에프.지.에프
비상장계속사업자F.G.F CO.,LTD
최지원
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 231.8억-19.7% | 288.6억 | 324.6억 | 387.4억 | 1,057.1억 |
| 영업이익 | -72.9억적자지속 | -63.9억 | -50.6억 | -8.4억 | 137.7억 |
| 당기순이익 | -17.4억적자지속 | -24.7억 | -60.5억 | 60.1억 | 112.7억 |
-31.43%영업이익률
-7.50%순이익률
-3.06%ROA
-3.66%ROE
19.61%부채비율
83.60%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
568.6억자산총액
93.2억부채총계
475.3억자본총계
231.8억매출액
-72.9억영업이익
-17.4억순이익
-31.43%매출액 영업이익률
-7.50%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 296.8억 | 338.5억 | 380.9억 | 449.6억 | 714.6억 |
| (1)당좌자산 | 212.2억 | 169.7억 | 200.2억 | 304.5억 | 577.4억 |
| 1.현금및현금성자산(주석11) | 177.7억 | 124.6억 | 132.3억 | 236.9억 | 430.8억 |
| 2. 단기투자자산(주석3) | - | 2.6억 | 2.4억 | - | - |
| 3.매출채권(주석15) | 24.6억 | 30.3억 | 38.1억 | 37.8억 | 101.3억 |
| 대손충당금 | -3,554.2만 | -5,018.1만 | -9,223.9만 | -4.2억 | -5.2억 |
| 4.미수금(주석15) | 9억 | 11.2억 | 14억 | 28.8억 | 45.5억 |
| 대손충당금 | -789만 | -935.5만 | -912.2만 | -3,823.2만 | -3,823.2만 |
| 5.미수수익 | 443.2만 | 1,260.7만 | 1,438.3만 | 1,703.6만 | 2,082.8만 |
| 6.선급금(주석15) | 4,467.8만 | 6,669만 | 5.2억 | 3.1억 | 1.6억 |
| 7.선급비용 | 1,025.4만 | 915.7만 | 1,237.8만 | 923.3만 | 1,032.4만 |
| 8.단기대여금(주석15) | 7,025.1만 | 7,888.2만 | 3.3억 | 2.2억 | 3.4억 |
| 9.당기법인세자산 | 333.8만 | 510.8만 | 5.6억 | - | - |
| (2)재고자산 | 84.6억 | 168.8억 | 180.6억 | 145억 | 137.2억 |
| 1.상품 | 96.8억 | 177.6억 | 185.8억 | 139.8억 | 126억 |
| 상품평가충당금 | -13.6억 | -18.6억 | -15.6억 | -8.6억 | -10.6억 |
| 2.제품 | 1.3억 | 3.2억 | 2.8억 | 2.4억 | 3.3억 |
| 제품평가충당금 | -4,731.1만 | -1.1억 | -2,479.3만 | -2,728.9만 | -3,080.1만 |
| 4.원재료 | - | - | - | - | 8,679만 |
| 3.부재료 | 1,732.7만 | 1,915.5만 | 1,567.5만 | 1,689.7만 | 1,144.7만 |
| 3.재공품 | - | - | 698.7만 | 5,810.7만 | 4,991만 |
| 원재료평가충당금 | - | - | - | - | -1,505.6만 |
| 4.미착품 | 3,091.7만 | 7.5억 | 7.6억 | 10.9억 | 17.5억 |
| II.비유동자산 | 271.8억 | 258.2억 | 237.8억 | 232.3억 | 113.6억 |
| (1)투자자산 | 66.5억 | 40.7억 | 9.8억 | 77.5억 | 2.5억 |
| 1.장기투자자산(주석3) | 569.4만 | 543.1만 | 550.6만 | 2.5억 | 2.5억 |
| 2.지분법적용투자주식(주석4) | 66.5억 | 40.7억 | 9.8억 | 75.1억 | - |
| (2)유형자산(주석5) | 195.9억 | 207.7억 | 217.5억 | 138억 | 95.4억 |
| 1.토지 | 40.2억 | 40.2억 | 40.2억 | 40.2억 | 40.2억 |
| 2.건물 | 162.6억 | 161.5억 | 161.5억 | 36.5억 | 36.5억 |
| 감가상각누계액 | -32.3억 | -28.1억 | -23.8억 | -20.7억 | -18.8억 |
| 3.구축물 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 감가상각누계액 | -8,423.8만 | -7,848.1만 | -7,272.3만 | -6,696.6만 | -5,433.4만 |
