일화디앤아이
비상장계속사업자ild&i
김재일
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 37.4억-22.1% | 48억 | 16.4억 | 4.9억 | 3.8억 |
| 영업이익 | -4.7억적자전환 | 5억 | 2.5억 | 2.8억 | 1.9억 |
| 당기순이익 | -9.4억적자전환 | 1.5억 | -2.8억 | 1,484.9만 | -2,877만 |
-12.43%영업이익률
-24.99%순이익률
-3.38%ROA
-7.62%ROE
125.89%부채비율
44.27%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
277.2억자산총액
154.5억부채총계
122.7억자본총계
37.4억매출액
-4.7억영업이익
-9.4억순이익
-12.43%매출액 영업이익률
-24.99%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 33.3억 | 40.8억 | 32.7억 | 35.6억 | 33.5억 |
| (1) 당좌자산 | 30억 | 34.9억 | 28억 | 35.6억 | 33.5억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 2.1억 | 2.8억 | 2.3억 | 4,349만 | 3,457.5만 |
| 2. 매출채권 | 7.2억 | 7.1억 | 7.1억 | - | - |
| 대손충당금 | -7.1억 | -1.4억 | -1,731.9만 | - | - |
| 3. 미수금 | 5,720만 | 4,290만 | 3.2억 | 19.7억 | 27.4억 |
| 4.단기대여금(주석8) | - | - | - | 1.3억 | - |
| 4. 미수수익 | 1억 | 1.1억 | 4,596.8만 | 4,596.8만 | 620.4만 |
| 대손충당금 | - | - | -175.5만 | - | - |
| 5. 선급비용 | 928.6만 | 3,481만 | 898만 | 19.9만 | - |
| 6. 주임종단기대여금(주석8) | 26.1억 | 24.5억 | 15억 | 13.6억 | 5.6억 |
| 7. 당기법인세자산 | 6,730 | 9,580 | 2,430 | - | 7,270 |
| (2) 재고자산 | 3.3억 | 5.9억 | 4.7억 | - | - |
| 1. 상품 | 3.3억 | 5.9억 | 4.7억 | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 243.9억 | 221.7억 | 149.3억 | 150억 | 150.5억 |
| (1) 투자자산 | 5,717.9만 | 3,481.9만 | 3,674만 | 1,911.2만 | 942.1만 |
| 1. 장기금융상품 | 5,717.9만 | 3,481.9만 | 3,674만 | 1,911.2만 | 942.1만 |
| (2) 유형자산(주석3,5) | 243억 | 220.9억 | 148.9억 | 149.8억 | 150.4억 |
| 1. 토지 | 198.5억 | 176.6억 | 106.2억 | 106.2억 | 106.2억 |
| 2. 건물 | 50.1억 | 48.8억 | 46.1억 | 46.1억 | 45.5억 |
| 감가상각누계액 | -6억 | -4.8억 | -3.7억 | -2.5억 | -1.4억 |
| 3. 차량운반구 | 2,131.2만 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -118.7만 | - | - | - | - |
| 4. 비품 | 1,412만 | 1,412만 | 1,412만 | 280만 | 280만 |
| 감가상각누계액 | -1,344.8만 | -1,289.9만 | -1,189.8만 | -279.9만 | -259.6만 |
| 5. 시설장치 | 1.2억 | 1.2억 | 9,768.6만 | 2,488.6만 | 2,488.6만 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -9,525.2만 | -7,590.6만 | -2,339.1만 | -2,145.4만 |
| (3) 기타비유동자산 | 3,680만 | 5,455만 | 175만 | - | - |
| 1. 임차보증금 | 3,590만 | 3,590만 | - | - | - |
| 2. 기타보증금 | 90만 | 1,865만 | 175만 | - | - |
| 자산총계 | 277.2억 | 262.5억 | 181.9억 | 185.6억 | 183.9억 |
| 5.당기법인세부채 | - | - | - | 593.1만 | - |
| 6.유동성장기차입금(주석4,5,12) | - | - | - | 80.3억 | - |
