구마자원
비상장계속사업자GUMA RESOURCES CO.,LTD.
최혜진
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 530.7억-2.6% | 545.1억 | 596.6억 | 607.5억 | 559.4억 |
| 영업이익 | 23.7억+29.3% | 18.4억 | 25.1억 | 31억 | 19.6억 |
| 당기순이익 | 12.7억-9.4% | 14억 | 13.9억 | 20.5억 | 16.1억 |
4.48%영업이익률
2.39%순이익률
4.28%ROA
10.15%ROE
137.14%부채비율
42.17%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
296.1억자산총액
171.2억부채총계
124.9억자본총계
530.7억매출액
23.7억영업이익
12.7억순이익
4.48%매출액 영업이익률
2.39%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 101.8억 | 118.2억 | 117.2억 | 128.1억 | 86억 |
| (1) 당좌자산 | 64.6억 | 75.3억 | 79.3억 | 75.4억 | 57억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 5억 | 1.2억 | 33.6억 | 4억 | 2억 |
| 2. 매출채권 (주//석 7) | 51.6억 | 62.5억 | 43.4억 | 64억 | 51.7억 |
| 2. 단기금융상품 | - | - | - | 300만 | 1,800만 |
| 대손충당금 | -5,149.6만 | -6,246.6만 | -4,341.4만 | -6,404.7만 | -5,168만 |
| 3. 미수금 | 2,640만 | - | 1.3억 | 4.9억 | 2.2억 |
| 4. 선급금 | 2,160만 | 3,054.1만 | 436.5만 | 1.1억 | 1억 |
| 5. 선급비용 | 1,122.6만 | 1,399.2만 | 1,098.5만 | 1,654.8만 | 1,211.1만 |
| 6. 부가세대급금 | 6.4억 | - | - | - | - |
| 6. 만기보유증권 | - | - | - | - | 576만 |
| 7. 선납세금 | 1.5억 | 11.8억 | 1.3억 | 1.8억 | 3,128.9만 |
| (2) 재고자산 | 37.2억 | 43억 | 37.9억 | 52.7억 | 29억 |
| 1. 상품 | 35.9억 | 41.2억 | 36.5억 | 52.7억 | 27.5억 |
| 2. 미착품 | 1.3억 | 1.7억 | 1.4억 | - | 1.5억 |
| II. 비유동자산 | 194.2억 | 195.2억 | 170억 | 168.6억 | 162.4억 |
| (1) 투자자산 | 2.8억 | 2.1억 | 1.4억 | 6,512만 | 1.5억 |
| 1. 장기금융상품 | 2.8억 | 2.1억 | 1.4억 | 6,512만 | 1.5억 |
| (2) 유형자산 (주석 3, 4, 5, 11) | 177억 | 183.8억 | 162.9억 | 167억 | 159.9억 |
| 1. 토지 | 126억 | 126억 | 104.7억 | 104.7억 | 104.7억 |
| 2. 건물 | 60.4억 | 60.4억 | 52.7억 | 52.7억 | 52.7억 |
| 감가상각누계액 | -18억 | -15억 | -12.1억 | -9.5억 | -6.9억 |
| 3. 구축물 | 5,090.3만 | 5,090.3만 | 5,090.3만 | 5,090.3만 | 5,090.3만 |
| 감가상각누계액 | -2,136.2만 | -1,896.6만 | -1,657.1만 | -1,417.6만 | -1,178.1만 |
| 4. 기계장치 | 38.1억 | 37.8억 | 37.3억 | 32.6억 | 18.4억 |
| 감가상각누계액 | -30.8억 | -27.4억 | -22.7억 | -17.2억 | -12.3억 |
| 5. 차량운반구 | 2.4억 | 2.4억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.4억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -2억 | -2억 | -1.7억 | -1.2억 |
| 6.공구기구 | 1억 | 1억 | 9,568.9만 | 9,568.9만 | 8,918.9만 |
| 감가상각누계액 | -9,967.3만 | -9,705.4만 | -9,057.3만 | -8,635.6만 | -7,863.2만 |
| 7. 비품 | 4억 | 3.9억 | 3.8억 | 2.6억 | 2.5억 |
| 감가상각누계액 | -3.6억 | -3.2억 | -2.7억 | -2.4억 | -2.1억 |