| 4.기계장치 | 6,590만 | 6,590만 | 6,590만 | 6,590만 | 6,590만 |
| 감가상각누계액 | -6,589.7만 | -6,589.7만 | -6,589.7만 | -6,589.7만 | -6,589.7만 |
| 5.차량운반구 | 9,713.4만 | 1.1억 | 8,731.5만 | 8,731.5만 | 1.5억 |
| 감가상각누계액 | -6,754만 | -4,555.3만 | -8,373.6만 | -7,703.2만 | -1.2억 |
| 6.공구와기구 | 1.2억 | 1.2억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -1억 | -9,228.1만 | -8,726.4만 | -7,898.4만 |
| 7.비품 | 26.4억 | 29.6억 | 35.2억 | 38억 | 54억 |
| 감가상각누계액 | -23.4억 | -25.9억 | -32.7억 | -34억 | -43.5억 |
| 8.시설장치 | 46.2억 | 46.2억 | 43.8억 | - | - |
| 감가상각누계액 | -24.9억 | -17.4억 | -7.6억 | - | - |
| 8.건설중인자산 | - | - | - | 76.9억 | 25.5억 |
| (3)무형자산(주석6) | 5,681.7만 | 7,281.2만 | 8,134.6만 | 6,100.6만 | 6,244.1만 |
| 1.산업재산권 | 5,681.7만 | 7,281.2만 | 8,134.6만 | 6,100.6만 | 6,244.1만 |
| (4)기타비유동자산 | 8.8억 | 9억 | 9.7억 | 16.2억 | 15.1억 |
| 1.회원권 | 6.8억 | 6.8억 | 6.8억 | 8.2억 | 6.8억 |
| 2.임차보증금 | 2억 | 2.2억 | 2.8억 | 8억 | 8.3억 |
| 3.기타보증금 | 139.2만 | 139.2만 | 239.2만 | 270.2만 | 270.2만 |
| 자산총계 | 568.6억 | 596.7억 | 618.7억 | 681.9억 | 828.2억 |
| I.유동부채(주석20) | 66.3억 | 78.1억 | 77.8억 | 84.6억 | 287.3억 |
| 1.매입채무(주석11,15) | 9,144.6만 | 10.7억 | 3.7억 | 11.7억 | 110억 |
| 2.단기차입금(주석7,10,15) | 20억 | 20억 | 10억 | 10억 | 40억 |
| 3.미지급금(주석15) | 3.7억 | 8.7억 | 9.7억 | 10.3억 | 67.9억 |
| 4.예수금 | 2.5억 | 2.2억 | 2.3억 | 1.9억 | 3.4억 |
| 5.부가세예수금 | 4.7억 | 1.7억 | 2,583만 | 6,644.3만 | 12.5억 |
| 6.미지급비용 | 4.4억 | 4.8억 | 9억 | 5.3억 | 10.6억 |
| 7.유동성장기부채(주석8,10,15) | 30억 | 30억 | 40억 | 40억 | 10억 |
| II.비유동부채 | 26.9억 | 27억 | 24.8억 | 20.8억 | 24.5억 |
| 1.임대보증금 | 5.5억 | 5.8억 | 3.1억 | 100만 | 100만 |
| 7.미지급법인세 | - | - | 2.8억 | 4.7억 | 32.9억 |
| 2.예수보증금(주석20) | 2.7억 | 3.9억 | 5.6억 | - | - |
| 3.퇴직급여충당부채(주석9) | 27.8억 | 26.2억 | 25.8억 | 23.9억 | 21.3억 |
| 2.예수보증금 | - | - | - | 6.2억 | 11.1억 |
| 퇴직연금운용자산 | -10.8억 | -10.5억 | -10.2억 | -9.8억 | -9.7억 |
| 4.판매보증충당부채 | 1.7억 | 1.7억 | 5,626.3만 | 5,006.5만 | 1.8억 |
| 부채총계 | 93.2억 | 105.1억 | 102.6억 | 105.3억 | 311.8억 |
| I.자본금(주석1,12,20) | 20.9억 | 20.9억 | 20.9억 | 20.9억 | 20.9억 |
| 국민연금전환금 | - | - | -235.5만 | -235.5만 | -235.5만 |
| 1.보통주자본금 | 20.9억 | 20.9억 | 20.9억 | 20.9억 | 20.9억 |
| II.자본조정(주석12,20) | -61.3억 | -61.3억 | -61.3억 | -61.3억 | -61.3억 |
| 1.감자차손 | -61.3억 | -61.3억 | -61.3억 | -61.3억 | -61.3억 |
| 2.자기주식 | -58.9만 | -58.9만 | -58.9만 | -58.9만 | -58.9만 |
| III.기타포괄손익누계액(주석3,16) | 1.3억 | 1,507.5만 | 48.3만 | 52.6만 | 75.5만 |
