가우스캐피탈매니지먼트
비상장계속사업자HAERAZINVESTOR
최해선
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 24억-61.1% | 61.7억 | 182억 | 176.5억 | 166.9억 |
| 영업이익 | -2.2억적자지속 | -111.8억 | 147.6억 | 159.7억 | 157.6억 |
| 당기순이익 | 3.4억흑자전환 | -111.8억 | 107.6억 | 115.7억 | 132.3억 |
-9.20%영업이익률
13.99%순이익률
0.81%ROA
0.85%ROE
5.66%부채비율
94.64%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2024 결산 · 기말
415.9억자산총액
22.3억부채총계
393.6억자본총계
24억매출액
-2.2억영업이익
3.4억순이익
-9.20%매출액 영업이익률
13.99%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 6.6억 | 136.2억 | 108.5억 | 131.9억 | 86.2억 |
| (1) 당좌자산 | 6.6억 | 136.2억 | 108.5억 | 131.9억 | 86.2억 |
| 현금및현금성자산 (주석3) | 559.4만 | 39.2억 | 13.1억 | 8.2억 | 2,653.6만 |
| 단기투자자산(주석4) | - | 68.4억 | 88.6억 | 111.8억 | 76.9억 |
| 매출채권 | 126.6만 | - | - | - | - |
| 단기대여금 | 2억 | 12억 | 5.1억 | 11억 | 5억 |
| 미수금 | - | 1.6억 | 1.4만 | 1.4만 | 3.7억 |
| 미수수익 | 4.5억 | 3.4억 | 1.7억 | 8,860.5만 | 1,691.8만 |
| 선급금 | - | 3.6억 | - | - | 1,000만 |
| 선급비용 | 334.1만 | 423.2만 | 394.1만 | 435.3만 | - |
| 당기법인세자산 | - | 8억 | - | - | - |
| II. 비유동자산 | 409.3억 | 354.3억 | 497.6억 | 746.6억 | 376.1억 |
| (1) 투자자산 | 350.4억 | 315.6억 | 483.8억 | 732.1억 | 363.8억 |
| 매도가능증권 | 336.7억 | 315.4억 | 482.8억 | 709.2억 | 342.5억 |
| 장기대여금 | 13.6억 | - | - | 22.1억 | 19.4억 |
| 장기미수수익 | 2,445.3만 | 2,445.3만 | 1억 | 7,161.6만 | 2억 |
| 감가상각누계액 | - | - | -1,244.7만 | - | - |
| (2) 유형자산 (주석6) | 47.6억 | 28억 | 815.4만 | 1,727만 | 7,288.2만 |
| 토지 | 29.1억 | 22.1억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -5,257.2만 | - | - |
| 건물 | 15.4억 | 3억 | - | - | - |
| (3) 기타비유동자산 | - | - | 13.7억 | - | - |
| 감가상각누계액 | -1,794.6만 | -210.8만 | - | - | - |
| 차량운반구 | 3억 | 3억 | - | - | 1.4억 |
| 감가상각누계액 | -7,687.4만 | -1,763.9만 | - | - | -9,982.2만 |
| 기타비유동자산 | - | - | 1,320만 | - | - |
| 비품 | 2,116.4만 | 1,377.2만 | 1,377.2만 | 1,377.2만 | 1,377.2만 |
| 감가상각누계액 | -1,376.6만 | -1,314.4만 | - | -1,096.9만 | -784만 |
| 시설장치 | 1.6억 | 5,940만 | 5,940만 | 5,940만 | 5,940만 |
| 감가상각누계액 | -5,617.7만 | -5,617.7만 | - | -4,493.3만 | -2,875만 |
| (3) 기타비유동자산 | 11.3억 | 10.7억 | - | 14.3억 | 11.6억 |
| 임차보증금 | 5,000만 | - | - | 5,000만 | 5,000만 |
| 기타보증금 | 10.6억 | 10.5억 | 13.5억 | 13.6억 | 11억 |
| 기타비유동자산 | 1,320만 | 1,320만 | - | 1,320만 | 1,320만 |
| 자산총계 | 415.9억 | 490.5억 | 606.1억 | 878.4억 | 462.3억 |
| I. 유동부채 | 20.3억 | 94.7억 | 104.1억 | 350.3억 | 183.6억 |
| 선수금 | - | 1.5억 | - | - | - |
| 미지급금 | 618.5만 | 3,060.9만 | 6,724.4만 | 1.9억 | 6.6만 |
| 미지급비용 | - | 2,000만 | - | - | 3,222.5만 |
| 예수금 | 300.2만 | 350.4만 | 5,954만 | 7,918.6만 | 3,630.6만 |
| 미지급법인세 | - | 1,760.8만 | 19.2억 | 34.5억 | 25.7억 |
| 당기법인세부채 | 1,836.6만 | - | - | - | - |
| 단기차입금 (주석7) | 20억 | 92.4억 | 83.6억 | 313.1억 | 157.2억 |
