팜덕
비상장Farmduck.co.,LTD
문순금
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,537.3억+1.0% | 1,521.4억 | 1,294.6억 | 1,291.7억 | 1,101.1억 |
| 영업이익 | 36.2억흑자전환 | -5.9억 | 25.5억 | 31.5억 | 33.4억 |
| 당기순이익 | 6.4억흑자전환 | -25.4억 | 7.7억 | 18.7억 | 20.9억 |
2.36%영업이익률
0.42%순이익률
0.86%ROA
3.39%ROE
293.94%부채비율
25.38%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
742.9억자산총액
554.3억부채총계
188.6억자본총계
1,537.3억매출액
36.2억영업이익
6.4억순이익
2.36%매출액 영업이익률
0.42%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 491.4억 | 397억 | 322.2억 | 288.1억 | 301.2억 |
| (1)당좌자산 | 165.1억 | 146.6억 | 159억 | 199.2억 | 179.3억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 14.9억 | 3.9억 | 8.3억 | 38.6억 | 38.8억 |
| 기타의 유가증권 | 510만 | 765만 | 1,020만 | 1,355만 | 1,790만 |
| 단기투자자산(주석3) | - | - | - | 5억 | - |
| 매출채권 | 149억 | 110.2억 | 122.6억 | 98.9억 | 95억 |
| 대손충당금 | -1.5억 | -1.1억 | -1.2억 | -9,893.6만 | -9,500.5만 |
| 단기대여금 | 0 | 27.3억 | 11.6억 | 50.2억 | 24.6억 |
| 미수금 | 1.3억 | 7,781.9만 | 1.5억 | 1.7억 | 1.8억 |
| 선급금 | 5,707만 | 2.6억 | 15.1억 | 4.5억 | 18.9억 |
| 선급비용 | 7,922.5만 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 5,495.6만 |
| 선급법인세 | 264.4만 | 1.8억 | - | 0 | 4,553.1만 |
| (2)재고자산 | 326.3억 | 250.4억 | 163.2억 | 88.9억 | 121.9억 |
| 제품 | 49.2억 | 48.5억 | 59.9억 | 3.5억 | 9.8억 |
| 원재료 | 263.3억 | 189.7억 | 91.8억 | 67.9억 | 94.2억 |
| 부재료 | 13.8억 | 12.2억 | 11.5억 | 17.4억 | 17.8억 |
| 저장품 | 303.8만 | 307.7만 | 307.8만 | 304.7만 | 591.2만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 251.5억 | 275.2억 | 240.9억 | 219.1억 | 172.1억 |
| (1)투자자산 | 18.4억 | 51.6억 | 72.8억 | 86.8억 | 11.2억 |
| 장기금융상품 | 1억 | 2.1억 | 8.4억 | 3.5억 | 3,875.5만 |
| 지분법적용주식(주석4) | 7억 | 36.8억 | 39억 | 35.5억 | 8.8억 |
| 기타투자자산 | 4.6억 | 4.6억 | 4.6억 | 4.6억 | - |
| 투자유가증권 | - | - | - | 6,016만 | 9,376만 |
| 장기대여금 | 5.7억 | 8억 | 20.8억 | 42.6억 | 1억 |
| (2)유형자산(주석2와5,6,7) | 221.7억 | 215.8억 | 161.7억 | 125.6억 | 152.5억 |
| 토지(주석5) | 17.3억 | 17.3억 | 17.3억 | 17.3억 | 32.2억 |
| 건물 | 85.1억 | 79억 | 79억 | 79억 | 90억 |
| 감가상각누계액 | -26.6억 | -24.9억 | -23.3억 | -21.7억 | -24.5억 |
| 구축물 | 3.6억 | 3.6억 | 3.6억 | 2.8억 | 3.3억 |
| 감가상각누계액 | -2억 | -1.9억 | -1.7억 | -1.5억 | -1.6억 |
