드림엠앤에스
비상장계속사업자DREAM M&S Co., Ltd
전용기
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 135.4억-7.8% | 146.9억 | 125.2억 | 146.7억 | 125.8억 |
| 영업이익 | 7.4억흑자전환 | -2.2억 | -2.6억 | 3.8억 | 2.3억 |
| 당기순이익 | 9.8억흑자전환 | -4.5억 | -4.8억 | 2.4억 | 2.1억 |
5.46%영업이익률
7.25%순이익률
9.04%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
108.5억자산총액
111.1억부채총계
-2.6억자본총계
135.4억매출액
7.4억영업이익
9.8억순이익
5.46%매출액 영업이익률
7.25%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 81.8억 | 86.1억 | 88.5억 | 84.6억 | 66.3억 |
| (1) 당좌자산 | 23.7억 | 25.6억 | 31.1억 | 33.8억 | 34.9억 |
| 현금및현금성자산 | 1.1억 | 2,092.4만 | 8억 | 4,068.7만 | 2.1억 |
| 단기금융상품 | 354만 | 349.3만 | 318.4만 | 318.4만 | - |
| 매출채권 | 23억 | 26억 | 23.4억 | 35억 | 34.8억 |
| 대손충당금 | -5,045.2만 | -7,327.2만 | -5,442.4만 | -2.2억 | -2.1억 |
| 선급비용 | 286.9만 | 311만 | 1,015.1만 | 454.1만 | 709.5만 |
| 선급금 | - | - | - | 5,153.5만 | 165만 |
| (2) 재고자산 | 58.2억 | 60.6억 | 57.4억 | 50.8억 | 31.4억 |
| 상품 | 59.6억 | 61.9억 | 57.2억 | 48.7억 | 30.6억 |
| 당기법인세자산 | - | - | 794.9만 | - | - |
| 선납세금 | - | - | - | - | 49.9만 |
| 재고자산평가충당금 | -2억 | -1.9억 | -5,591.9만 | - | - |
| 제품 | 3,589.9만 | 4,152.6만 | 6,411.8만 | 1.8억 | 298.7만 |
| 원재료 | 1,559.2만 | 2,087.7만 | 1,175.6만 | 2,682.4만 | 7,794.4만 |
| II. 비유동자산 | 26.7억 | 27.3억 | 28억 | 28.7억 | 28억 |
| (1) 투자자산 | 200만 | 549.2만 | 599만 | 479만 | 150만 |
| 장기금융상품(주석3) | 200만 | 549.2만 | 599만 | 479만 | 150만 |
| (2) 유형자산(주석4,6) | 26.3억 | 26.8억 | 27.5억 | 28.3억 | 27.6억 |
| 토지 | 8억 | 8억 | 8억 | 8억 | 8억 |
| 건물 | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 | 19.3억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -1.7억 | -1.2억 | -6,651.7만 | -1,612.3만 |
| 차량운반구 | 8,521.3만 | 8,521.3만 | 9,020만 | 1.3억 | 7,651.5만 |
| 감가상각누계액 | -7,177.4만 | -5,983.5만 | -4,967.1만 | -6,874.9만 | -6,128.6만 |
| 공구와기구 | 450만 | 450만 | 450만 | 450만 | - |
| 감가상각누계액 | -392.3만 | -345만 | -258.7만 | -101.5만 | - |
| 비품 | 3,628.5만 | 2,554.5만 | 2,554.5만 | 2,554.5만 | 2,554.5만 |
| 감가상각누계액 | -2,298.9만 | -2,015.4만 | -1,572.5만 | -1,061.4만 | -130.6만 |
| 시설장치 | 250만 | 250만 | 250만 | 250만 | 250만 |
| 감가상각누계액 | -229.8만 | -213.3만 | -183.1만 | -128.2만 | -28.2만 |
| (3) 기타비유동자산 | 3,492.5만 | 3,692만 | 3,692만 | 3,692만 | 3,892만 |
| 임차보증금 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 |
| 기타보증금 | 492.5만 | 692만 | 692만 | 692만 | 892만 |
| 자산총계 | 108.5억 | 113.4억 | 116.5억 | 113.3억 | 94.4억 |
| Ⅰ.유동부채 | 111.1억 | 110.7억 | 109.3억 | 78.3억 | 61.7억 |
| 매입채무(주석15) | 49.8억 | 54.8억 | 59.9억 | 60.2억 | 48.1억 |
| 미지급금(주석15) | 2,685.7만 | 2,924.1만 | 3,420.9만 | 4,003.8만 | 6,774.3만 |
| 예수금 | 758만 | 844.4만 | 860.3만 | 806.6만 | 735.1만 |
| 부가세예수금 | 5,635.2만 | 3,607.3만 | 677.5만 | 315.5만 | 700.8만 |
| 선수금 | 1.9억 | 3.7억 | 1,526.3만 | - | - |