| II. 비유동부채 | 2억 | 1억 | - | - | - |
| 매도가능증권평가손실 | - | - | - | -13억 | - |
| 임대보증금 | 2억 | 1억 | - | - | - |
| 부채총계 | 22.3억 | 95.7억 | 104.1억 | 350.3억 | 183.6억 |
| 자본금 | - | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액(주석10) | - | 4.6억 | - | 133.8억 | - |
| I. 자본금 (주석1,9) | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 |
| 매도가능증권평가이익 | - | 4.6억 | - | 146.7억 | - |
| 보통주자본금 | 9.8억 | - | - | - | - |
| II. 이익잉여금 (주석11) | 383.8억 | 380.4억 | 492.2억 | 384.6억 | 268.9억 |
| 미처분이익잉여금 | 383.8억 | 380.4억 | 492.2억 | 384.6억 | 268.9억 |
| 자본총계 | 393.6억 | 394.8억 | 502억 | 528.1억 | 278.7억 |
| 부채및자본총계 | 415.9억 | 490.5억 | 606.1억 | 878.4억 | 462.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 24억 | 61.7억 | 182억 | 176.5억 | 166.9억 |
| 이자수익 | 9,227.2만 | 2,458.5만 | 8,120.9만 | 2,477.2만 | 2,283.2만 |
| 배당금수익 | 6.1억 | 10.4억 | 1.2억 | 1.2억 | 7,398만 |
| 매도가능증권처분이익 | 16.6억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권처분손익 | - | 21.5억 | - | - | - |
| 투자유가증권처분손익 | - | - | 179.9억 | 162.7억 | 128.5억 |
| 단기매매증권평가이익 | - | 29.5억 | - | 12.4억 | 37.5억 |
| 임대료수입 | 3,665.1만 | 250만 | - | - | - |
| II. 영업비용 | 26.2억 | 173.5억 | 34.3억 | 16.8억 | 9.3억 |
| (1) 투자비용 | 18.5억 | 163.2억 | 23.9억 | 8억 | - |
| 매도가능증권감액손실 | - | - | -2.9억 | -8억 | - |
| 매도가능증권처분손실 | -16.7억 | - | - | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | - | - | -21억 | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | 1.8억 | 163.2억 | - | - | - |
| (2) 판매비와관리비 | 7.7억 | 10.3억 | 10.4억 | 8.8억 | 9.3억 |
| 급여 | 3.1억 | 4.5억 | 4.9억 | 3.7억 | 3.7억 |
| 퇴직급여 | 2,976.6만 | 3,144.8만 | 3,092.7만 | 2,278.7만 | 2,025만 |
| 복리후생비 | 3,299.4만 | 4,968.4만 | 6,880.9만 | 7,191.3만 | 6,089만 |
| 여비교통비 | 1,067.9만 | 2,369.6만 | 660.9만 | 714.8만 | 556.2만 |
| 접대비 | 4,952.6만 | 6,153.9만 | 1.1억 | 9,058.3만 | 7,577.8만 |
| 통신비 | 404.3만 | 420.9만 | 334.1만 | 331.7만 | 551.4만 |
| 전력비 | 16만 | - | - | - | - |
| 세금과공과 | 2,000만 | 1,681.6만 | 1,998만 | 1,335.9만 | 1,051.9만 |
| 감가상각비 | 7,569.5만 | 2,405만 | 911.6만 | 2,158.2만 | 5,724만 |
| 지급임차료 | 265만 | 8,900.7만 | 1.5억 | 3,953.8만 | 2,288만 |
| 수선비 | 673.9만 | - | - | - | 1만 |
| 보험료 | 868.3만 | 1,029.7만 | 1,241.8만 | 306.8만 | 282.5만 |
| 차량유지비 | 466.2만 | 801.2만 | 1,461.9만 | 1,636.2만 | 1,182.2만 |
| 운반비 | 50.7만 | 31.2만 | 33.3만 | 75.7만 | 207.7만 |
| 교육훈련비 | 114만 | 93만 | 375.4만 | 90만 | 1,005.5만 |
| 도서인쇄비 | 108.1만 | 224.7만 | 164.7만 | 218.2만 | 705.3만 |
| 소모품비 | 577.6만 | 935.6만 | 1,706.9만 | 2,415만 | 2,790만 |
| 대손상각비 | - | 1.1억 | - | - | - |
| 지급수수료 | 1.7억 | 1.4억 | 7,303.3만 | 9,174.7만 | 1.5억 |
| 건물관리비 | 3,176.5만 | - | 3,417.7만 | 9,850.1만 | 9,400.6만 |
| 대손충당금환입 | - | - | - | - | 5,980만 |
| III. 영업이익(손실) | -2.2억 | -111.8억 | 147.6억 | 159.7억 | 157.6억 |