| 기계장치 | 242.6억 | 217.6억 | 165.5억 | 162.3억 | 180.9억 |
| 감가상각누계액 | -162.7억 | -149.5억 | -144.6억 | -138억 | -149.7억 |
| 국고보조금 | -376.3만 | -551.4만 | -726.6만 | -901.8만 | -1,076.9만 |
| 차량운반구 | 13억 | 11.4억 | 9.8억 | 7.8억 | 8.4억 |
| 감가상각누계액 | -9.6억 | -7.9억 | -6.5억 | -6.5억 | -5.1억 |
| 공구와기구 | 2,533.8만 | 2,533.8만 | 2,533.8만 | 2,533.8만 | 2,714.2만 |
| 감가상각누계액 | -2,533.2만 | -2,533.2만 | -2,533.2만 | -2,533.2만 | -2,682.1만 |
| 비품 | 32.9억 | 24.6억 | 17.8억 | 13.4억 | 11.3억 |
| 감가상각누계액 | -18.7억 | -14억 | -10.7억 | -8.7억 | -9.2억 |
| 시설장치 | 65.6억 | 62.6억 | 37.2억 | 21.1억 | 22억 |
| 감가상각누계액 | -28.6억 | -21.4억 | -15.1억 | -11.7억 | -9.7억 |
| 조경수 및 조경석 | 118.7만 | 118.7만 | 118.7만 | 118.7만 | 118.7만 |
| 건설중인자산 | 9.8억 | 19.3억 | 33.5억 | 10억 | 4.3억 |
| (3)무형자산 | 6.1억 | 4.4억 | 3.4억 | 3.8억 | 4.8억 |
| 상표권 | - | - | - | - | 6,360만 |
| 산업재산권 | 6,090.7만 | 3,552.6만 | 3,506.9만 | 4,723.3만 | 2,000 |
| 특허권 | - | - | - | - | 12.9만 |
| 컴퓨터소프트웨어 | 129.8만 | 404.7만 | 844.7만 | 1,609.5만 | 2,428.2만 |
| 개발비 | 5.5억 | 4억 | 2.9억 | 3.2억 | 3.9억 |
| (4)기타비유동자산 | 5.3억 | 3.4억 | 3억 | 2.9억 | 3.6억 |
| 임차보증금 | 4억 | 2.1억 | 2.1억 | 2억 | 2.2억 |
| 보증금 | 1,006.1만 | 2,950.9만 | 2,915.3만 | 534.4만 | 1,092.6만 |
| 단체퇴직보험예치금 | 1.2억 | 1억 | 6,822.9만 | 8,200.2만 | 1.2억 |
| 자산총계 | 742.9억 | 672.2억 | 563.1억 | 507.2억 | 473.3억 |
| Ⅰ.유동부채 | 415.1억 | 276.7억 | 302.7억 | 225.5억 | 235.2억 |
| 매입채무 | 188.5억 | 56.5억 | 80.4억 | 16.5억 | 8.2억 |
| 단기차입금(주석8) | 126.2억 | 163.7억 | 159.3억 | 146.2억 | 180.5억 |
| 미지급금 | 71.9억 | 33.7억 | 35억 | 30.2억 | 18.2억 |
| 미지급비용 | 7.7억 | 7.8억 | 6.3억 | 5.9억 | 6억 |
| 예수금 | 1.7억 | 1.8억 | 1.8억 | 1.2억 | 1.1억 |
| 예수보증금 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,500만 |
| 선수금 | 3,041.3만 | 2,133.2만 | 6.2억 | 6.4억 | 5.7억 |
| 부가세예수금 | 18.7억 | 12.9억 | 12.2억 | 16억 | 15.3억 |
| 미지급제세 | 128.9만 | - | 1.4억 | 3억 | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 139.2억 | 264.2억 | 103.7억 | 132.8억 | 107.9억 |
| 장기차입금(주석8) | 139.2억 | 264.2억 | 103.7억 | 120.8억 | 64.7억 |
| 부채총계 | 554.3억 | 540.9억 | 406.4억 | 358.3억 | 343.1억 |
| 사채(주석9) | - | - | - | 12억 | 44.2억 |
| Ⅰ.자본금(주석9) | 9억 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 |
| 사채할인발행차금 | - | - | - | 0 | -9,721만 |