| 미지급비용(주석15) | 2.6억 | 1.9억 | 8,877.3만 | 6,863.8만 | 5,640.8만 |
| 단기차입금(주석5,8,15) | 28.9억 | 11.4억 | 9억 | 6억 | 6억 |
| 유동성장기부채(주석5,6,13,15) | 27억 | 27.2억 | 27.3억 | 3.3억 | - |
| 주임종단기차입금(주석8,16) | - | - | - | 7.5억 | 6억 |
| 부채총계 | 111.1억 | 110.7억 | 109.3억 | 102.3억 | 85.7억 |
| 주임종단기차입금(주석8,15) | - | 11.1억 | 11.6억 | - | - |
| 미지급세금 | - | - | - | 1,033.4만 | 2,429.8만 |
| Ⅱ. 비유동부채 | - | - | - | 24억 | 24억 |
| Ⅰ.자본금(주석 9) | 9.5억 | 5억 | 5억 | 4억 | 4억 |
| 장기차입금(주석 5,6,14,16) | - | - | - | 24억 | 24억 |
| 자본금 | 9.5억 | 5억 | 5억 | 4억 | 4억 |
| Ⅱ.결손금(주석 10) | 12.1억 | - | - | - | - |
| 미처리결손금 | -12.1억 | - | - | - | - |
| 자본총계 | -2.6억 | 2.7억 | 7.2억 | 11억 | 8.6억 |
| Ⅱ.이익잉여금(결손금)(주석 10) | - | -2.3억 | 2.2억 | 7억 | 4.6억 |
| 부채와자본총계 | 108.5억 | 113.4억 | 116.5억 | 113.3억 | 94.4억 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | - | -2.3억 | 2.2억 | 7억 | 4.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 135.4억 | 146.9억 | 125.2억 | 146.7억 | 125.8억 |
| 상품매출 | 131.6억 | 142.4억 | 121억 | 142.3억 | 124.7억 |
| 제품매출 | 3.8억 | 4.4억 | 4.2억 | 4.4억 | 1억 |
| Ⅱ.매출원가 | 130.2억 | 134.8억 | 114.6억 | 128.8억 | 110.6억 |
| (1)상품매출원가 | 127.2억 | 131.9억 | - | - | - |
| (1)상품상품원가 | - | - | 110.9억 | - | - |
| (1)제품상품원가 | - | - | - | 126.9억 | 109.7억 |
| 기초상품재고액 | 61.9억 | 57.2억 | 48.7억 | 30.6억 | 25.5억 |
| 당기상품매입액 | 125억 | 135.2억 | 118.8억 | 145억 | 114.7억 |
| 재고자산평가손실 | -174.8만 | -1.4억 | -5,591.9만 | - | - |
| 기말상품재고액 | -59.6억 | -61.9억 | -57.2억 | -48.7억 | -30.6억 |
| (2)제품매출원가 | 2.9억 | 2.9억 | 3.8억 | 1.9억 | 8,877만 |
| 기초제품재고액 | 4,152.6만 | 6,411.8만 | 1.8억 | 298.7만 | 305.9만 |
| 당기제품제조원가 | 2.9억 | 2.7억 | 2.6억 | 3.7억 | 8,869.8만 |
| 기말제품재고액 | -3,589.9만 | -4,152.6만 | -6,411.8만 | -1.8억 | -298.7만 |
| Ⅲ.매출총이익 | 5.2억 | 12억 | 10.6억 | 18억 | 15.2억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 12.6억 | 14.2억 | 13.2억 | 14.2억 | 12.9억 |
| 급여(주석 14) | 6.6억 | 6.6억 | 7.2억 | 6.8억 | 6.1억 |
| 퇴직급여(주석 7,14) | 5,910.7만 | 5,789만 | 6,322.8만 | 5,971만 | 2,000만 |
| 복리후생비(주석 14) | 6,556만 | 9,004.1만 | 8,784.9만 | 9,350.4만 | 8,063.5만 |
| 여비교통비 | 1,758.7만 | 3,218.1만 | 2,622.8만 | 2,143.7만 | 1,171.8만 |
| 접대비 | 3,392.3만 | 3,125.9만 | 2,610.2만 | 2,332.7만 | 777.7만 |
| 통신비 | 556.3만 | 560.6만 | 585.2만 | 687.8만 | 476.2만 |
| 수도광열비 | 144.3만 | 155.1만 | 154.1만 | 150.2만 | 124.1만 |
| 세금과공과(주석 14) | 3,541.2만 | 3,513.4만 | 3,792.7만 | 3,584.4만 | 2,884.7만 |
| 감가상각비(주석 14) | 6,572.3만 | 6,792.7만 | 7,220.8만 | 7,509.1만 | 2,791.6만 |
| 지급임차료(주석 15) | - | - | - | 2,160만 | 9,307.5만 |
| 지급임차료(주석 14) | 2,160만 | 2,160만 | 2,160만 | - | - |
| 수선비 | - | 7만 | 1.6만 | 5.1만 | 70.3만 |
| 보험료 | 3,271.3만 | 3,886.4만 | 2,911.9만 | 3,333.4만 | 2,379만 |
| 차량유지비 | 4,547.2만 | 3,226.1만 | 4,467.9만 | 5,901.2만 | 5,991.9만 |