| 1.매도가능증권평가이익 | 67만 | 40.8만 | 48.3만 | 52.6만 | 75.5만 |
| 2.지분법자본변동 | 1.3억 | 1,466.7만 | - | - | - |
| Ⅳ.이익잉여금(주석13) | 514.4억 | 531.8억 | 556.5억 | 617억 | 556.9억 |
| 1.법정적립금 | 11.9억 | 11.9억 | 11.9억 | 11.9억 | 11.9억 |
| 2.임의적립금 | 122.9억 | 122.9억 | 122.9억 | 122.9억 | 122.9억 |
| 3.미처분이익잉여금 | 379.7억 | 397.1억 | 421.8억 | 482.2억 | 422.1억 |
| 자본총계 | 475.3억 | 491.6억 | 516.1억 | 576.6억 | 516.5억 |
| 부채와자본총계 | 568.6억 | 596.7억 | 618.7억 | 681.9억 | 828.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액 | 231.8억 | 288.6억 | 324.6억 | 387.4억 | 1,057.1억 |
| 1.제품매출액 | 2.4억 | 2.5억 | 13.3억 | 19.4억 | 36.5억 |
| 2.상품매출액 | 229.4억 | 286.1억 | 311.3억 | 368억 | 1,020.6억 |
| II.매출원가 | 158억 | 171.8억 | 166.5억 | 181.4억 | 412.5억 |
| 1.제품매출원가 | 1.2억 | 3.4억 | 5.3억 | 7.4억 | 9.5억 |
| 가.기초제품재고액 | 3.2억 | 2.8억 | 2.4억 | 3.3억 | 8.8억 |
| 나.당기제품제조원가 | - | 2.9억 | 5.7억 | 6.7억 | 6.5억 |
| 합계 | 3.2억 | 5.7억 | 8.1억 | 10억 | 15.3억 |
| 다.기말제품재고액 | -1.3억 | -3.2억 | -2.8억 | -2.4억 | -3.3억 |
| 라.재고자산평가손실(환입) | -6,461.4만 | -8,713.2만 | -249.6만 | -1,856.8만 | - |
| 2.상품매출원가(주석15) | 156.8억 | 168.5억 | 161.2억 | 174억 | 403억 |
| 마.재고자산평가손실(환입) | - | - | - | - | -2.6억 |
| 가.기초상품재고액 | 177.6억 | 185.8억 | 139.8억 | 126억 | 170.9억 |
| 나.당기상품매입액 | 81.3억 | 157.9억 | 201.3억 | 228.3억 | 367억 |
| 합계 | 258.9억 | 343.8억 | 341억 | 354.3억 | 537.9억 |
| 다.타계정대체 | -2,535.4만 | -7,061.4만 | -1.1억 | -38.5억 | -1.4억 |
| 라.기말상품재고액 | -96.8억 | -177.6억 | -185.8억 | -139.8억 | -126억 |
| 마.재고자산평가손실 | -5억 | -3억 | -7억 | -2억 | -7.5억 |
| III.매출총이익 | 73.8억 | 116.8억 | 158.2억 | 206.1억 | 644.6억 |
| IV.판매비와관리비 | 146.7억 | 180.7억 | 208.8억 | 214.5억 | 507억 |
| 1.급여(주석16) | 47억 | 47.1억 | 47.3억 | 46.8억 | 56.3억 |
| 2.잡급(주석16) | 6,913.6만 | 1억 | 1.9억 | 2.5억 | 2.8억 |
| 3.퇴직급여(주석16) | 1.8억 | 2.7억 | 6.9억 | 4.3억 | 5.3억 |
| 4.복리후생비(주석16) | 5.8억 | 5.6억 | 6.7억 | 6.9억 | 8.8억 |
| 5.여비교통비 | 1.8억 | 2.5억 | 4억 | 2.6억 | 2.1억 |
| 6.통신비 | 7,142.6만 | 6,763.8만 | 6,768.7만 | 6,148.7만 | 7,225.9만 |
| 7.수도광열비 | 349.9만 | 368.9만 | 285.1만 | 77.9만 | 181.7만 |
| 8.세금과공과(주석16) | 1.4억 | 1억 | 9,942.9만 | 9,746.5만 | 1.7억 |
| 9.소모품비 | 1.5억 | 1.3억 | 1.8억 | 1.6억 | 1.7억 |
| 10.지급임차료(주석16) | 28.1억 | 29.5억 | 30.1억 | 35.5억 | - |
| 11.감가상각비(주석5,16) | 14.1억 | 15.9억 | 13.9억 | 5.7억 | 7.8억 |
| 10.지급임차료(주석15) | - | - | - | - | 51.7억 |
| 12.수선비 | 1.2억 | 8,233만 | 1.2억 | 1.5억 | 1.7억 |
| 13.보험료 | 1,355.1만 | 1,421.6만 | 1,097.3만 | 917.4만 | 1,503.1만 |
| 14.접대비 | 8,641.1만 | 1.2억 | 1.8억 | 1.8억 | 1.6억 |
