1.2억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.4억 | 5.9억 |
| 기타수입 | 2.8억 | 2.6억 | 1.1억 | 1.1억 | 8,363.7만 |
| Ⅱ.매출원가 | 33.9억 | 40.9억 | 42.4억 | 42.6억 | 52억 |
| 운영원가 | 33억 | 39.8억 | 41.3억 | 41.6억 | 46.7억 |
| 상품매출원가 | 9,038.1만 | 1.1억 | 1억 | 9,582.4만 | 5.3억 |
| 기초상품재고액 | 1,243만 | 1,374.4만 | 1,152.2만 | 1,008.5만 | 3.4억 |
| 당기상품매입액 | 9,327.2만 | 1.1억 | 1.1억 | 9,726.1만 | 2억 |
| 기말상품재고액 | -1,532.1만 | -1,243만 | -1,374.4만 | -1,152.2만 | -1,008.5만 |
| Ⅲ.매출총이익 | 6.9억 | 5.7억 | 5.5억 | 9.6억 | 9.1억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 10.5억 | 7.6억 | 8.4억 | 8.5억 | 7.7억 |
| 급여(주석18) | 4억 | 3.9억 | 4억 | 3.9억 | 3.6억 |
| 퇴직급여(주석10,18) | 2,261.8만 | 4,251.3만 | 4,512.9만 | 4,282.7만 | 4,279.5만 |
| 복리후생비(주석18) | 4,513.9만 | 4,183만 | 4,839.3만 | 5,503.1만 | 5,203.8만 |
| 여비교통비 | 1,011.6만 | 1,422만 | 1,864.2만 | 1,343.9만 | 1,421.2만 |
| 접대비 | 1,317.4만 | 1,839.1만 | 2,822.7만 | 2,101.8만 | 1,250.9만 |
| 통신비 | 656.2만 | 788.9만 | 578.7만 | 597.2만 | 600.6만 |
| 수도광열비 | 2,221.7만 | 1,185.3만 | 1,697.7만 | 1,033.2만 | 958만 |
| 7. 세금과공과 | - | - | 265.7만 | 417.9만 | 200.6만 |
| 세금과공과금(주석18) | 2.6억 | 291.2만 | - | - | - |
| 8. 임차료(주석17) | - | - | 2,431.8만 | 2,116.8만 | 2,116.8만 |
| 감가상각비(주석6,18) | 7,476.4만 | 3,217.2만 | 6,463.2만 | 7,012.8만 | 4,049.5만 |
| 지급임차료(주석18) | 2,127.7만 | 2,536.8만 | - | - | - |
| 수선비 | 716만 | 818.2만 | 2,273.1만 | 3,530만 | 134.4만 |
| 보험료 | 522.6만 | 454.4만 | 1,215.6만 | 1,270.9만 | 6,373.5만 |
| 차량유지비 | 361.1만 | 685.8만 | 1,634.2만 | 1,829.5만 | 1,307.6만 |
| 운반비 | 2.9만 | 188.9만 | 23.4만 | 40.8만 | 71.3만 |
| 교육훈련비 | 380만 | 463.4만 | 180.2만 | - | - |
| 도서인쇄비 | 32.2만 | 58.6만 | 63.4만 | 55.1만 | 17.3만 |
| 소모품비 | 165.7만 | 902.6만 | 837.9만 | 1,433.8만 | 1,728.8만 |
| 지급수수료 | 1.5억 | 1.4억 | 1.2억 | 1.4억 | 9,664.9만 |
| 광고선전비 | 210만 | - | - | - | - |
| 대손상각비 | - | -300만 | - | - | 1,798.1만 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | -3.6억 | -1.9억 | -2.9억 | 1.1억 | 1.4억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 7.3억 | 4.8억 | 5.1억 | 11.9억 | 35.7억 |
| 이자수익 | 3.9억 | 4.2억 | 4.2억 | 4.4억 | 5.1억 |
| 단기매매증권평가이익 | 702.7만 | 1,203.5만 | - | - | - |
| 4. 대손충당금환입 | - | - | - | 6.5억 | - |
| 기타의대손충당금환입 | 4,663.5만 | - | - | - | - |
| 4. 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 29억 |
| 수입수수료 | 577.1만 | 212.5만 | 193.9만 | 2,012.9만 | 5,548.4만 |
| 단기매매증권처분이익 | 1.3억 | 2,646.3만 | 4,279.1만 | 931.4만 | - |
| 배당금수익 | 240.1만 | 47.9만 | - | - | - |
| 전기오류수정이익 | 1.2억 | - | - | - | - |
| 2. 기타의대손상각비 | - | - | - | 1,893.3만 | 7.8억 |
| 잡이익 | 2,081.9만 | 1,636.1만 | 4,731.3만 | 6,722.1만 | 1.1억 |
| Ⅶ.영업외비용 | 15.7억 | 15.4억 | 15.3억 | 10.1억 | 24.2억 |
| 4. 매도가능증권처분손실 | - | - | - | - | -4,000만 |
| 이자비용 | 13.4억 | 14.3억 | 14억 | 9.3억 | 14.6억 |
| 5. 무형자산손상차손 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 기부금 | 135.7만 | 300만 | - | 100만 | - |
| 유형자산처분손실 | -1,122.5만 | -7,401.8만 | -9,798.5만 | -833.2만 | - |
| 단기매매증권평가손실 | -9,639.8만 | - | -2,780만 | -1,325.5만 | - |