| Ⅰ. 유동부채 | 7.3억 | 88.6억 | 103.5억 | 89.8억 | 10억 |
| 1. 매입채무 | 4,455만 | 2억 | 2.6억 | - | - |
| 2. 미지급금 | 8,419만 | 4,130.4만 | 3,812.9만 | 1,305.7만 | 1,821.4만 |
| 3. 예수금 | 1,541.3만 | 876만 | 857만 | - | - |
| 4. 부가세예수금 | 4,775.6만 | 3,140.1만 | 2,554.7만 | 1,182.7만 | 2,920.9만 |
| 5. 선수금 | 1.1억 | 6,472.2만 | 1.7억 | - | - |
| 6. 단기차입금(주석4,5,8) | 4억 | 70.2억 | 98.4억 | 9억 | 9.5억 |
| 7. 유동성장기부채(주석4,5) | - | 15억 | - | - | - |
| 7. 미지급비용 | 2,600.8만 | - | - | 1,772.5만 | - |
| 1.토지재평가이익(주석3,11) | - | - | - | 43.7억 | 43.7억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 147.2억 | 41.9억 | 21억 | 42억 | 120.3억 |
| 1. 장기차입금(주석4,5) | 140억 | 36.1억 | 15억 | - | 80.3억 |
| 2. 임대보증금 | 7.2억 | 5.8억 | 6억 | 42억 | 40억 |
| 부채총계 | 154.5억 | 130.5억 | 124.5억 | 131.8억 | 130.3억 |
| Ⅰ. 자본금 | 14.7억 | 14.7억 | 14.7억 | 13억 | 13억 |
| 1. 자본금(주석6) | 14.7억 | 14.7억 | - | 13억 | 13억 |
| 1. 자본금(주석6,12) | - | - | 14.7억 | - | - |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 4.7억 | 4.7억 | 4.7억 | - | - |
| 1. 주식발행초과금 | 4.7억 | 4.7억 | 4.7억 | - | - |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | 116.7억 | 116.7억 | 43.7억 | 43.7억 | 43.7억 |
| 1. 토지재평가이익(주석3) | 116.7억 | 116.7억 | 43.7억 | - | - |
| Ⅳ. 결손금 | 13.4억 | 4.1억 | 5.6억 | 2.8억 | 3억 |
| 1. 미처리결손금(주석7) | -13.4억 | -4.1억 | -5.6억 | -2.8억 | -3억 |
| 자본총계 | 122.7억 | 132.1억 | 57.5억 | 53.8억 | 53.7억 |
| 부채및자본총계 | 277.2억 | 262.5억 | 181.9억 | 185.6억 | 183.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 37.4억 | 48억 | 16.4억 | 4.9억 | 3.8억 |
| 1. 임대수익 | 6.5억 | 5.4억 | 5.8억 | 4.9억 | 3.8억 |
| 2. 상품매출 | 22.4억 | 33.9억 | 9.9억 | - | - |
| 3. 기타매출 | 8.5억 | 8.7억 | 6,012.1만 | - | - |
| Ⅱ. 매출원가 | 23.1억 | 29.5억 | 8.1억 | - | - |
| 1. 상품매출원가 | 23.1억 | 29.5억 | 8.1억 | - | - |
| 가. 기초상품재고 | 5.9억 | 4.7억 | - | - | - |
| 나. 당기상품매입금액 | 20.6억 | 30.9억 | 14억 | - | - |
| 다. 매입할인 | -1,209.1만 | -1,695.9만 | -1.2억 | - | - |
| 라. 기말상품재고 | -3.3억 | -5.9억 | -4.7억 | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 14.3억 | 18.6억 | 8.3억 | 4.9억 | 3.8억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석9) | 19억 | 13.5억 | 5.7억 | 2.1억 | 1.9억 |
| 1. 급여 | 6.5억 | 6억 | 1.9억 | - | - |
| 2. 퇴직급여 | 3,180.4만 | 3,679만 | 1,349.2만 | - | - |
| 3. 복리후생비 | 6,798.2만 | 7,215.9만 | 2,490.6만 | - | - |
| 4. 여비교통비 | 480.3만 | 377.4만 | 1.1만 | - | - |
| 5. 접대비 | 4,395.9만 | 1,962.4만 | 513.2만 | 19.8만 | 11.3만 |
