디에스엠
비상장계속사업자DSM
신언상, 신의철
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 183.2억-7.7% | 198.5억 | 120억 | 284.1억 | 214.7억 |
| 영업이익 | 2.1억-37.7% | 3.3억 | - | 23.9억 | 46.9억 |
| 당기순이익 | 29.2억+388.0% | 6억 | - | 23억 | 38.9억 |
1.12%영업이익률
15.94%순이익률
15.36%ROA
19.24%ROE
25.31%부채비율
79.81%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
190.1억자산총액
38.4억부채총계
151.7억자본총계
183.2억매출액
2.1억영업이익
29.2억순이익
1.12%매출액 영업이익률
15.94%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 77.4억 | 55억 | 57.2억 | 56.7억 | 85억 |
| (1) 당좌자산 | 66.6억 | 42.1억 | 48억 | 48.5억 | 47.9억 |
| 현금및현금성자산(주석3,8) | 10.5억 | 25.8억 | 36.6억 | 30.2억 | 28.8억 |
| 매출채권 | 19.9억 | 14.2억 | 8.4억 | 8.6억 | 7.9억 |
| 국고보조금(현금) | - | - | -1,702만 | -484.2만 | -215.9만 |
| 대손충당금 | -3,905.4만 | -1,419.6만 | -839.4만 | -859.9만 | -792.5만 |
| 단기대여금 | 1.2억 | 1.9억 | 1.2억 | 1.1억 | 6,756.3만 |
| 미수금 | 13.1억 | 37.2만 | 4,500만 | 8.6억 | 10.1억 |
| 선급금 | 21.3억 | 1,361.3만 | 1.5억 | - | - |
| 미수수익 (주석19) | - | - | - | - | 368.5만 |
| 선급비용 | 719.2만 | 901.8만 | 978.6만 | 974.1만 | 975만 |
| 당기법인세자산 | - | 380.8만 | 539.3만 | - | - |
| 파생상품자산(주석15) | 8,958.2만 | - | - | - | - |
| 파생상품자산(주석14) | - | 1,374.4만 | - | - | - |
| 매도가능증권 (주석4,17) | - | - | - | - | 3,500만 |
| (2)재고자산 | 10.8억 | 12.9억 | 9.2억 | 8.2억 | 37.1억 |
| 원재료 | 10.8억 | 12.9억 | 6억 | 4.5억 | 34.5억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 112.7억 | 105.8억 | 105.6억 | 110.2억 | 79억 |
| 재공품 | - | - | 3.2억 | 3.8억 | 2.6억 |
| (1)투자자산 | 4.4억 | 3억 | 1.6억 | 107.7만 | 107.7만 |
| 장기금융상품 | 4.4억 | 3억 | 1.6억 | 107.7만 | 107.7만 |
| (2)유형자산(주석4) | 96.5억 | 98.4억 | 102.8억 | 108.9억 | 77.6억 |
| 토지 | 32.6억 | 32.6억 | 32.6억 | 32.6억 | 31.2억 |
| 건물 | 68.3억 | 68.2억 | 66.8억 | 66.7억 | 41억 |
| 감가상각누계액 | -17.7억 | -16억 | -14.3억 | -12.6억 | -11.2억 |
| 구축물 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 2,559.5만 |
| 감가상각누계액 | -2,708.4만 | -2,154.9만 | -1,601.4만 | -1,047.9만 | -661.1만 |
| 기계장치 | 50.4억 | 48.2억 | 48.5억 | 51억 | 32.9억 |
| 감가상각누계액 | -39.2억 | -37.3억 | -33.8억 | -33.2억 | -29.1억 |
| 차량운반구 | 4,656.8만 | 4,656.8만 | 4,928.8만 | 4,820.3만 | 9,673.2만 |
| 감가상각누계액 | -4,348만 | -3,930.4만 | -4,314.1만 | -3,784.3만 | -6,324.2만 |
| 공구와기구 | 2.8억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.6억 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -2.7억 | -2.7억 | -2.6억 | -2.6억 |
| 비품 | 3.4억 | 3.3억 | 3.3억 | 3.2억 | 2.7억 |
| 감가상각누계액 | -3.2억 | -3억 | -2.8억 | -2.5억 | -2.1억 |