| 15.광고선전비(주석15) | 3.6억 | 7억 | 9.8억 | 4.4억 | 30억 |
| 16.포장비(주석15) | 8,118.6만 | 1.1억 | 8,875만 | 1.2억 | 2.4억 |
| 17.견본비 | - | 402.5만 | - | 247.5만 | 1,414.5만 |
| 18.운반비 | 1.3억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.6억 | 2.3억 |
| 19.지급수수료 | 16.9억 | 33.2억 | 48억 | 55.1억 | 240.6억 |
| 20.도서인쇄비 | 139만 | 252.3만 | 454.3만 | 293.6만 | 176.6만 |
| 21.차량유지비 | 6,731.9만 | 8,860.4만 | 8,731.4만 | 8,000.4만 | 1.2억 |
| 22.무형자산상각비(주석6,16) | 3,507.4만 | 3,514.9만 | 3,316.1만 | 2,698.6만 | 3,020.6만 |
| 23.대손상각비 | -1,463.9만 | 23.3만 | -3.3억 | - | 2.5억 |
| 22.경상개발비(주석5) | - | - | - | - | 58.3만 |
| 24.전력비 | 6,509만 | 6,458.5만 | 5,385.5만 | 2,463.1만 | 3,688.4만 |
| 25.연료비 | 72.3만 | 75.5만 | 78.4만 | 107.6만 | 87.2만 |
| 26.판매수수료(주석10) | 17.2억 | 26.5억 | 32.5억 | 39.8억 | 85억 |
| V.영업이익(손실) | -72.9억 | -63.9억 | -50.6억 | -8.4억 | 137.7억 |
| VI.영업외수익 | 59.6억 | 43.8억 | 9.2억 | 76.6억 | 11.8억 |
| 1.이자수익(주석15) | 5,078.1만 | 7,267.4만 | 6,258.9만 | 6,269.5만 | 5,720.8만 |
| 2.외환차익 | 1,259.9만 | 1,419.3만 | 705만 | 4,997만 | 1.2억 |
| 3.수입용역료(주석15) | 6억 | 4.3억 | 4.3억 | 17.1억 | - |
| 4.수입임대료(주석15) | 6.5억 | 6.5억 | 3.2억 | 8,100만 | - |
| 5.외화환산이익(주석11) | 688.6만 | 3,964.9만 | 1,990만 | 6,868.3만 | 3.9억 |
| 3.수입용역료(주석14) | - | - | - | - | 3.2억 |
| 6.수입배당금 | 6,550 | 6,550 | 1.1만 | 1.2만 | 4,350 |
| 4.수입임대료(주석14) | - | - | - | - | 1억 |
| 7.대손충당금환입 | 146.5만 | 4,205.8만 | 2,911만 | - | - |
| 8.수수료수익 | 442.5만 | 3.2만 | 1.1만 | 116.1만 | 589.6만 |
| 9.유형자산처분이익 | 272.6만 | 1,769.8만 | - | 8.4억 | 9,956만 |
| 10. 무형자산처분이익 | 11억 | - | - | - | - |
| 11.지분법이익(주석4) | 34.9억 | 30.8억 | - | 45.2억 | - |
| 12.잡이익 | 3,987.6만 | 3,312.5만 | 5,273만 | 3.2억 | 8,916만 |
| VII.영업외비용 | 4.2억 | 4.1억 | 20.7억 | 3.3억 | 3.8억 |
| 1.이자비용 | 2.4억 | 2.8억 | 2.8억 | 1.8억 | 1.4억 |
| 2.외환차손 | 2,549.3만 | 1,730.8만 | 4,739.7만 | 9,088만 | 1.5억 |
| 3.유형자산처분손실 | - | - | - | -987만 | -5,434.2만 |
| 3.유형자산폐기손실 | -1.4억 | -1억 | -3,271.6만 | - | - |
| 4.외화환산손실(주석11) | -1,200.1만 | -711.3만 | -1,596만 | -1,381.9만 | -14.8만 |
| 5.기부금 | - | - | 1,000만 | - | - |
| 5.잡손실 | -127.6만 | -114.6만 | -307.2만 | -3,389.8만 | -455.2만 |
| 6.기타자산처분손실 | - | - | -472.7만 | - | -448만 |
| VIII.법인세비용차감전순이익(손실) | -17.4억 | -24.2억 | -62억 | 64.9억 | 145.6억 |
| 7.지분법손실(주석4) | - | - | -16.8억 | - | - |
| 6.기타의대손상각비 | - | - | - | - | 3,252만 |
| X.당기순이익(손실) | -17.4억 | -24.7억 | -60.5억 | 60.1억 | 112.7억 |
| IX.법인세비용(주석14) | - | 4,822.8만 | -1.6억 | 4.7억 | 33억 |