| 운반비 | 1.1억 | 1억 | 8,414.5만 | 7,939.3만 | 7,659.1만 |
| 교육훈련비 | 25만 | - | - | 75만 | - |
| 도서인쇄비 | 54.4만 | 87.4만 | 28만 | 12.7만 | 35.2만 |
| 사무용품비 | 8.2만 | 39.9만 | 142.7만 | 261.5만 | 40.9만 |
| 소모품비 | 1,001.7만 | 713.3만 | 609.2만 | 2,167.9만 | 2,781만 |
| 지급수수료 | 7,574.3만 | 1.1억 | 7,760.5만 | 7,812.9만 | 7,312.9만 |
| 보관료 | - | - | - | - | 207.5만 |
| 광고선전비 | 108.4만 | 821.7만 | 54.8만 | 3,059.4만 | 164.4만 |
| 판매촉진비 | 163.3만 | - | 926.5만 | - | 3,532.9만 |
| 대손상각비 | -2,282만 | 1,884.8만 | -4,897.2만 | 897.5만 | 5,186.8만 |
| 건물관리비 | 3,801.3만 | 4,127만 | 3,831.2만 | 3,707.9만 | 1,814.5만 |
| 판매수수료 | - | 5,750만 | 1,473.4만 | 3,870만 | 1,500만 |
| Ⅴ.영업손실 | -7.4억 | -2.2억 | - | - | - |
| 잡비 | - | - | - | - | 154.1만 |
| Ⅵ.영업외수익 | 577.9만 | 659.3만 | 356.5만 | 3,071.4만 | 6,193.5만 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | - | - | -2.6억 | 3.8억 | 2.3억 |
| 리스료 | - | - | - | 623만 | 1,679.5만 |
| 이자수익 | 9만 | 36.9만 | 5.3만 | 6.4만 | 5,326.3만 |
| 전기오류수정이익 | - | 37.9만 | - | - | - |
| 상각채권추심이익 | 30.7만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 138.9만 | 160.2만 | 409만 | - |
| 판매장려금 | - | - | 13만 | - | 643.8만 |
| 잡이익 | 538.2만 | 445.6만 | 178만 | 2,655.9만 | 223.5만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 2.4억 | 2.4억 | 2.2억 | 1.5억 | 4,449.8만 |
| 이자비용 | 2.4억 | 2.4억 | 2.2억 | 1.5억 | 4,448.3만 |
| 유형자산처분손실 | - | -190.1만 | -106.5만 | - | - |
| 잡손실 | -37.1만 | -228.5만 | -22.8만 | -165.1만 | -1.5만 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | -9.7억 | -4.5억 | - | - | - |
| Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) | - | - | -4.8억 | 2.6억 | 2.5억 |
| Ⅸ.법인세등(주석 12) | 952.4만 | - | - | 2,034.4만 | 3,060.9만 |
| Ⅹ.당기순손실(주석 10) | -9.8억 | -4.5억 | - | - | - |
| Ⅹ.당기순이익(손실)(주석 10) | - | - | -4.8억 | 2.4억 | 2.1억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -9.8억 | -9.6억 | -4,755.1만 | -5.2억 | -7억 |
| 1. 당기순이익 | -9.8억 | -4.5억 | -4.8억 | 2.4억 | 2.1억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 4,298.6만 | 8,867.6만 | 2,430.2만 | 8,406.6만 | 7,978.4만 |
| 감가상각비 | 6,580.7만 | 6,792.7만 | 7,220.8만 | 7,509.1만 | 2,791.6만 |
| 대손상각비 | -2,282만 | 1,884.8만 | -4,897.2만 | 897.5만 | 5,186.8만 |
| 유형자산처분손실 | - | -190.1만 | -106.5만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | - | -138.9만 | -160.2만 | -927.4만 | - |
| 유형자산처분이익 | - | 138.9만 | 160.2만 | 409만 | - |
| 잡이익 | - | - | - | 518.4만 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -4,372.1만 | -5.9억 | 4억 | -8.3억 | -10억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 3.1억 | -2.6억 | 10.4억 | -2,257.2만 | 7억 |
| 선급비용의 감소 | 24.1만 | 704.1만 | -561.1만 | 255.5만 | -456.5만 |
| 미수수익의 감소 | - | - | - | - | 806.3만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 794.9만 | -794.9만 | - | - |