| 단기매매증권처분손실 | -4,757.3만 | - | - | - | - |
| Ⅸ. 법인세비용(주석3) | - | - | - | - | 1,280.3만 |
| 매도가능증권손상차손 | 5,000만 | - | - | - | - |
| 1. 기본주당순이익(손실)(주석15) | - | - | -2,558 | 432 | 1,827 |
| 잡손실 | -2,110만 | -2,796.5만 | -1,245.7만 | -4,010.5만 | -3,322.4만 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | -11.9억 | -12.5억 | -13.1억 | 3억 | 12.9억 |
| Ⅹ.당기순이익(손실)(주석13) | -11.9억 | -12.5억 | -13.1억 | 3억 | 12.8억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 3.5억 | 23.6억 | 6,916.2만 | -2.7억 | 1억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -11.9억 | -12.5억 | -13.1억 | 3억 | 12.8억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 13억 | 11.7억 | 13.1억 | 12.8억 | 21.8억 |
| 퇴직급여 | 4,299.5만 | 8,335.4만 | 8,249.8만 | 1.1억 | 9,661.4만 |
| 대손상각비 | - | 1,140만 | 1,230만 | - | 1,798.1만 |
| 감가상각비 | 10.4억 | 10억 | 10.8억 | 11.3억 | 11.4억 |
| 무형자산상각비 | 806만 | 278만 | 230만 | 210.8만 | - |
| 유형자산처분손실 | -1,122.5만 | -7,401.8만 | -9,798.5만 | -833.2만 | - |
| 5. 기타의대손상각비 | - | - | - | 1,893.3만 | 7.8억 |
| 매도가능증권손상차손 | 5,000만 | - | - | - | - |
| 6. 매도가능증권처분손실 | - | - | - | - | -4,000만 |
| 단기매매증권평가손실 | -9,639.8만 | - | -2,780만 | -1,325.5만 | - |
| 단기매매증권처분손실 | -4,757.3만 | - | - | - | - |
| 8. 무형자산손상차손 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -3.1억 | -3,849.8만 | -4,279.1만 | -6.9억 | -29억 |
| 단기매매증권처분이익 | 1.3억 | 2,646.3만 | 4,279.1만 | 931.4만 | - |
| 기타의대손충당금환입 | 4,663.5만 | - | - | - | - |
| 1. 이자수익 | - | - | - | 980만 | - |
| 1. 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 29억 |
| 단기매매증권평가이익 | 702.7만 | 1,203.5만 | - | - | - |
| 전기오류수정이익 | 1.2억 | - | - | - | - |
| 3. 대손충당금환입 | - | - | - | 6.5억 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 5.5억 | 24.8억 | 1.2억 | -11.6억 | -4.6억 |
| 1. 매출채권의 (증가)감소 | - | - | -7,960.9만 | -136.8만 | 99.7만 |
| 매출채권의 감소(증가) | 7,006만 | 1,928.7만 | - | - | - |
| 2. 미수금의 (증가)감소 | - | - | -2억 | -6.3억 | 8,523.8만 |
| 5. 잡이익 | - | - | - | 1,150.7만 | - |
| 미수금의 감소(증가) | 2,037.6만 | -1.2억 | - | - | - |
| 3. 미수수익의 (증가)감소 | - | - | -4.1억 | -4.1억 | -1.7억 |
| 미수수익의 감소(증가) | -3.9억 | -4.1억 | - | - | - |
| 4. 선급금의 (증가)감소 | - | - | 223.3만 | 5,917.9만 | -1,280.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | -2,597.9만 | - | - | - | - |
| 5. 선급비용의 (증가)감소 | - | - | -1.5만 | -93.8만 | 348만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -185.7만 | -39.3만 | - | - | - |
| 6. 당기법인세자산의 (증가)감소 | - | - | 682.6만 | -683.3만 | 51.4만 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | -54.4만 | - | - | - | - |
| 7. 재고자산의 (증가)감소 | - | - | -222.1만 | -143.7만 | 3.3억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 150 | -4.2만 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -289.1만 | 131.4만 | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 251.2만 | - | - | - | -2.4억 |
| 임대보증금의 증가(감소) | - | -2.5억 | - | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | 7.9억 | 5.7억 | -2.1억 | 1.7억 | -6,427.7만 |
