에이치에스투자개발
비상장계속사업자HSTJ
차화영
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 26.5억+4.0% | 25.5억 | 17.9억 | 15.6억 | 11억 |
| 영업이익 | 3.5억-26.9% | 4.8억 | -8,334.3만 | 709.9만 | -7.4억 |
| 당기순이익 | 555.1만-58.9% | 1,351.5만 | -8,522.6만 | 1.5억 | -9.5억 |
13.16%영업이익률
0.21%순이익률
0.03%ROA
0.05%ROE
106.50%부채비율
48.43%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
216억자산총액
111.4억부채총계
104.6억자본총계
26.5억매출액
3.5억영업이익
555.1만순이익
13.16%매출액 영업이익률
0.21%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 43.5억 | 40.6억 | 17.8억 | 6.8억 | 3억 |
| (1)당좌자산 | 42.7억 | 40.6억 | 17.8억 | 6.8억 | 2.9억 |
| 1.현금및현금성자산(주석2,14) | 1,003만 | 5,097.8만 | 7,271.1만 | 7,336.3만 | 228.2만 |
| 2.매출채권(주석2,10) | 9.1억 | 7.8억 | 2.9억 | 1.8억 | 6,582.9만 |
| 대손충당금 | -2,246.1만 | -2,246.1만 | -3,397.3만 | -4,864.2만 | -5,547.7만 |
| 3.단기대여금(주석2,10) | 27.6억 | 27.7억 | 4.8억 | 3,000만 | - |
| 4.미수수익(주석2,10) | 1.8억 | 1억 | - | - | 113.9만 |
| 5.미수금(주석2,10) | 2.1억 | 2.1억 | 9.5억 | 2.8억 | 1.4억 |
| 6.선급금 | 2.1억 | 1.3억 | 6만 | 6,588만 | 928.7만 |
| 7.선급법인세 | 795.3만 | 2,542.4만 | - | - | - |
| 선납세금 | - | - | - | - | 1,710 |
| 8.선급비용 | 344.5만 | 1,679.9만 | 1,579.9만 | 1,626.1만 | - |
| 주임종단기대여금(주석8) | - | - | - | - | 1.3억 |
| (2)재고자산 | 7,873.5만 | - | - | - | 107.1만 |
| 주임종단기채권(주석8) | - | - | - | 8,488만 | - |
| 1.상품 | 7,873.5만 | - | - | - | 107.1만 |
| II.비유동자산 | 172.5억 | 174.3억 | 139억 | 140.8억 | 147.3억 |
| (1)투자자산 | 1.6억 | 1.5억 | 1.7억 | 2,208.1만 | 3.9억 |
| 1.장기금융상품(주석2) | 1,900만 | 855.4만 | 3,436.3만 | 2,208.1만 | 2,025.8만 |
| 2.매도가능증권(주석2,3) | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | - | - |
| 주임종장기대여금(주석8) | - | - | - | - | 3.7억 |
| (2)유형자산(주석2,4,5,14,15) | 170.9억 | 172.9억 | 137.3억 | 140.3억 | 143.1억 |
| 1.토지 | 119.9억 | 119.9억 | 81.7억 | 81.7억 | 81.7억 |
| 2.건물 | 60.3억 | 60.3억 | 60.3억 | 60.3억 | 60.3억 |
| 감가상각누계액 | -10.3억 | -8.7억 | -7억 | -5.2억 | -3.5억 |
| 3.기계장치 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 2억 |
| 4.차량운반구 | - | 4,546.5만 | 4,546.5만 | 4,546.5만 | 4,546.5만 |
| 감가상각누계액 | -2.1억 | -2.1억 | -2.1억 | -2억 | -1.9억 |
| 감가상각누계액 | - | -4,181만 | -3,992.2만 | -3,536.7만 | -2,707.2만 |
| 5.공구와기구 | 208.5만 | 208.5만 | 208.5만 | 208.5만 | 208.5만 |
| 감가상각누계액 | -208.4만 | -208.4만 | -208.4만 | -208.4만 | -208.4만 |
| 6.비품 | 8,718.7만 | 7,559.6만 | 7,559.6만 | 7,094.6만 | 1억 |
| 감가상각누계액 | -7,206.9만 | -6,930.3만 | -6,309.1만 | -5,505.1만 | -7,628.2만 |
| 7.시설장치 | 12.2억 | 11.9억 | 11.8억 | 12.5억 | 16.9억 |
| 감가상각누계액 | -11.4억 | -10.9억 | -10억 | -9.5억 | -13억 |
| 정부보조금 | -898.8만 | - | - | - | - |