| 선급금의 증가 | - | - | - | -4,988.5만 | -165만 |
| 재고자산의 감소(증가) | 2.4억 | -3.2억 | -6.6억 | - | - |
| 매입채무의 감소 | -5억 | - | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | - | -5억 | 1,745.3만 | 12.1억 | -11.2억 |
| 선납세금의 감소(증가) | - | - | - | 49.9만 | -47.7만 |
| 미지급금의 감소 | -238.4만 | - | - | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | - | -496.8만 | -583만 | -2,770.5만 | 1,798.2만 |
| 재고자산의 증가 | - | - | - | -19.3억 | -5.1억 |
| 예수금의 감소 | -86.4만 | - | - | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | - | -15.9만 | 53.7만 | 71.5만 | 235.2만 |
| 부가세예수금의 증가 | 2,028만 | 2,929.8만 | 362만 | -385.3만 | 696.2만 |
| 선수금의 증가(감소) | -1.8억 | 3.5억 | 1,526.3만 | - | - |
| 미지급비용의 증가 | 7,674.7만 | 9,679.8만 | 2,013.5만 | 1,223.1만 | 385.2만 |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -530.1만 | 289만 | 317.9만 | -1.4억 | -25.6억 |
| 선수금의 감소 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 548.7만 | 439.8만 | 437.9만 | 480.1만 | 2.2억 |
| 장기금융상품의 감소 | 349.2만 | 169.8만 | - | 71만 | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | -1,033.4만 | - | - |
| 미지급세금의 증가(감소) | - | - | - | -1,396.4만 | 2,429.8만 |
| 기타보증금의 감소 | 199.5만 | - | - | - | 48만 |
| 차량운반구의 감소 | - | 270만 | 437.9만 | 409.1만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -1,078.7만 | -150.8만 | -120만 | -1.4억 | -27.8억 |
| 주임종단기채권의 감소 | - | - | - | - | 1.7억 |
| 단기금융상품의 증가 | 4.7만 | 30.8만 | - | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | - | 120만 | 120만 | - | 150만 |
| 비품의 취득 | 1,074만 | - | - | - | 2,554.5만 |
| 임차보증금의 감소 | - | - | - | - | 4,800만 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 10.8억 | 1.7억 | 8.1억 | 4.8억 | 33억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 18.9억 | 8.1억 | 30.5억 | 34.2억 | 41억 |
| 단기차입금의 차입 | 1.9억 | 2.4억 | 3억 | - | 14억 |
| 주임종단기차입금의 차입 | 12.5억 | 5.7억 | - | - | - |
| 토지의 취득 | - | - | - | - | 8억 |
| 유상증자 | 4.5억 | - | 1억 | - | - |
| 건물의 취득 | - | - | - | 8,100만 | 19.3억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -8.1억 | -6.4억 | -22.4억 | -29.3억 | -8억 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | - | 5,710만 | 716.7만 |
| 단기차입금의 감소 | 9,000만 | - | - | - | 8억 |
| 주임종단기차입금의 증가 | - | - | 26.5억 | 30.9억 | 6억 |
| 공구와기구의 취득 | - | - | - | 450만 | - |
| 주임종단기차입금의 상환 | 7억 | 6.2억 | - | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | 2,000만 | 1,300만 | - | - | - |
| 시설장치의 취득 | - | - | - | - | 250만 |
| IV. 현금의증가(감소) (I+II+III) | 9,109.5만 | -7.8억 | 7.6억 | -1.7억 | 3,606.3만 |
| 임차보증금의 증가 | - | - | - | - | 492만 |
| V. 기초의현금 | 2,092.4만 | 8억 | 4,068.7만 | 2.1억 | 1.8억 |
| 주임종단기차입금의 감소 | - | - | 22.4억 | 29.3억 | - |
| VI. 기말의현금 | 1.1억 | 2,092.4만 | 8억 | 4,068.7만 | 2.1억 |
| 장기차입금의 증가 | - | - | - | 3.3억 | 21억 |