| 보통주자본금 | 9억 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 48억 | - | - | - | - |
| 주식발행초과금 | 48억 | - | - | - | - |
| Ⅲ.이익잉여금 | 131.6억 | 125.2억 | 150.6억 | 142.9억 | 124.2억 |
| 미처분이익잉여금(주석10) | 131.6억 | 125.2억 | 150.6억 | 142.9억 | 124.2억 |
| 자본총계 | 188.6억 | 131.2억 | 156.6억 | 148.9억 | 130.2억 |
| 부채및자본총계 | 742.9억 | 672.2억 | 563.1억 | 507.2억 | 473.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석2) | 1,537.3억 | 1,521.4억 | 1,294.6억 | 1,291.7억 | 1,101.1억 |
| 제품매출액 | 1,456.6억 | 1,488.7억 | 1,259.2억 | 1,266.2억 | 1,092.3억 |
| 상품매출액 | 80.7억 | 32.8억 | 35.4억 | 25.5억 | 8.8억 |
| Ⅱ.매출원가 | 1,173.5억 | 1,218.7억 | 1,018.8억 | 1,005.9억 | 858.9억 |
| 제품매출원가 | 1,094.1억 | 1,188.5억 | 985.1억 | 981.5억 | 850.8억 |
| 기초제품재고액 | 48.5억 | 59.9억 | 3.5억 | 9.8억 | 21.4억 |
| 당기제품제조원가 | 1,095.5억 | 1,177.1억 | 1,041.5억 | 975.2억 | 845.6억 |
| 타계정으로 대체액 | -7,523.3만 | - | -208.9만 | - | -6.3억 |
| 기말제품재고액 | -49.2억 | -48.5억 | -59.9억 | -3.5억 | -9.8억 |
| 상품매출원가 | 79.4억 | 30.2억 | 33.7억 | 24.4억 | 8억 |
| 기초상품재고액 | 0 | - | - | - | - |
| 당기상품매입액 | 79.4억 | 30.5억 | 33.7억 | 24.4억 | 8억 |
| 타계정으로 대체액 | - | -2,175만 | - | - | - |
| 기말상품재고액 | 0 | - | - | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 363.8억 | 302.7억 | 275.8억 | 285.8억 | 242.3억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 327.6억 | 308.6억 | 250.2억 | 254.3억 | 208.8억 |
| 임원급여 | 12.3억 | 12.3억 | 9.9억 | 5.6억 | 5.3억 |
| 급여 | 23.9억 | 21.8억 | 22.6억 | 21.3억 | 22.3억 |
| 상여금 | 6,570만 | 8,910만 | 8,400만 | 7,410만 | 6,130만 |
| 잡급 | 1,070만 | 1,889만 | 578만 | 318만 | 616.1만 |
| 퇴직급여 | 1.7억 | 4.4억 | 3.2억 | 2.2억 | 2.4억 |
| 복리후생비 | 4.6억 | 3.3억 | 3.2억 | 3.7억 | 4.2억 |
| 여비교통비 | 3.9억 | 1.7억 | 5,827만 | 7,913.8만 | 4,414.6만 |
| 접대비 | 1.5억 | 1.5억 | 2억 | 1.9억 | 1.1억 |
| 통신비 | 1,882.9만 | 2,045.3만 | 1,747.1만 | 1,841.4만 | 2,295.1만 |
| 수도광열비 | 85.9만 | 79.7만 | 82.5만 | 58.4만 | 65.8만 |
| 전력비 | 1,838만 | 1,831.4만 | 1,386.9만 | 945.1만 | 971.5만 |
| 세금과공과 | 1.3억 | 1.2억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.3억 |
| 감가상각비 | 2.9억 | 2.3억 | 3.1억 | 3.1억 | 3.1억 |
| 임차료 | 2.5억 | 2.1억 | 1.4억 | 1.1억 | 1.3억 |
| 수선비 | 282.1만 | 120.7만 | 140.4만 | 1,493.7만 | 100.3만 |