| 8. 건설용장비 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 3.2억 |
| 감가상각누계액 | -4.9억 | -4.6억 | -4.2억 | -3.3억 | -2.1억 |
| 9. 시설장치 | 9,973.7만 | 9,973.7만 | 9,973.7만 | 9,973.7만 | 9,973.7만 |
| 감가상각누계액 | -9,972.3만 | -9,972.3만 | -9,972.3만 | -9,795.7만 | -9,609만 |
| (3) 무형자산 | 12.8억 | 7.7억 | 4.6억 | 8,000 | 8,000 |
| 1. 회원권 | 12.8억 | 7.7억 | 4.6억 | 8,000 | 8,000 |
| (4) 기타비유동자산 | 1.6억 | 1.6억 | 1.1억 | 1억 | 1억 |
| 1. 기타보증금 | 1.6억 | 1.6억 | 9,511.3만 | 9,511.3만 | 9,511.3만 |
| 1. 임차보증금 | - | - | 1,000만 | 500만 | 500만 |
| 자산총계 | 296.1억 | 313.4억 | 287.2억 | 296.7억 | 248.4억 |
| I. 유동부채 | 140.6억 | 169.6억 | 125.4억 | 113억 | 144.7억 |
| 1. 매입채무 (주석 10) | 3.2억 | 7.3억 | 3.1억 | 8.5억 | 7.2억 |
| 2. 미지급금 (주석 10) | 2.5억 | 3.5억 | 2.1억 | 3.4억 | 3.2억 |
| 3. 예수금 | 1,580.3만 | 1,680.7만 | 1,776.5만 | 1,462.6만 | 1,001.5만 |
| 4. 선수금 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,600만 | 4억 |
| 5. 미지급비용 (주석 10) | 1억 | 1.2억 | 1.4억 | 1.1억 | 8,657.4만 |
| 4. 예수금 | - | - | 4,064.8만 | - | - |
| 6. 미지급세금 | 2,927.7만 | 830.1만 | - | - | - |
| 7. 단기차입금 (주석 6, 10) | 46.9억 | 70.5억 | 82.8억 | 93.2억 | 37.8억 |
| 8. 유동성장기부채 (주석 6, 10) | 86억 | 86.4억 | 35억 | 6억 | 91.5억 |
| II. 비유동부채 | 30.6억 | 31.4억 | 63.2억 | 98.8억 | 39억 |
| 1. 장기차입금 (주석 6, 10) | 26.4억 | 27.9억 | 60억 | 96.8억 | 34.6억 |
| 2. 퇴직급여충당부채 | 5.6억 | 5.3억 | 4.8억 | 3.5억 | 2.8억 |
| 퇴직연금운용자산 | -1.4억 | -1.7억 | -1.7억 | -1.5억 | -8,198만 |
| 부채총계 | 171.2억 | 201억 | 188.6억 | 211.8억 | 183.7억 |
| 2. 사채 (주석 6, 10) | - | - | - | - | 2.4억 |
| I. 자본금 (주석 8) | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| 1. 보통주자본금 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| II. 이익잉여금 (주석 8) | 124.4억 | 111.9억 | 98.1억 | 84.4억 | 64.2억 |
| 1. 이익준비금 | 1,200만 | 1,000만 | 800만 | 600만 | 400만 |
| 2. 미처분이익잉여금 | 124.2억 | 111.8억 | 98억 | 84.4억 | 64.1억 |
| 자본총계 | 124.9억 | 112.4억 | 98.6억 | 84.9억 | 64.7억 |
| 부채와자본총계 | 296.1억 | 313.4억 | 287.2억 | 296.7억 | 248.4억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 530.7억 | 545.1억 | 596.6억 | 607.5억 | 559.4억 |
| (1) 상품매출액 | 513.2억 | 525.9억 | 581.6억 | 607억 | 559억 |
| (2) 제품매출액 | 16.6억 | 18.4억 | 14.5억 | - | - |
| (3) 임대료수입 | 9,210만 | 7,910만 | 4,910만 | 5,010만 | 3,640만 |
| II. 매출원가 | 466.3억 | 478.6억 | 522.3억 | 524.3억 | 495.2억 |
| (1) 상품매출원가 | 452.1억 | 462.1억 | 509.2억 | 524.3억 | 495.2억 |
| 1. 기초상품재고액 | 41.2억 | 36.5억 | 52.7억 | 27.5억 | 34억 |
| 2. 당기상품매입액 | 446.7억 | 466.9억 | 493억 | 549.5억 | 488.7억 |