| 배당금수입 | - | - | - | 2.9만 | - |
| IV. 영업외수익 | 5.9억 | 1.8억 | 1.9억 | 2.3억 | 3.1억 |
| 이자수익 | 98만 | 1.4억 | 1.1억 | 1.1억 | 2.2억 |
| 외환차익 | - | 4,281.9만 | 6,682.7만 | 8,006.2만 | 62.3만 |
| 외화환산이익 | - | - | - | 300.8만 | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 2,577만 | - |
| 자상수증이익 | 5,167.4만 | - | - | - | - |
| 채무면제이익 | 2,000만 | - | - | - | - |
| 상각채권추심이익 | - | 35.7만 | 289.3만 | 589.3만 | 1,210만 |
| 잡이익 | 5.2억 | 9.1만 | 512.9만 | 690.9만 | 1,663.3만 |
| V. 영업외비용 | 806.7만 | 1.4억 | 4.4억 | 5.3억 | 2.1억 |
| 이자비용 | - | 2,000만 | 2억 | 2억 | - |
| 외환차손 | - | 1.2억 | 1.3억 | 1,538.3만 | 3,287.3만 |
| 기부금 | - | - | 1억 | - | 1억 |
| 기타대손상각비 | - | - | - | 3.1억 | - |
| 외화환산손실 | - | - | -48.7만 | - | - |
| 잡손실 | -806.7만 | -483.6만 | -415.9만 | -510만 | -7,609만 |
| VI. 법인세비용차감전순이익(손실) | 3.6억 | -111.5억 | 145.1억 | 156.7억 | 158.6억 |
| VII. 법인세등(주석13) | 2,739.6만 | 3,365.4만 | 37.5억 | 41억 | 26.3억 |
| VIII. 당기순이익(손실) | 3.4억 | -111.8억 | 107.6억 | 115.7억 | 132.3억 |
| IX. 주당손익(주석14) | 1,712 | - | - | - | - |
| 기본주당순이익(손실) | - | -5.7만 | 5.5만 | 5.9만 | 6.7만 |
현금흐름표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 15.7억 | -30.1억 | -66.4억 | -33.4억 | -5.6억 |
| 1. 당기순이익 | 3.4억 | -111.8억 | 107.6억 | 115.7억 | 132.3억 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 19.3억 | 203.1억 | 79.8억 | 11.5억 | 7,749만 |
| 감가상각비 | 7,569.5만 | 2,405만 | 911.6만 | 2,158.2만 | 5,724만 |
| 퇴직급여 | - | 3,144.8만 | 3,092.7만 | 2,278.7만 | 2,025만 |
| 외화환산손실 | - | - | -48.7만 | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 3.1억 | - |
| 단기매매증권처분손실 | -16.7억 | -37.8억 | - | - | - |
| 대손상각비 | - | 1.1억 | - | - | - |
| 단기매매증권 평가손실 | - | - | -21억 | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | 1.8억 | 163.2억 | - | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | - | - | 5,980만 |
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | -17.3억 | -89.4억 | -236.5억 | -175.6억 | -164.6억 |
| 매도가능증권처분손실 | - | -4,638만 | -55.5억 | - | - |
| 매도가능증권감액손실 | - | - | -2.9억 | -8억 | - |
| 매도가능증권처분이익 | 16.6억 | 59.7억 | 230.9억 | 160.3억 | 89.1억 |
| 자산수증이익 | 5,167.4만 | - | - | - | - |
| 단기매매증권평가이익 | - | 29.5억 | - | 12.4억 | 37.5억 |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | 1.1억 | 2.4억 | 37.4억 |
| 채무면제이익 | 2,000만 | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | - | 300.8만 | - |
| 매도가능증권감액손실환입 | - | - | -3.7억 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 2,577만 | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | 10.3억 | -32.1억 | -17.4억 | 15억 | 25.9억 |
| 매출채권의감소(증가) | -126.6만 | - | - | - | - |
| 이자수익 | - | 2,445.3만 | 8,093.8만 | 2,345.2만 | - |
| 미수금의감소(증가) | 1.6억 | -2,668.8만 | - | 3.7억 | - |
| 미수수익의감소(증가) | -1.1억 | -1.7억 | -8,151.6만 | -8,115.9만 | 5,181.5만 |