| 8.헬스기구 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 9,277.9만 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -1.1억 | -1억 | -9,414.5만 | -9,277.7만 |
| 9.임목 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 |
| (3)무형자산(주석2,6) | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 2,000.2만 | 4,000.2만 |
| 1.영업권 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000.1만 | 4,000.1만 |
| 2.소프트웨어 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 자산총계 | 216억 | 215억 | 156.8억 | 147.6억 | 150.3억 |
| 1.매입채무 | - | - | 199.7만 | 1,024.3만 | 1,744.2만 |
| (4)기타비유동자산 | - | - | - | 50만 | 50만 |
| 보증금 | - | - | - | 50만 | 50만 |
| I.유동부채 | 105.9억 | 104억 | 83.2억 | 18.4억 | 68.5억 |
| 1.미지급금 | 2.1억 | 7,829.8만 | 8,420.8만 | 1.5억 | 2.1억 |
| 4.미지급법인세 | - | 1.1억 | 3,466.2만 | - | - |
| 2.미지급비용 | 1.3억 | 9,111.2만 | 8,713만 | 187.4만 | 221.9만 |
| 3.미지급세금 | 1.2억 | - | - | - | - |
| 6.부가세예수금 | - | 5,948.9만 | 5,948.9만 | 7,145.9만 | 1,901.7만 |
| 4.예수금 | 567.3만 | 514.8만 | 526.3만 | 366.9만 | 508.1만 |
| 6.단기차입금(주석7,15) | 101억 | 100.5억 | 80.5억 | - | 4.4억 |
| 7.선수금 | 496.4만 | 850만 | - | - | - |
| 8.유동성장기부채(주석7) | 406만 | - | - | 15.5억 | 61.6억 |
| 9.연차수당충당부채 | 1,903.8만 | - | - | - | - |
| 연차충당부채 | - | - | - | 1,818.8만 | 1,049.4만 |
| II.비유동부채 | 5.5억 | 6.4억 | 7.4억 | 62.1억 | 16.3억 |
| 유동성장기미지급금(주석16) | - | - | - | 4,144.9만 | - |
| 1.장기차입금(주석7,15) | 1,000만 | 5,108.3만 | 9,511만 | 55억 | 8.9억 |
| 2.임대보증금 | 4.3억 | 4.8억 | 5.2억 | 5.2억 | 6.5억 |
| 3.퇴직급여충당부채(주석8) | 1억 | 1.1억 | 1.3억 | 1억 | 8,817.3만 |
| 부채총계 | 111.4억 | 110.4억 | 90.7억 | 80.6억 | 84.8억 |
| 장기미지급금 | - | - | - | 9,155.1만 | - |
| I.자본금 | 7.1억 | 7.1억 | 7.1억 | 7.1억 | 7.1억 |
| 1.보통주자본금(주석1,9) | 7.1억 | 7.1억 | 7.1억 | 7.1억 | 7.1억 |
| II.기타포괄손익누계액 | 130.9억 | 130.9억 | 92.6억 | 92.6억 | 92.6억 |
| 1.재평가잉여금 | 130.9억 | 130.9억 | 92.6억 | - | - |
| III.결손금 | 33.3억 | 33.4억 | 33.5억 | 32.7억 | 34.2억 |
| 1.미처리결손금(주석12) | -33.3억 | -33.4억 | -33.5억 | -32.7억 | -34.2억 |
| 자본총계 | 104.6억 | 104.5억 | 66.1억 | 67억 | 65.5억 |
| 부채와자본총계 | 216억 | 215억 | 156.8억 | 147.6억 | 150.3억 |
| 재평가적립금 | - | - | - | 92.6억 | 92.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액(주석2,10) | 26.5억 | 25.5억 | 17.9억 | 15.6억 | 11억 |
| 1.상품매출 | 3.1억 | 4,002.1만 | 9,163.3만 | 7,413.6만 | 2,672.8만 |
| 2.수입임대료 | 2.8억 | 2.8억 | 2.9억 | - | - |
| 임대료수입 | - | - | - | 3억 | 3.3억 |
| 3.서비스수입 | 20.6억 | 22.2억 | - | - | - |
| 3.입장료수입 | - | - | 14.1억 | - | - |
| 사용료수입등 | - | - | - | 11.9억 | 7.5억 |
| II.매출원가 | 3,413.9만 | 867.5만 | 2,281.3만 | 3,975.2만 | 1,667.9만 |