| 3. 기말상품재고액 | -35.9억 | -41.2억 | -36.5억 | -52.7억 | -27.5억 |
| (2) 제품매출원가 | 14.2억 | 16.5억 | 13억 | - | - |
| 2. 당기제품제조원가 | 14.2억 | 16.5억 | 13억 | - | - |
| 2. 상여 | - | - | - | 1,200만 | - |
| 3. 잡급 | - | - | - | 232.9만 | - |
| III.매출총이익 | 64.4억 | 66.4억 | 74.3억 | 83.2억 | 64.2억 |
| IV. 판매비와관리비 | 40.7억 | 48.1억 | 49.2억 | 52.2억 | 44.6억 |
| 1. 급여 | 9.3억 | 11.9억 | 12억 | 9억 | 8.1억 |
| 2. 퇴직급여 | 9,814.8만 | 9,230.1만 | 1.5억 | 8,619.2만 | 6,535.6만 |
| 3. 복리후생비 | 1.1억 | 1.5억 | 1.3억 | 1.1억 | 9,973.3만 |
| 4. 여비교통비 | 1,978.8만 | 2,775.8만 | 3,747.5만 | 833.5만 | 570.6만 |
| 5. 접대비 | 1.3억 | 1.2억 | 1.4억 | 8,258.2만 | 7,950.5만 |
| 6. 통신비 | 409.3만 | 487만 | 508.3만 | 449만 | 538.7만 |
| 7. 수도광열비 | 573.3만 | 618.1만 | 446.9만 | 312만 | 348.2만 |
| 8. 전력비 | 1.4억 | 1.3억 | 1.2억 | 1.3억 | 9,861.6만 |
| 9. 세금과공과 | 8,517.6만 | 8,515.9만 | 8,204.8만 | 7,443만 | 6,555.7만 |
| 10. 감가상각비 | 6.8억 | 8.3억 | 9억 | 9.6억 | 5.7억 |
| 11. 지급임차료 | - | 811.5만 | 752.8만 | 588만 | 601만 |
| 12. 수선비 | 3,765.1만 | 6,834.1만 | 7,736만 | 1.3억 | 5,284.5만 |
| 13. 보험료 | 6,482만 | 6,762.4만 | 8,237.7만 | 7,896.8만 | 5,764.2만 |
| 14. 차량유지비 | 1.1억 | 1억 | 8,601.6만 | 9,110만 | 1.1억 |
| 15. 경상연구개발비 | 158만 | 408만 | 408만 | 290만 | - |
| 16. 운반비 | 13.8억 | 16억 | 15.3억 | 21.6억 | 21.1억 |
| 17. 교육훈련비 | 15.2만 | - | 20.7만 | - | 2.3만 |
| 18. 도서인쇄비 | 9.1만 | 30.2만 | 44.1만 | 39만 | 58만 |
| 23. 무형자산상각비 | - | - | - | - | 2,253.8만 |
| 19. 소모품비 | 1.3억 | 1.5억 | 1.7억 | 1.7억 | 1.4억 |
| 24. 수출제비용 | - | - | - | 517.4만 | - |
| 20. 지급수수료 | 1.4억 | 1.4억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.1억 |
| 21. 광고선전비 | 5만 | - | - | - | - |
| 22. 대손상각비 | -1,097만 | 1,905.2만 | - | 1,236.7만 | 3,255.1만 |
| 22. 건물관리비 | - | 82.4만 | - | - | - |
| 24. 잡비 | 783.2만 | 261만 | 138.4만 | 836.3만 | 1,052.6만 |
| V. 영업이익 | 23.7억 | 18.4억 | 25.1억 | 31억 | 19.6억 |
| VI. 영업외수익 | 3.5억 | 9.2억 | 4.6억 | 6.3억 | 3.1억 |
| 1. 이자수익 | 437.1만 | 699.6만 | 671만 | 344.9만 | 90.9만 |
| 2. 외환환산이익 | 1,225.6만 | 1.5억 | 4,900.1만 | 6억 | 3,395.7만 |
| 3. 외환차익 | 3억 | 7억 | 3.7억 | 1,374.3만 | 2.3억 |
| 5. 유형자산처분이익 | - | 281.6만 | - | 14.7만 | 45.5만 |
| 5. 무형자산처분이익 | 3,341.7만 | 4,021.2만 | - | - | - |
| 4. 대손충당금환입 | - | - | 2,063.3만 | - | - |
| 6. 잡이익 | 520.1만 | 2,293.7만 | 662.6만 | 225.1만 | 310.9만 |
| VII. 영업외비용 | 11.2억 | 10.2억 | 11.8억 | 13억 | 5.3억 |
| 6. 국고보조금 | - | - | 315만 | 1,648.5만 | 3,659.4만 |
| 1. 이자비용 | 6.4억 | 6.3억 | 7.8억 | 6.3억 | 4.2억 |