| 보험료 | 1.2억 | 4,100.7만 | 2,972.3만 | 9,719.4만 | 9,377.1만 |
| 차량유지비 | 2억 | 2억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 운반비 | 112.1억 | 96.5억 | 73.3억 | 67억 | 57.8억 |
| 교육훈련비 | 2,980.1만 | 2,787.2만 | 1,665.2만 | 1,137.7만 | 844.1만 |
| 사무용품비 | - | 0 | 42.2만 | 0 | 9.9만 |
| 도서인쇄비 | 222.8만 | 51.6만 | 47.7만 | 28.5만 | 61.5만 |
| 소모품비 | 2.1억 | 2.3억 | 1.9억 | 3.3억 | 2.6억 |
| 지급수수료 | 93.3억 | 91.8억 | 84.5억 | 100억 | 72억 |
| 광고선전비 | 1억 | 3,906.4만 | 1.5억 | 1.7억 | 1.6억 |
| 판매촉진비 | 34.2억 | 29.5억 | 18.8억 | 21.6억 | 22.3억 |
| 판매수수료 | 20.9억 | 32.4억 | 17.7억 | 14억 | 5.7억 |
| 대손상각비 | 3.8억 | 0 | 2,364.7만 | 393만 | 0 |
| 무형자산상각비 | 4,580.8만 | 6,444.5만 | 1.5억 | 1.6억 | 1.3억 |
| 잡비 | 1,637.5만 | 1,531.2만 | 2,606.6만 | 1,955.6만 | 2,404.2만 |
| 협회비 | 2,081.5만 | 2,326.7만 | 2,040.4만 | 1,921.4만 | 2,413.9만 |
| Ⅴ.영업이익 | 36.2억 | -5.9억 | 25.5억 | 31.5억 | 33.4억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 1.6억 | 6.3억 | 9억 | 17.5억 | 5.8억 |
| 이자수익 | 1.4억 | 1.8억 | 3.3억 | 3.7억 | 1.9억 |
| 지분법이익 | - | 3.3억 | 4.3억 | 6.5억 | 2.9억 |
| 외환차익 | 286.8만 | 291.7만 | 1,855.6만 | 31.8만 | 182.4만 |
| 대손충당금환입 | - | 1,234만 | - | 0 | 3,014.8만 |
| 외화환산이익 | 63.3만 | 251.6만 | 613.4만 | 0 | 269.5만 |
| 유형자산처분이익 | - | 7,481.7만 | 5,000만 | 7.1억 | 4,986.4만 |
| 투자자산처분이익 | 110.9만 | 108.8만 | - | - | - |
| 국고보조금 | - | 90만 | 436.9만 | 275만 | 618.3만 |
| 잡이익 | 1,154만 | 1,576.5만 | 1,258.8만 | 472.8만 | 190.6만 |
| 전기오류수정이익 | - | 1,153.7만 | 4,244.8만 | - | - |
| Ⅶ.영업외비용 | 31.1억 | 25.9억 | 23.6억 | 26.5억 | 18.3억 |
| 이자비용 | 21.6억 | 18.3억 | 14.9억 | 12억 | 11.4억 |
| 외환차손 | - | 326.7만 | 499.5만 | 0 | 7,501 |
| 외화환산손실 | -1,694.4만 | - | 0 | -96.2만 | 0 |
| 기타의 대손상각비 | - | 1.8억 | 0 | 3,360만 | 4,050만 |
| 기부금 | 7,643.3만 | 50만 | 258.9만 | 50만 | 6.3억 |
| 유형자산처분손실 | - | 0 | -223.1만 | 0 | -1.6만 |
| 지분법손실 | -4.4억 | -5.4억 | -4.2억 | -13.5억 | 0 |
| 투자자산처분손실 | -4.1억 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -833.4만 | -2,907.1만 | -1.5억 | -5,856.7만 | -1,083.5만 |
| 전기오류수정손실 | -15.2만 | 0 | -2.2억 | -73.6만 | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 6.7억 | -25.4억 | 11억 | 22.6억 | 20.9억 |
| Ⅸ.법인세등(주석12) | 2,997.8만 | - | 3.3억 | 3.8억 | - |
| Ⅹ.당기순이익 | 6.4억 | -25.4억 | 7.7억 | 18.7억 | 20.9억 |