| 시설장치 | 8.6억 | 8.1억 | 7.5억 | 7.3억 | 4.3억 |
| 감가상각누계액 | -7.6억 | -6.8억 | -6억 | -4.8억 | -3.7억 |
| (3)무형자산(주석6) | 466.5만 | 1,169.4만 | 1,680.6만 | 2,512.6만 | 2,919.5만 |
| 특허권 | 25.2만 | 620.2만 | 1,215.2만 | 1,810.2만 | 2,405.2만 |
| 소프트웨어 | 441.4만 | 549.3만 | 465.4만 | 702.4만 | 514.3만 |
| (4)기타비유동자산 | 11.8억 | 4.3억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 11.1억 |
| 임차보증금 | 9,291.5만 | 5,168.3만 | 5,168.3만 | 5,540.6만 | 6,854만 |
| 선물환보증금 | 10.3억 | 3.3억 | - | - | - |
| 기타보증금 | 5,449.4만 | 5,449.4만 | 5,349.4만 | 5,349.4만 | 4,571.2만 |
| 개발비 | - | - | - | - | 1,785.3만 |
| 자산총계 | 190.1억 | 160.8억 | 162.8억 | 166.9억 | 164억 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -1,785.3만 |
| Ⅰ.유동부채 | 21억 | 19.9억 | 22.7억 | 13.1억 | 29.9억 |
| 매입채무(주석17) | 1.3억 | 1.7억 | 8,172.4만 | 7,320.9만 | 6,972.9만 |
| 미지급금(주석17) | 2.7억 | 2.4억 | 4.2억 | 2.3억 | 4,788.8만 |
| 단기차입금(주석7,12,16,17) | 15억 | 15억 | 9억 | 9억 | 9억 |
| 유동성장기부채 (주석 6,14,15) | - | - | 8억 | - | 9억 |
| 미지급비용(주석17) | 7,720.5만 | 7,331.7만 | 6,012.9만 | 5,461.7만 | 3,877만 |
| 당기법인세부채 | 1.2억 | - | - | 5,414.1만 | 10.3억 |
| 선수금 | - | 581.6만 | - | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 17.4억 | 18.4억 | 23.6억 | 23.4억 | 14.7억 |
| 퇴직급여충당부채(주석9) | 26.2억 | 23.8억 | 27.6억 | 18.1억 | 16.2억 |
| 퇴직연금운용자산(주석9) | -8.7억 | -5.3억 | -4억 | -2.7억 | -1.5억 |
| 퇴직보험예치금(주석9) | -517.1만 | -316.9만 | -116.8만 | -757.4만 | -576만 |
| 부채총계 | 38.4억 | 38.3억 | 46.2억 | 36.5억 | 44.6억 |
| 장기차입금 (주석9,10,17,19) | - | - | - | 8억 | - |
| Ⅰ.자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 보통주자본금(주석10) | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| Ⅱ.이익잉여금(주석11) | 148.7억 | 119.5억 | 113.6억 | 127.4억 | 116.4억 |
| 이익준비금 | 2.4억 | 2.4억 | 2.4억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 미처분이익잉여금 | 146.3억 | 117.1억 | 111.1억 | 126.2억 | 115.2억 |
| 자본총계 | 151.7억 | 122.5억 | 116.6억 | 130.4억 | 119.4억 |
| 부채와자본총계 | 190.1억 | 160.8억 | 162.8억 | 166.9억 | 164억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 183.2억 | 198.5억 | 120억 | 284.1억 | 214.7억 |
| 제품매출 | 183.2억 | 198.5억 | 120억 | 284.1억 | 214.7억 |
| Ⅱ.매출원가(주석19) | 160.7억 | 181.9억 | 106.6억 | 240억 | 147.7억 |
| 제품매출원가 | 160.7억 | 181.9억 | 106.6억 | 240억 | 147.7억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 22.5억 | 16.6억 | 13.5억 | 44.1억 | 67억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석19) | 20.4억 | 13.3억 | 27.1억 | 20.1억 | 20.1억 |
| 급여 | 11.5억 | 11억 | 11.9억 | 9.3억 | 8.2억 |