| 1.상품매출원가 | 3,413.9만 | 867.5만 | 2,281.3만 | 3,975.2만 | 1,667.9만 |
| 기초상품재고액 | - | - | - | 107.1만 | 137.5만 |
| 2) 당기상품매입액 | 1.1억 | 867.5만 | 2,281.3만 | 3,868.1만 | 1,637.5만 |
| 3) 기말상품재고액 | -7,873.5만 | - | - | - | -107.1만 |
| III.매출총이익 | 26.1억 | 25.4억 | 17.7억 | 15.2억 | 10.8억 |
| IV.판매비와관리비(주석16) | 22.7억 | 20.6억 | 18.5억 | 15.1억 | 18.3억 |
| 1.급여 | 5.8억 | 5.5억 | 5억 | 3억 | 3억 |
| 2.퇴직급여 | 3,177.4만 | -1,344.7만 | 4,377.6만 | 2,713.9만 | 3,512.9만 |
| 3.복리후생비 | 3,257.2만 | 4,150.5만 | 3,834.7만 | 4,326.7만 | 2,282.7만 |
| 4.여비교통비 | 58.3만 | 73.2만 | 63.7만 | 63.5만 | 36.4만 |
| 5.접대비 | 1,676만 | 1,526.6만 | 1,090.8만 | 1,783.6만 | 1,062.4만 |
| 6.통신비 | 896.6만 | 786.1만 | 1,300.3만 | 873.1만 | 684.6만 |
| 7.수도광열비 | 4.8억 | 3.8억 | 2.9억 | 1.8억 | 1.8억 |
| 8.전력비 | 1.9억 | 1.8억 | 1.7억 | 1.4억 | 1.3억 |
| 9.세금과공과 | 7,950.5만 | 8,934.6만 | 7,422.2만 | - | - |
| 세금과공과금(주석17) | - | - | - | 1억 | 9,298.4만 |
| 10.감가상각비 | 2.1억 | 2.8억 | 3.5억 | 3억 | 5.3억 |
| 11.임차료 | 9,387.9만 | 1.1억 | 280.5만 | 675.9만 | - |
| 지급임차료 | - | - | - | - | 853.6만 |
| 12.수선비 | 1,073만 | 1,749.2만 | 1,426만 | 2,840만 | 1,515.3만 |
| 13.보험료 | 3,718.4만 | 4,223.6만 | 2,739.9만 | 1,261.3만 | 3,733.5만 |
| 14.차량유지비 | 2,055.7만 | 1,979.9만 | 1,608.3만 | 2,057.8만 | 1,409.2만 |
| 15.경상연구개발비 | 200만 | 480만 | 480만 | 480만 | 79.7만 |
| 16.운반비 | 8.8만 | 5.7만 | 9.8만 | 320.4만 | 2.4만 |
| 17.교육훈련비 | 11.6만 | 13.9만 | 48만 | 7.5만 | 4.3만 |
| 18.도서인쇄비 | 5.9만 | 10만 | 309.8만 | 128.9만 | 89.5만 |
| 19.사무용품비 | - | 13.1만 | 12.8만 | 7.2만 | - |
| 20.소모품비 | 7,380.2만 | 6,592만 | 5,015.7만 | 6,589.5만 | 4,993.6만 |
| 21.지급수수료 | 1.2억 | 2.1억 | 1.5억 | 9,446.9만 | 1.4억 |
| 22.대손상각비 | - | -1,151.1만 | - | -683.6만 | 5,547.7만 |
| 23.광고선전비 | 155.5만 | 124.5만 | 366.9만 | 655.5만 | 368.9만 |
| 24.건물관리비 | 55만 | 257.7만 | 507만 | 518.2만 | 403.6만 |
| 25.외주용역비 | 2.6억 | 4,591.8만 | 3,482.7만 | 1.1억 | 8,824.2만 |
| 25.무형자산상각비 | - | - | 1,999.9만 | - | - |
| 무형고정자산상각 | - | - | - | 2,000만 | 8,987만 |
| 26.리스료 | 1,632.8만 | 2,521만 | 2,625만 | - | - |
| V.영업이익 | 3.5억 | 4.8억 | -8,334.3만 | 709.9만 | - |
| 차량리스료 | - | - | - | 2,304.4만 | 1,862.8만 |
| VI.영업외수익 | 2.6억 | 1.1억 | 6.2억 | 4.9억 | 2,931.2만 |
| Ⅴ. 영업손실 | - | - | - | - | -7.4억 |
| 1.이자수익 | 1.8억 | 1억 | 3만 | 54.6만 | 21.2만 |
| 2.배당금수익 | 4,800 | 5,338 | 157.9만 | - | - |
| 3.정부지원금 | 80만 | 120만 | 120만 | 9,023.3만 | 2,765만 |
| 배당수익 | - | - | - | 148.5만 | 135만 |
| 4.잡이익 | 7,703.3만 | 1,120.9만 | 2,825.7만 | 938.7만 | 10만 |
| VI.영업외비용 | 6억 | 5.8억 | 6.2억 | 3.4억 | 2.3억 |
| 투자자산처분이익 | - | - | - | 5,000만 | - |