| 1.기본주당순이익(손실) | -4,162 | -5,908 | -1.4만 | 1.4만 | 2.7만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 32.7억 | -3.5억 | -65.3억 | -77.5억 | 125.4억 |
| 1.당기순이익(손실) | -17.4억 | -24.7억 | -60.5억 | 60.1억 | 112.7억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 13.1억 | 27.7억 | 47.3억 | 12.9억 | 18.4억 |
| 퇴직급여 | 1.8억 | 2.8억 | 7억 | 4.3억 | 5.5억 |
| 감가상각비 | 14.1억 | 15.9억 | 14억 | 5.8억 | 7.8억 |
| 대손상각비(환입) | -1,463.9만 | 23.3만 | 3.3억 | - | 2.5억 |
| 무형자산상각비 | 3,507.4만 | 3,514.9만 | 3,316.1만 | 2,698.6만 | 3,020.6만 |
| 지분법손실 | - | - | -16.8억 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | -1.4억 | -1억 | -3,271.6만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -987만 | -5,434.2만 |
| 재고자산평가손실(환입) | -5.7억 | -3.8억 | -7억 | - | - |
| 기타자산처분손실 | - | - | -472.7만 | - | -448만 |
| 외화환산손실 | -422.2만 | -711.3만 | -1,571.3만 | -1,381.9만 | -14.8만 |
| 판매촉진비 | 1.1억 | 3.7억 | 1.7억 | 2.2억 | 1.4억 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -46.1억 | -31.4억 | -3.6억 | -10.7억 | -14.2억 |
| 기타대손상각비 | - | - | - | - | 3,252만 |
| 외화환산이익 | 660.3만 | 2.6만 | 9.9만 | 272.2만 | 2.5억 |
| 대손충당금환입 | 146.5만 | 4,205.8만 | 2,911만 | - | 6,832.9만 |
| 유형자산처분이익 | 272.6만 | 1,769.8만 | - | 8.4억 | 9,956만 |
| 무형자산처분이익 | 11억 | - | - | - | - |
| 재고자산평가충당금환입 | - | - | 249.6만 | 2.2억 | 10.1억 |
| 지분법이익 | 34.9억 | 30.8억 | - | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 83.2억 | 24.9억 | -48.5억 | -139.8억 | 8.6억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 5.7억 | 7.9억 | -4,653.5만 | 62.4억 | -56.2억 |
| 미수금의 감소(증가) | 2.2억 | 2.9억 | 14.8억 | 16.7억 | -28.5억 |
| 미수수익의 감소(증가) | 817.5만 | 177.7만 | 265.3만 | 379.2만 | -719.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | 2,201.3만 | 4.5억 | -2.1억 | -1.4억 | -558.7만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -109.7만 | 322.1만 | -314.5만 | 109.1만 | 412.1만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 177만 | 5.6억 | -5.6억 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 89.8억 | 8억 | -42.6억 | -5.6억 | 47.4억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -9.8억 | 6.9억 | -8억 | -98.3억 | -11.1억 |
| 단기대여금의 감소(증가) | - | - | -1.1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -4.9억 | -1억 | -5,534.1만 | -57.7억 | 48.9억 |