| ⅩⅠ.주당손익(주석11) | 1만 | -4.2만 | 1.3만 | 3.1만 | 3.5만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한 현금흐름 | 109.1억 | -95.2억 | -19.7억 | 97.9억 | 97.8억 |
| 1.당기순이익 | 6.4억 | -25.4억 | 7.7억 | 18.7억 | 20.9억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 37.6억 | 28.2억 | 21.5억 | 18억 | 18.3억 |
| 감가상각비 | 28.6억 | 22.1억 | 15.7억 | 15.5억 | 15.7억 |
| 무형자산상각비 | 4,580.8만 | 6,444.5만 | 1.5억 | 1.6억 | 1.3억 |
| 사채할인발행차금상각 | - | - | - | 9,721만 | 1.3억 |
| 투자자산처분손실 | -4.1억 | - | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | -223.1만 | - | -1.6만 |
| 지분법손실 | -4.4억 | -5.4억 | -4.2억 | - | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | - | -4억 | -4.8억 | -7.1억 | -4,986.4만 |
| 유형자산처분이익 | - | 7,481.7만 | 5,000만 | 7.1억 | 4,986.4만 |
| 지분법이익 | - | 3.3억 | 4.3억 | - | - |
| 재고자산의 감소 | - | - | - | 33억 | 87.2억 |
| 4.영업활동으로인한 자산부채의 변동 | 65.1억 | -93.9억 | -44억 | 68.3억 | 59.1억 |
| 재고자산의 증가 | -75.9억 | -87.2억 | -74.4억 | - | - |
| 매출채권의 증가 | -38.3억 | 12.2억 | -23.4억 | -3.9억 | 29.8억 |
| 선급금의 감소 | 2억 | 12.5억 | - | 14.4억 | - |
| 선급금의 증가 | - | - | -10.6억 | - | -5억 |
| 미수금의 증가 | - | - | - | - | 5,080.9만 |
| 선급비용의 감소 | 2,692.8만 | 33.9만 | - | - | 1,988.3만 |
| 선급비용의 증가 | - | - | 390.1만 | -5,543.7만 | - |
| 미수금의 감소 | -5,135.3만 | 6,846.2만 | 1,945.8만 | 1,732.7만 | - |
| 선급법인세의 증가 | 1.7억 | -1.8억 | - | 4,553.1만 | 3,978.3만 |
| 매입채무의 증가 | 132억 | -24억 | 63.9억 | 8.3억 | -39.2억 |
| 예수금의 증가 | -1,090.5만 | -383.8만 | 6,301.8만 | 511.8만 | -2,633.8만 |
| 부가세예수금의 증가 | 5.8억 | 7,180.1만 | -3.9억 | 7,028.6만 | 1,863.4만 |
| 미지급법인세의 증가 | 128.9만 | -1.4억 | -1.6억 | 3억 | - |
| 미지급비용의 증가 | -1,210.6만 | 1.6억 | 3,589.3만 | -508.3만 | -2억 |
| 예수보증금의 증가 | - | - | - | -500만 | - |
| 선수금의 증가 | 908.2만 | -6억 | -2,334만 | 7,202.2만 | 621.5만 |
| 미지급금의 감소 | 38.2억 | -1.3억 | 4.8억 | 12억 | -12.9억 |
| Ⅱ.투자활동으로인한 현금흐름 | 13.5억 | -74.2억 | 5.3억 | -87.6억 | -17.4억 |
| 1.투자활동으로인한 현금유입액 | 52.7억 | 19.8억 | 66.8억 | 35.3억 | 7.3억 |
| 유가증권의 처분 | 255만 | 255만 | 6,351만 | 3,795만 | 1.8억 |
| 단기대여금의 감소 | 27.3억 | - | 38.6억 | - | - |
| 투자자산의 감소 | 1.1억 | 6.2억 | 5억 | - | - |
| 장기대여금의 감소 | 2.3억 | 12.8억 | 21.8억 | - | 1,200만 |
| 토지의 처분 | - | - | - | 20.1억 | 2.4억 |