| 11. 미지급비용의 증가(감소) | - | - | 10억 | -3.3억 | -1.4억 |
| 예수금의 증가(감소) | 387.8만 | -919.4만 | 827.5만 | -218.2만 | -111.1만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -4,371.7만 | -1.5억 | 1.5억 | -1,176.4만 | -2,814.2만 |
| 10. 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | -1,279.2만 | 1,279.2만 |
| 선수금의 증가(감소) | 1.4억 | 29.6억 | -5,843만 | 2,205.9만 | -2.1억 |
| 장기금융상품의 회수 | - | 3,600만 | - | - | - |
| 퇴직금의 지급 | -894.7만 | -2.3억 | -1.7억 | - | -637.4만 |
| 16. 퇴직연금운용자산의 (증가)감소 | - | - | 8,174.5만 | -232.8만 | -1,133.4만 |
| 퇴직연금운용자산의 변동 | 469.5만 | 1억 | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -2.6억 | -9.4억 | 2억 | -19.8억 | 175.1억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 25.8억 | 15억 | 12.5억 | 13.9억 | 252.6억 |
| 보증금의 회수 | - | 235만 | - | 55.5만 | - |
| 1. 단기금융상품의 감소 | - | - | 108.5만 | - | 1,000만 |
| 단기대여금의 회수 | 6,163.5만 | - | 5.3억 | 5억 | 800만 |
| 유형자산의 처분 | 3.3억 | 3.5억 | - | - | - |
| 4. 토지와 건물의 처분 | - | - | 3.3억 | 2.7억 | 252.4억 |
| 특정현금예금의 회수 | 2.2억 | 8,560.8만 | - | - | - |
| 장기대여금의 회수 | 4.5억 | 6억 | - | 5.6억 | - |
| 장기금융상품의 취득 | - | 500만 | - | - | - |
| 단기매매증권의 처분 | 15.2억 | 4.2억 | 3.8억 | 6,873.3만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -28.5억 | -24.4억 | -10.5억 | -33.7억 | -77.5억 |
| 무형자산의 취득 | - | 2,880만 | - | - | - |
| 단기매매증권의 취득 | 16.9억 | 3.3억 | 4억 | 1.9억 | - |
| 3. 장기금융상품의 증가 | - | - | 1,200만 | 1,200만 | 700만 |
| 특정현금예금의 증가 | - | 2.2억 | 8,560.8만 | - | - |
| 1. 단기금융상품의 증가 | - | - | - | 108.5만 | 1,000만 |
| 유형자산의 취득 | 4.4억 | 6,688.2만 | - | - | - |
| 5. 장기대여금의 증가 | - | - | 5.5억 | 500만 | 15.3억 |
| 단기대여금의 대여 | 2.4억 | - | - | - | - |
| 7. 기타유형자산의 취득 | - | - | 224.6만 | 5,623.8만 | 560.6만 |
| 4. 단기대여금의 증가 | - | - | - | 26억 | 61.4억 |
| 장기대여금의 대여 | 4.8억 | 17.9억 | - | - | - |
| 단기차입금의 차입 | - | 1,238만 | 4.8억 | 18억 | 93.4억 |
| 6. 매도가능증권의 취득 | - | - | - | 5억 | 5,000만 |
| 9. 상표권의 취득 | - | - | - | - | 47만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -1.7억 | -13.3억 | -2.2억 | 21.2억 | -173.1억 |
| 10. 보증금의 증가 | - | - | 62만 | - | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 7.7억 | 1,238만 | 16.5억 | 73.8억 | 104.6억 |
| 단기차입금의 상환 | - | 3,145만 | 10.7억 | 4.7억 | 52억 |
| 9. 소프트웨어의 취득 | - | - | - | 1,150만 | - |
| 장기차입금의 차입 | 5억 | - | 7억 | 50억 | - |
| 임대보증금의 수취 | 2.7억 | - | - | - | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -9.4억 | -13.4억 | -18.7억 | -52.6억 | -277.7억 |
| 3. 임대보증금의 증가 | - | - | 4.7억 | 5.8억 | 11.2억 |
| 장기차입금의 상환 | 2.2억 | 13.1억 | 3.5억 | 622.1만 | 199.1억 |
| 임대보증금의 반환 | 7.3억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소) | -9,118.6만 | 8,998.2만 | 5,069.6만 | -1.3억 | 3억 |
| 3. 임대보증금의 감소 | - | - | 4.5억 | 2.8억 | 14.9억 |
| 2. 유동성장기부채의 상환 | - | - | - | - | 11.7억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 3.7억 | 2.8억 | 2.3억 | 3.6억 | 6,266.3만 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 2.8억 | 3.7억 | 2.8억 | 2.3억 | 3.6억 |
| 5. 자기주식의 취득 | - | - | - | 45억 | - |