| 퇴직급여 | 1.6억 | -5.1억 | 9.1억 | 1.9억 | 1.9억 |
| 복리후생비 | 7,630만 | 8,140.9만 | 7,066.5만 | 6,990.6만 | 6,337.4만 |
| 여비교통비 | 3,683.6만 | 6,650만 | 3,961.3만 | 9,969.8만 | 3,020.3만 |
| 접대비 | 4,053.4만 | 3,827.7만 | 4,405.5만 | 5,848.8만 | 6,676.2만 |
| 통신비 | 575.8만 | 594.3만 | 735.5만 | 957.6만 | 956.8만 |
| 수도광열비 | 724.5만 | 588.3만 | 524.9만 | 456만 | 175.2만 |
| 전력비 | 2,659.5만 | 2,352.6만 | 2,371.8만 | 1,488.7만 | 1,161.9만 |
| 세금과공과 | 3,031.6만 | 3,950.4만 | 6,914.6만 | 2,678.7만 | 3,631.5만 |
| 감가상각비 | 1.8억 | 1.8억 | 1.8억 | 1.7억 | 1.1억 |
| 지급임차료 | 5,891.9만 | 5,433.6만 | 3,894.7만 | 4,381.6만 | 4,132.4만 |
| 수선비 | 286.1만 | 597만 | 40.5만 | 22.7만 | 990.1만 |
| 보험료 | 3,710.1만 | 1,009.2만 | 1,912.6만 | 1.8억 | 4,968.5만 |
| 차량유지비 | 2,517.3만 | 2,346.8만 | 2,274.5만 | 3,270.3만 | 3,035.6만 |
| 운반비 | 5,232.9만 | 9,179.1만 | 894.4만 | 6,150.3만 | 7,904.9만 |
| 도서인쇄비 | 20만 | 93만 | 96만 | 83.6만 | 54만 |
| 교육훈련비 | - | - | - | 58만 | - |
| 회의비 | 134.4만 | 149.4만 | 188.5만 | - | - |
| 포장비 | - | 881.1만 | 178.5만 | - | - |
| 소모품비 | 149만 | 222.3만 | 206.1만 | 516.8만 | 1,032.8만 |
| 지급수수료 | 1.1억 | 6,308.3만 | 5,688.9만 | 6,285.5만 | 3.9억 |
| 광고선전비 | 194.5만 | 254.1만 | 504만 | 711만 | 415.8만 |
| 대손상각비 | 2,485.7만 | 580.2만 | -20.5만 | 709.1만 | -329.2만 |
| 건물관리비 | 1,397.1만 | 1,437.2만 | 1,295.7만 | 530만 | 499.5만 |
| 무형자산상각비 | 793.9만 | 846.2만 | 832만 | 2,584.3만 | 4,320.6만 |
| Ⅴ.영업이익 | 2.1억 | 3.3억 | - | 23.9억 | 46.9억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 39.9억 | 7억 | 2.1억 | 7.7억 | 5.3억 |
| Ⅴ.영업손실(이익) | - | - | 13.7억 | - | - |
| 이자수익 | 3,170.3만 | 4,188.8만 | 4,873만 | 1,503.4만 | 1,982.7만 |
| 외환차익 | 1.5억 | 2.3억 | 3,680.7만 | 3.4억 | 2.4억 |
| 외화환산이익 | 1,162 | 309.4만 | 8,902.9만 | - | - |
| 파생상품처분이익 | 36.8억 | 3.5억 | - | - | - |
| 파생상품평가이익(주석15) | 7,583.8만 | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익(주석14) | - | 1,374.4만 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 399.9만 | 575.4만 | 661.6만 | 1,526.2만 | - |
| 잡이익 | 4,680.8만 | 6,767.2만 | 2,920.8만 | 4억 | 2.8억 |
| Ⅶ.영업외비용 | 11.5억 | 4.3억 | 2.3억 | 4.2억 | 2.5억 |
| 이자비용 | 2,585.3만 | 3,869.5만 | 8,179.1만 | 7,495.1만 | 9,157.2만 |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | -3,500만 | - |
| 외환차손 | 4.3억 | 7,737.5만 | 6,563.9만 | 1.1억 | 1.6억 |
| 외화환산손실 | -2만 | - | -4,739.6만 | -1.7억 | -1.9만 |
| 파생상품처분손실 | -6.5억 | -2.7억 | - | - | - |
| 장기금융상품평가손실 | -3,410.6만 | -3,421.7만 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | -948.8만 | -125.2만 | -8,000 | -63.7만 | -174.9만 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실(이익) | - | - | 13.8억 | - | - |