| 선급금의감소(증가) | 3.6억 | -3.6억 | - | 1,000만 | -1,000만 |
| 선급비용의감소(증가) | 89.1만 | -29.1만 | - | -435.3만 | - |
| 장기미수수익의 감소(증가) | - | - | - | 1.5억 | -4,287만 |
| 당기법인세자산의감소(증가) | 8억 | -8억 | - | - | - |
| 미지급금의증가(감소) | -2,442.3만 | -6,808.3만 | - | 1.9억 | 3.3만 |
| 선급비용의 감소 | - | - | 41.2만 | - | - |
| 장기미수수익의 증가 | - | - | 4,816.4만 | - | - |
| 예수금의증가(감소) | -50.2만 | -5,603.6만 | -1,964.6만 | 4,288만 | 3,338.5만 |
| 미지급금의 감소 | - | - | -1.2억 | - | - |
| 선수금의증가(감소) | -1.5억 | 1.5억 | - | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | 2,000만 | - | -3,222.5만 | 1,085.2만 |
| 당기법인세부채의증가(감소) | 75.9만 | -19억 | - | 8.8억 | 25.7억 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | 16.6억 | 46.5억 | 300.8억 | -97.4억 | -65.5억 |
| 당기법인세부채의 감소 | - | - | -15.3억 | - | - |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 81.6억 | 157.3억 | 406.9억 | 305.4억 | 354.9억 |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -3,092.7만 | -2,278.7만 | -2,025만 |
| 단기대여금의회수 | 12억 | 14.6억 | 25.9억 | 13.2억 | 14.7억 |
| 장기대여금의회수 | 1억 | - | 22.6억 | 17.4억 | 62억 |
| 단기매매증권의처분 | 51.7억 | - | - | - | - |
| 기업대출금의 회수 | - | - | 80만 | 960만 | 4,124.4만 |
| 매도가능증권의처분 | 16.9억 | 98억 | 324.7억 | 231.1억 | 156.6억 |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -65억 | -110.8억 | -106.2억 | -402.8억 | -420.5억 |
| 차량운반구의 처분 | - | - | - | 5,980만 | - |
| 단기대여금의대여 | 2억 | 21.6억 | 20억 | 22.1억 | 13.7억 |
| 장기대여금의대여 | 14.6억 | - | 5,000만 | 20.1억 | 56.4억 |
| 단기매매매증권의 처분 | - | 44.7억 | 32.9억 | 42.8억 | 120.6억 |
| 매도가능증권의취득 | 27.5억 | 30억 | 55.9억 | 294.5억 | 218.4억 |
| 보증금의 회수 | - | - | 7,050만 | 3,300만 | 6,880.2만 |
| 토지및건물의취득 | 19.3억 | 25.2억 | - | - | - |
| 시설장치의취득 | 9,944만 | - | - | - | 5,940만 |
| 단기매매증권의 취득 | - | 32.8억 | 29.7억 | 63억 | 121.5억 |
| 비품의취득 | 739.2만 | - | - | - | 719.4만 |
| 임차보증금의증가 | 5,000만 | - | - | - | - |
| 기타보증금의증가 | 1,022만 | - | - | - | - |
| 보증금의 증가 | - | - | 1,000만 | 3억 | 9.9억 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | -71.4억 | 9.8억 | -229.4억 | 138.6억 | 10억 |
| 차량운반구의 취득 | - | 1.2억 | - | - | - |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 22억 | 10억 | 7억 | 200억 | 73.4억 |
| 단기차입금의차입 | 21억 | 9억 | 7억 | 200억 | 73.4억 |
| 임대보증금의증가 | 1억 | 1억 | - | - | - |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -93.4억 | -2,566.2만 | -236.5억 | -61.3억 | -63.4억 |
| 단기차입금의상환 | 93.4억 | 2,566.2만 | 236.5억 | 61.3억 | 63.4억 |
| Ⅳ. 현금의증가 (I + II + III) | -39.1억 | 26.1억 | 4.9억 | 7.9억 | -61.2억 |
| Ⅴ. 환율변동으로 인한 현금의 증감 | - | - | -48.7만 | 300.8만 | - |
| Ⅴ. 기초의현금 | 39.2억 | 13.1억 | 8.2억 | 2,653.6만 | 61.4억 |
| Ⅵ. 기말의현금 | 559.4만 | 39.2억 | - | - | 2,653.6만 |
| Ⅶ. 기말의 현금(주석15) | - | - | 13.1억 | 8.2억 | - |