| 2. 외환환산손실 | -7,787만 | - | -8,717.7만 | -4.1억 | -261.1만 |
| 5. 투자자산처분손실 | - | - | - | -576만 | - |
| 3. 외환차손 | 3.8억 | 1.2억 | 3.1억 | 2.2억 | 9,820.5만 |
| 4. 기타의대손상각비 | - | 1.9억 | - | - | - |
| 6. 감량손실 | -3,382.4만 | -5,800.2만 | -418만 | -3,243.1만 | -811.8만 |
| 5. 유형자산처분손실 | - | -1,541.7만 | - | - | -5만 |
| 7. 잡손실 | -1.4만 | -7.7만 | -209 | -144 | -869 |
| VIII. 법인세차감전순이익 | 16억 | 17.4억 | 17.9억 | 24.3억 | 17.4억 |
| IX. 법인세등 (주석 9) | 3.4억 | 3.4억 | 4억 | 3.8억 | 1.3억 |
| X. 당기순이익 | 12.7억 | 14억 | 13.9억 | 20.5억 | 16.1억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 35.5억 | -5.3억 | 59.1억 | -11.9억 | 3.7억 |
| 1. 당기순이익 | 12.7억 | 14억 | 13.9억 | 20.5억 | 16.1억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 9.2억 | 10.7억 | 12.1억 | 15.1억 | 7억 |
| 가. 퇴직급여 | 9,814.8만 | 9,230.1만 | 1.5억 | 8,619.2만 | 6,535.6만 |
| 나. 감가상각비 | 7.2억 | 8.9억 | 9.8억 | 9.6억 | 5.7억 |
| 다. 대손상각비 | -1,097만 | 1,905.2만 | - | 1,236.7만 | 3,255.1만 |
| 다. 무형자산상각비 | - | - | - | - | 2,253.8만 |
| 라. 감량손실 | -3,382.4만 | -5,800.2만 | -418만 | - | - |
| 마. 외화환산손실 | -7,787만 | - | -8,717.7만 | -4.1억 | -261.1만 |
| 마. 감량손실 | - | - | - | -3,243.1만 | -811.8만 |
| 바. 유형자산처분손실 | - | -1,541.7만 | - | - | -5만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -4,567.4만 | -1.9억 | -6,963.4만 | -6억 | -3,395.7만 |
| 가. 외화환산이익 | 1,225.6만 | 1.5억 | 4,900.1만 | 6억 | 3,395.7만 |
| 아. 투자자산처분손실 | - | - | - | -576만 | - |
| 나. 유형자산처분이익 | - | 281.6만 | - | 14.7만 | - |
| 다. 무형자산처분이익 | 3,341.7만 | 4,021.2만 | - | - | - |
| 다. 대손충당금환입 | - | - | 2,063.3만 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 14억 | -28.1억 | 33.8억 | -41.5억 | -19억 |
| 가. 매출채권의 감소(증가) | 9.8억 | -18.2억 | 20.2억 | -10.9억 | -32.3억 |
| 나. 미수금의 감소(증가) | -2,640만 | 1.3억 | 3.5억 | -2.7억 | -1.5억 |
| 다. 선급금의 감소(증가) | 894.1만 | -2,617.6만 | 1억 | -117.6만 | 1,505.3만 |
| 라. 선급비용의 감소(증가) | 276.6만 | -300.8만 | 556.4만 | -443.7만 | -157만 |
| 마. 부가세대급금의 감소(증가) | -6.4억 | - | - | - | - |
| 바. 선납세금의 감소(증가) | 10.2억 | - | - | - | 3,683.4만 |
| 마. 선납세금의 감소(증가) | - | -10.5억 | 4,973.4만 | -1.5억 | - |
| 사. 재고자산의 감소(증가) | 5.8억 | -5.1억 | 14.8억 | -23.7억 | 5억 |
| 아. 매입채무의 증가(감소) | -4.1억 | 4.2억 | -5.5억 | 1.3억 | 4.8억 |
| 자. 미지급금의 증가(감소) | -9,943.5만 | 1.5억 | -1.3억 | 1,748.5만 | 1.6억 |
| 차. 예수금의 증가(감소) | -100.4만 | -95.9만 | 313.9만 | 461.1만 | 147.8만 |
| 차. 부가세예수금의 증가(감소) | - | -4,064.8만 | 4,064.8만 | - | -183.9만 |
| 카. 선수금의 증가(감소) | - | - | -600만 | -3.4억 | 3.4억 |