| 1.이자비용 | 5.9억 | 5.7억 | 5.1억 | 2.5억 | 2.3억 |
| 5.유형자산처분이익 | - | - | 5.9억 | 3.4억 | - |
| 4.잡손실 | -1,256.1만 | -526.6만 | -902.7만 | -8,119.3만 | -551.6만 |
| 2.유형자산처분손실 | - | -20.1만 | - | - | - |
| VIII.법인세비용차감전순이익 | 555.1만 | 1,351.5만 | -8,522.6만 | 1.5억 | - |
| 3.보상금 | - | 46.8만 | 1.1억 | - | - |
| 투자자산평가손실 | - | - | - | -1,019.1만 | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순손실 | - | - | - | - | -9.5억 |
| X.당기순이익(손실) | 555.1만 | 1,351.5만 | -8,522.6만 | 1.5억 | - |
| Ⅹ.당기순손실 | - | - | - | - | -9.5억 |
| 1.기본주당순이익(손실) | 39 | 96 | -603 | 1,085 | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | -3,603.1만 | 3억 | -11.2억 | -2.3억 | -2억 |
| 1.당기순이익 | 555.1만 | 1,351.5만 | -8,522.6만 | 1.5억 | -9.5억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 2.5억 | 2.5억 | 4.1억 | 3.5억 | 7.1억 |
| 퇴직급여 | 3,177.4만 | -1,344.7만 | 4,377.6만 | 1,649.4만 | 3,512.9만 |
| 감가상각비 | 2.1억 | 2.8억 | 3.5억 | 3억 | 5.3억 |
| 대손상각비 | - | -1,151.1만 | - | - | 5,547.7만 |
| 다.무형자산상각비 | - | - | 1,999.9만 | 2,000만 | 8,987만 |
| 잡손실 | -365.5만 | - | - | - | - |
| 투자자산평가손실 | - | - | - | -1,019.1만 | - |
| 유형자산처분손실 | - | -20.1만 | - | - | - |
| 3.현금의유입이 없는 수익등의 차감 | - | - | -5.9억 | -3.9억 | -23.9만 |
| 연차충당부채의증가 | - | - | - | 769.5만 | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -2.9억 | 2,914.9만 | -8.6억 | -3.4억 | 3,892.6만 |
| 매출채권의 감소(증가) | -1.3억 | -4.9억 | -1.2억 | -1.1억 | 3,764만 |
| 다.유형자산처분이익 | - | - | 5.9억 | 3.4억 | - |
| 대손충당금환입 | - | - | - | 683.6만 | - |
| 연차충당부채의환입 | - | - | - | - | 23.9만 |
| 투자자산처분이익 | - | - | - | 5,000만 | - |
| 미수수익의 감소(증가) | -8,080.1만 | -1억 | - | 113.9만 | 2,200만 |
| 미수금의 감소(증가) | - | 7.4억 | -6.7억 | -1.4억 | - |
| 선급금의 감소(증가) | -7,923.6만 | -1.3억 | 6,582만 | -5,659.3만 | -268.3만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,335.4만 | -100.1만 | 46.2만 | -1,626.1만 | 457.7만 |
| 선급법인세의 감소(증가) | 1,747.1만 | -2,542.4만 | - | - | - |
| 상품의 감소(증가) | -7,873.5만 | - | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | - | -199.7만 | -824.7만 | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | 1.3억 | -591만 | -6,528.6만 | -5,965만 | 4,359.8만 |
| 미지급비용의 감소(증가) | 6,156.5만 | 398.1만 | 6,706.8만 | - | - |
| 미지급세금의 증가(감소) | 838.2만 | - | - | - | - |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | 7,338.2만 | 3,466.2만 | - | - |
| 선납세금의감소(증가) | - | - | - | 1,710 | -1,710 |
| 예수금의 증가(감소) | 52.5만 | -11.5만 | 159.4만 | -141.1만 | 396.8만 |
| 재고자산의감소(증가) | - | - | - | 107.1만 | 30.4만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -5,948.9만 | -36 | -1,197만 | 5,244.2만 | 31.4만 |