| 투자주식의 처분 | 21.3억 | - | - | - | - |
| 단체퇴직보험예치금의 감소 | - | - | 1,377.3만 | 4,087.2만 | 2,159.7만 |
| 건물의 처분 | - | - | - | 9억 | 2.5억 |
| 보증금의 감소 | 2,544.5만 | - | - | 2,658.2만 | - |
| 임차보증금의 감소 | 3,800만 | - | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | - | - | 6,363.6만 | 1,836.4만 | 1,761.9만 |
| 비품의 처분 | - | - | - | - | 440만 |
| 기계장치의 처분 | - | 7,481.8만 | - | 5억 | - |
| 장기대여금의 증가 | - | - | - | 41.5억 | - |
| 2.투자활동으로인한 현금유출액 | -39.3억 | -94억 | -61.5억 | -122.9억 | -24.7억 |
| 단기대여금의 증가 | - | 15.7억 | - | 25.7억 | 1.5억 |
| 기타투자자산의 증가 | - | - | - | 4.6억 | - |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | - | 5억 | - |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | 4.9억 | 3.1억 | - |
| 투자주식의 취득 | - | - | 3.3억 | 26.7억 | 2.9억 |
| 구축물의 취득 | - | - | 7,690만 | - | - |
| 토지의 취득 | - | - | - | - | 13.4억 |
| 기계장치의 취득 | 15.1억 | 23억 | 3.2억 | 3.9억 | 2,793.1만 |
| 차량운반구의 취득 | 1.6억 | 1.6억 | 4.1억 | - | 1,966.7만 |
| 비품의 취득 | 8억 | 6.8억 | 4.4억 | 4억 | 6,479만 |
| 시설장치의 취득 | - | 25.4억 | 5.6억 | 2.1억 | 4.1억 |
| 건설중인자산의 증가 | 9.8억 | 19.3억 | 33.9억 | 5.7억 | - |
| 단체퇴직보험예치금의 증가 | 1,510.1만 | 3,409.1만 | - | - | - |
| 무형자산의 취득 | 2.1억 | 1.7억 | 1.1억 | 6,197.6만 | 1억 |
| 임차보증금의 증가 | 2.4억 | 100만 | 400만 | - | - |
| 보증금의 증가 | 599.7만 | 35.6만 | 2,380.9만 | - | 5,601.2만 |
| Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 | -111.6억 | 164.9억 | -15.9억 | -10.4억 | -43.7억 |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 140억 | 164.9억 | 28.1억 | 125억 | 53.9억 |
| 단기차입금의 증가 | - | 4.4억 | 13.1억 | - | 41.9억 |
| 사채의 발행 | - | - | - | - | 12억 |
| 유상증자 | 51억 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 증가 | 89억 | 160.5억 | 15억 | 125억 | - |
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | -251.5억 | - | -44억 | -135.4억 | -97.7억 |
| 단기차입금의 감소 | 37.5억 | - | - | 34.3억 | - |
| 장기차입금의 감소 | 214억 | - | 32억 | 68.9억 | 75.7억 |
| 사채의 상환 | - | - | 12억 | 32.2억 | 22억 |
| Ⅳ.현금의 증가(감소) | 11억 | -4.4억 | -30.3억 | -1,655.8만 | 36.7억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 3.9억 | 8.3억 | 38.6억 | 38.8억 | 2.1억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 14.9억 | 3.9억 | 8.3억 | 38.6억 | 38.8억 |