| 타. 미지급비용의 증가(감소) | -1,264.6만 | -2,330만 | 2,883.7만 | 2,294.3만 | -881.2만 |
| 파. 미지급세금의 증가(감소) | 2,097.5만 | 830.1만 | - | - | - |
| 하. 퇴직금의 지급 | -6,475.4만 | -5,078.6만 | -648만 | -2,347.1만 | -2,731.1만 |
| 하. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | - | -2,079.1만 | -6,682.5만 | -1,263.1만 |
| 거. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 3,429.5만 | -244.4만 | - | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -6억 | -33.8억 | -11.1억 | -15.7억 | -43.7억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 8,806만 | 4.9억 | 3,600만 | 3.1억 | 300만 |
| 가. 단기금융상품의 감소 | - | - | 3,600만 | 1.1억 | - |
| 가. 장기금융상품의 감소 | 896.9만 | 860.5만 | - | 2억 | - |
| 다. 무형자산의 처분 | 7,909.1만 | 4.5억 | - | - | - |
| 다. 기계장치의 처분 | - | 381.8만 | - | 85만 | - |
| 가. 단기금융상품의 증가 | - | - | 3,300만 | 9,300만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -6.9억 | -38.7억 | -11.4억 | -18.7억 | -43.7억 |
| 마. 임차보증금의 감소 | - | 1,000만 | - | - | - |
| 마. 이?보증금의 감소 | - | - | - | - | 300만 |
| 가. 장기금융상품의 증가 | 8,060.8만 | 8,067.1만 | 7,219.3만 | 1.1억 | 6,411.1만 |
| 바. 기타보증금의 감소 | - | 1,359만 | - | - | - |
| 라. 기계장치의 취득 | 3,400만 | 5,500만 | 4.6억 | 14.2억 | 3.5억 |
| 다. 토지의 취득 | - | 21.3억 | - | - | 25억 |
| 라. 건물의 취득 | - | 7.8억 | - | - | 11.7억 |
| 자. 임차보증금의 증가 | - | - | 500만 | - | - |
| 사. 비품의 취득 | 1,150만 | 817.3만 | 1.1억 | 1,760만 | 770만 |
| 아. 무형자산의 취득 | 5.6억 | 7.2억 | 4.6억 | - | - |
| 바. 차량운반구의 취득 | - | 967.6만 | - | 3,185.3만 | 1.7억 |
| 자. 건설용장비의 취득 | - | - | - | 1.9억 | 1.1억 |
| 사. 공구와기구의 취득 | - | 700만 | - | 650만 | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -25.6억 | 6.7억 | -18.4억 | 29.6억 | 38.7억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 221.1억 | 266억 | 97.9억 | 180.3억 | 70.3억 |
| 가. 단기차입금의 차입 | 221.1억 | 241억 | 97.9억 | 112.8억 | 15.2억 |
| 카. 기타보증금의 증가 | - | 7,889.7만 | - | - | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -246.7억 | -259.2억 | -116.3억 | -150.7억 | -31.5억 |
| 가. 단기차입금의 상환 | 244.6억 | 253.3억 | 108.3억 | 57.3억 | 12.7억 |
| 나. 유동성장기부채의 상환 | 1.9억 | 5.7억 | 7.9억 | 90.8억 | 18.8억 |
| 다. 사채의 상환 | - | - | - | 2.4억 | - |
| 다. 배당금의 지급 | 2,000만 | 2,000만 | 2,000만 | 2,000만 | - |
| 나. 장기차입금의 차입 | - | 25억 | - | 67.5억 | 55.1억 |
| IV. 현금의 증가(감소) (I + II + III) | 3.8억 | -32.4억 | 29.5억 | 2.1억 | -1.2억 |
| V. 기초의 현금 (주석 12) | 1.2억 | 33.6억 | 4억 | 2억 | 3.2억 |
| VI. 기말의 현금 (주석 12) | 5억 | 1.2억 | 33.6억 | 4억 | 2억 |