| 잡손실 | -88.8만 | -1,240.5만 | -3,196.4만 | -2,831.7만 | -158.2만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | 30.4억 | 6억 | - | 27.5억 | 49.7억 |
| Ⅹ.당기순손실(이익) | - | - | 13.8억 | - | - |
| Ⅸ.법인세비용(주석13) | 1.2억 | - | - | 4.5억 | 10.8억 |
| Ⅹ.당기순이익 | 29.2억 | 6억 | - | 23억 | 38.9억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한 현금흐름 | -32.9억 | -1.2억 | 10.3억 | 53.5억 | -44.3억 |
| (1)당기순이익 | 29.2억 | 6억 | -13.8억 | 23억 | 38.9억 |
| (2)현금의유출이 없는 비용등의 가산 | 16.5억 | 6.5억 | 18.7억 | 11억 | 6.1억 |
| 퇴직급여 | 3.2억 | -3.7억 | 10.2억 | 2.9억 | 2.9억 |
| 감가상각비 | 6.1억 | 6.8억 | 8.5억 | 7.6억 | 3.1억 |
| 무형자산상각비 | 793.9만 | 846.2만 | 832만 | 799만 | 750.2만 |
| 대손상각비 | 2,485.7만 | 580.2만 | - | 709.1만 | -329.2만 |
| 유형자산처분손실 | -948.8만 | -125.2만 | -8,000 | -63.7만 | -174.9만 |
| 파생상품처분손실 | -6.5억 | -2.7억 | - | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | -3,500만 | - |
| 지급수수료 | - | 746.3만 | - | - | - |
| 장기금융상품평가손실 | -3,410.6만 | -3,421.7만 | - | - | - |
| 이자수익 | - | - | - | 300.4만 | 74.4만 |
| (3)현금의유입이없는 수익등의 차감 | -37.6억 | -3.6억 | -682.1만 | -1,826.6만 | -74.4만 |
| 대손충당금환입 | - | - | 20.5만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 399.9만 | 575.4만 | 661.6만 | 1,526.2만 | - |
| 파생상품평가이익 | 7,583.8만 | 1,374.4만 | - | - | - |
| 파생상품처분이익 | 36.8억 | 3.5억 | - | - | - |
| (4)영업활동으로인한 자산부채의변동 | -40.9억 | -10억 | 5.5억 | 19.7억 | -89.3억 |
| 미수수익의감소(증가) | - | - | - | 368.5만 | -174.3만 |
| 매출채권의 증가 | -5.7억 | - | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | -13.1억 | 4,462.8만 | 8.2억 | 1.5억 | 26.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | - | -5.8억 | 2,048.8만 | -7,385만 | 3.8억 |
| 선급금의 증가 | - | - | -1.5억 | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | -21.2억 | 1.3억 | - | - | - |
| 선급비용의 감소 | 182.6만 | 76.8만 | -4.5만 | 9,600 | 138.3만 |
| 당기법인세자산의 증가 | - | - | -539.3만 | - | - |
| 당기법인세자산의 감소 | 380.8만 | - | - | - | - |
| 미지급비용의감소 | - | - | - | - | -108.9만 |
| 재고자산의 감소(증가) | 2.1억 | - | -9,546.6만 | 28.9억 | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 158.6만 | - | - | 82.7만 |
| 매입채무의 증가(감소) | -4,093.1만 | 8,670.8만 | 851.5만 | 348만 | -100.6억 |
| 재고자산의 증가 | - | -3.7억 | - | - | -28.3억 |
| 당기법인세부채의증가(감소) | - | - | - | -9.8억 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | 3,005.4만 | -1.8억 | 1.9억 | 1.8억 | 1,362.8만 |
| 퇴직연금운용자산의감소(증가) | - | - | - | -1.2억 | -9,962만 |