| 외상매입금의증가(감소) | - | - | - | -719.9만 | -200.9만 |
| 선수금의 증가(감소) | -353.6만 | 850만 | - | - | -3,282.1만 |
| 임대보증금의 증가(감소) | -5,000만 | -3,000만 | - | - | - |
| 미지급비용의증가(감소) | - | - | - | -34.5만 | -2,666.8만 |
| 퇴직금의 지급 | -3,947.5만 | -1,206.6만 | -1,481.2만 | - | -929.2만 |
| 하.유동성장기미지급금의 증가(감소) | - | - | -4,144.9만 | - | - |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | -1,849.1만 | -22.7억 | 2,839.7만 | 7.4억 | -6,541.3만 |
| 거.장기미지급금의 증가(감소) | - | - | -9,155.1만 | - | - |
| 1.투자활동으로 인한 현금 유입액 | 2,608.7만 | 2.2억 | 18.8억 | 14.1억 | 1,468.6만 |
| 단기대여금의 감소 | 1,168.7만 | 1.7억 | 11.8억 | - | - |
| 정부보조금의 증가 | 1,440만 | - | - | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | - | 3,780.9만 | - | - | - |
| 주임종단기채권감소 | - | - | - | 3.9억 | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금 유출액 | -4,457.8만 | -24.9억 | -18.5억 | -6.8억 | -8,009.9만 |
| 차량운반구의 처분 | - | 1,545.5만 | - | - | - |
| 투자자산의 처분 | - | - | - | 5,000만 | - |
| 주임종장기대여금감소 | - | - | - | 3.7억 | 1,468.6만 |
| 장기금융상품의 증가 | 1,044.6만 | 1,200만 | 1,228.2만 | - | - |
| 라.시설장치의 처분 | - | - | 7억 | - | - |
| 유형자산의처분 | - | - | - | 6억 | - |
| 마.보증금의 감소 | - | - | 50만 | - | - |
| 비품의 취득 | 1,159.1만 | - | 465만 | 1,312만 | - |
| 단기대여금의 증가 | - | 24.6억 | 15.5억 | 3,000만 | - |
| 시설장치의 취득 | 2,254.1만 | 750만 | - | 2.5억 | 6,409.1만 |
| 주임종단기채권의증가 | - | - | - | 3.5억 | - |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 1,357.5만 | 19.5억 | 11억 | -4.4억 | 2.6억 |
| 장기금융상품의취득 | - | - | - | 1,201.4만 | 1,225.8만 |
| 1.재무활동으로 인한 현금 유입액 | 5,059.7만 | 20억 | 81.4억 | 64.7억 | 5.5억 |
| 차량운반구의 취득 | - | 1,626.7만 | - | - | - |
| 다.매도가능증권의 취득 | - | - | 1.4억 | - | - |
| 기계장치의취득 | - | - | - | 646만 | 375만 |
| 단기차입금의 증가 | 5,059.7만 | 20억 | 80.5억 | - | 4.6억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금 유출액 | -3,702.3만 | -4,402.7만 | -70.5억 | -69.1억 | -2.9억 |
| 장기차입금의 감소 | 3,702.3만 | 4,402.7만 | 55억 | - | - |
| 바.시설장치의 취득 | - | - | 1.5억 | - | - |
| 헬스기구의취득 | - | - | - | 1,820만 | - |
| IV.현금의 증가(감소) | -4,094.8만 | -2,173.3만 | -65.2만 | 7,108.1만 | -186만 |
| 기타보증금의상환 | - | - | - | - | 6,700만 |
| V.기초의 현금 | 5,097.8만 | 7,271.1만 | 7,336.3만 | 228.2만 | 414.3만 |
| VI.기말의 현금 | 1,003만 | 5,097.8만 | 7,271.1만 | 7,336.3만 | 228.2만 |
| 나.장기차입금의 증가 | - | - | 9,511만 | 61.6억 | - |
| 장기미지급금의증가 | - | - | - | 1.3억 | - |
| 임대보증금의증가 | - | - | - | 1.8억 | 9,500만 |
| 나.유동성장기부채의 감소 | - | - | 15.5억 | 61.6억 | - |
| 단기차입금의상환 | - | - | - | 4.4억 | 2,000만 |
| 임대보증금반환 | - | - | - | 3.1억 | 2억 |