| 예수금의 증가(감소) | 3,320.6만 | -1,001.1만 | 3,788.5만 | -1.4억 | 8,488.1만 |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | 3억 | 1.4억 | -4,061.3만 | -11.8억 | 4억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -4,146.6만 | -4.2억 | 3.7억 | -5.3억 | 4,930.4만 |
| 임대보증금의 증가(감소) | -2,250만 | 2.7억 | 3억 | - | - |
| 예수보증금의 증가(감소) | -1.2억 | -1.8억 | -5,860만 | -4.9억 | 6,750만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | -2.8억 | -1.9억 | -28.2억 | 4.8억 |
| 퇴직금의 지급 | -2,305.8만 | -2.4억 | -5.1억 | -1.7억 | -3.7억 |
| 선수금의 증가(감소) | - | - | - | - | -178.8만 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -2,634.4만 | -2,908.2만 | -3,410.9만 | -1,335.3만 | -481.7만 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | -1.2억 | -2.6억 | -1.7억 | -3.6억 | - |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | 20.4억 | -4.2억 | -39.3억 | -116.5억 | -35.3억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 26.6억 | 7.1억 | 61.5억 | 12.8억 | 9.3억 |
| 단기투자자산의 감소 | 2.6억 | 2.4억 | - | - | - |
| 단기대여금의 감소 | 1.7억 | 3.9억 | - | - | - |
| 배당금의 수취 | 10.3억 | - | 48.6억 | - | - |
| 장기투자자산의 감소 | - | - | - | - | 1.5억 |
| 산업재산권의 처분 | 11.2억 | - | - | - | - |
| 보증금의 감소 | 7,600만 | 6,658만 | 5.2억 | 3,300만 | 4.2억 |
| 회원권의 처분 | - | - | 1.3억 | - | 3,640만 |
| 차량운반구의 처분 | 272.7만 | 1,770만 | - | 4,545.5만 | - |
| 비품처분 | - | - | - | 12억 | - |
| 건물의 처분 | - | - | - | - | 3.2억 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -6.2억 | -11.3억 | -100.8억 | -129.2억 | -44.6억 |
| 장기투자자산의 증가 | - | - | - | 75.1억 | 8,000만 |
| 단기대여금의 증가 | 1.6억 | 1.4억 | - | - | - |
| 건설중인자산의 감소 | - | - | 6.5억 | - | - |
| 건물의 취득 | 1.2억 | - | - | - | - |
| 단기투자자산의 증가 | - | 2.6억 | - | - | - |
| 비품의 취득 | 2.5억 | 3.8억 | 1.9억 | 1.1억 | 10.7억 |
| 차량운반구의 취득 | - | 6,558만 | - | - | 2,475.9만 |
| 시설장치의 취득 | - | 2.4억 | 2,050만 | - | - |
| 건설중인자산의 취득 | - | - | 98.2억 | 51.4억 | 28.5억 |
| 보증금의 증가 | 5,455.9만 | - | - | 700만 | 2.8억 |
| 회원권의 취득 | - | - | - | 1.4억 | 8,506만 |
| 산업재산권의 취득 | 3,827.8만 | 2,661.5만 | 5,350.1만 | 2,555.1만 | 4,599.4만 |
| 공구와기구의 취득 | - | 2,200만 | - | - | 2,850만 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 10억 | - | - | - |
| 단기차입금의 증가 | - | 10억 | - | - | - |
| IV.현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 53.1억 | -7.7억 | -104.6억 | -193.9억 | 90.1억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | - | -10억 | - | - | - |
| V.기초의현금 | 124.6억 | 132.3억 | 236.9억 | 430.8억 | 340.7억 |
| 유동성장기부채의 감소 | - | 10억 | - | - | - |
| VI.기말의현금 | 177.7억 | 124.6억 | 132.3억 | 236.9억 | 430.8억 |