| 퇴직보험예치금의감소 | - | - | - | - | -171.1만 |
| 선수금의 증가(감소) | -581.6만 | 581.6만 | - | - | - |
| 당기법인세부채의 감소 | - | - | -5,414.1만 | - | - |
| 미지급비용의 증가 | 388.7만 | 1,318.8만 | 551.2만 | 1,584.6만 | - |
| 당기법인세부채의증가 | 1.2억 | - | - | - | 10.3억 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | -3.4억 | -1.3억 | -1.3억 | - | - |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | -200.2만 | -200.2만 | 640.7만 | -181.4만 | - |
| 퇴직금의 지급 | -7,589.7만 | -1,412.1만 | -7,079만 | -1억 | -3,793.7만 |
| Ⅱ.투자활동으로인한 현금흐름 | 17.5억 | -7.5억 | -3.8억 | -39.2억 | -15.1억 |
| 국고보조금의 수령 | - | - | 1,217.8만 | 268.4만 | 46.7만 |
| (1)투자활동으로인한 현금유입액 | 24.2억 | 5,034.4만 | 8,502.1만 | 7,757.3만 | 7.6억 |
| 단기대여금의 감소 | 8,299.6만 | 4,087.1만 | 5,056.4만 | 3,875.6만 | 5.8억 |
| 임차보증금의 감소 | - | - | 1,177.5만 | 1,313.4만 | 1.8억 |
| 기계장치의 처분 | 400만 | 607.3만 | 1,050.4만 | - | - |
| 기타보증금의 감소 | - | 300만 | - | - | - |
| 선물환보증금의 감소 | 23.3억 | - | - | - | - |
| 구축물의 취득 | - | - | - | 8,510만 | 714만 |
| (2)투자활동으로인한 현금유출액 | -6.6억 | -8억 | -4.7억 | -39.9억 | -22.7억 |
| 차량운반구의 처분 | - | 40만 | - | 2,300만 | - |
| 단기대여금의 증가 | 1,678.9만 | 1.1억 | 5,885.2만 | 8,076.1만 | 5.7억 |
| 장기금융상품의 증가 | 1.7억 | 1.7억 | 1.6억 | - | 107.7만 |
| 건물의 취득 | 1,213.5만 | 1.4억 | 1,160만 | 5.5억 | 4.6억 |
| 기계장치의 취득 | 3.6억 | 2,380만 | 1.9억 | 17.7억 | 430만 |
| 건설중인자산의 증가 | - | - | - | 11.4억 | 11억 |
| 공구와기구의 취득 | 584만 | 227.1만 | 15.2만 | 586.8만 | 126.6만 |
| 차량운반구의 취득 | - | 715만 | 108.5만 | - | 1,097만 |
| 비품의 취득 | 474.3만 | 781.4만 | 2,089.9만 | 4,579.1만 | 7,794.2만 |
| 시설장치의 취득 | 4,591만 | 6,308만 | 1,651.8만 | 3억 | 2,990만 |
| 소프트웨어의 취득 | 91만 | 335만 | - | 392.1만 | 69만 |
| 임차보증금의 증가 | 4,123.2만 | - | 805.2만 | - | 1,177.5만 |
| 기타보증금의 증가 | - | 400만 | - | 778.2만 | 49.2만 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | - | 8억 | - |
| 선물환보증금의 증가 | - | 2.6억 | - | - | - |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | - | -2억 | - | -13억 | -17.4억 |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 15억 | - | 17억 | - |
| 단기차입금의 차입 | - | 15억 | - | 9억 | - |
| 배당금의 지급 | - | - | - | 12억 | 10억 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | - | -17억 | - | -30억 | -17.4억 |
| 단기차입금의 상환 | - | 9억 | - | 9억 | 7.4억 |
| Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -15.3억 | -10.7억 | 6.4억 | 1.3억 | -76.8억 |
| 유동성장기부채의 상환 | - | 8억 | - | 9억 | - |
| Ⅴ.기초의현금 | 25.8억 | 36.4억 | 30.2억 | 28.8억 | 105.6억 |
| Ⅵ.기말의현금 | 10.5억 | 25.8억 | 36.6억 | 30.2억 | 28.8억 |