| 6. 통신비 | 708.9만 | 89.6만 | 5,630 | - | - |
| 2.투자자산평가이익 | - | - | - | 444.2만 | - |
| 7. 수도광열비 | 75.2만 | 88만 | 2,105만 | 234.6만 | 104.8만 |
| 8. 전력비 | 2,319.1만 | 2,642.4만 | - | 802.1만 | 1,113.8만 |
| 9. 세금과공과금 | 5,412.8만 | 4,758.7만 | 6,049.1만 | 5,024만 | 4,423.8만 |
| 10. 감가상각비 | 1.3억 | 1.4억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 11. 임차료 | 1,782.9만 | 1,942만 | - | - | - |
| 12. 수선비 | 104만 | 200만 | 139.5만 | 232.2만 | - |
| 13. 보험료 | 5,898.7만 | 7,995만 | 467.1만 | 993.7만 | 576.9만 |
| 14. 차량유지비 | 730.1만 | 378.8만 | 592.8만 | - | - |
| 15. 운반비 | 924.6만 | 1,265만 | 438.2만 | - | - |
| 15. 도서인소비 | - | - | 4.5만 | - | - |
| 16. 교육훈련비 | 135.5만 | 565.7만 | 40.5만 | - | - |
| 17. 사무용품비 | 17.7만 | 38.7만 | 75만 | - | - |
| 18. 소모품비 | 346.3만 | 176.8만 | 27.7만 | 139만 | 98만 |
| 19. 지급수수료 | 1.2억 | 4,445.9만 | 7,249.7만 | 2,210.5만 | 901만 |
| 20. 광고선전비 | 454.5만 | 417.8만 | 269.5만 | - | - |
| 21. 대손상각비 | 5.6억 | 1.2억 | 1,907.4만 | - | - |
| 22. 판매촉진비 | 9,332.9만 | 1.1억 | 1,699.3만 | - | - |
| 23. 건물관리비 | 858.3만 | - | 433.1만 | - | - |
| 23. 잡비 | - | - | 83만 | - | - |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | -4.7억 | 5억 | 2.5억 | 2.8억 | 1.9억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 1.1억 | 2.1억 | 17.2만 | 5,054.3만 | 629.9만 |
| 1. 이자수익 | 1억 | 1.2억 | 4.8만 | 4,610.1만 | 626.8만 |
| 2. 잡이익 | 479.4만 | 8,834.3만 | 12.4만 | - | 3.2만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 5.8억 | 5.6억 | 5.4억 | 3.1억 | 2.3억 |
| 1. 이자비용 | 4.9억 | 5.6억 | 5.3억 | 3억 | 2.3억 |
| 2. 장기금융상품평가손실 | -7,370.5만 | - | - | - | - |
| 3. 기부금 | 140만 | 320만 | - | - | - |
| 4. 잡손실 | -1,024.9만 | -32.2만 | -54.1만 | -674.8만 | -11만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | -9.4억 | 1.5억 | -2.8억 | 2,088.2만 | -2,877만 |
| Ⅸ. 법인세비용(주석10) | - | - | -593.1만 | 603.2만 | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | -9.4억 | 1.5억 | -2.8억 | 1,484.9만 | -2,877만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 4,936.1만 | 2.2억 | 7.9억 | 8.6억 | -30.5억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -9.4억 | 1.5억 | -2.8억 | 1,484.9만 | -2,877만 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 2억 | 1.4억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 가. 감가상각비 | 1.3억 | 1.4억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 나. 장기금융상품평가손실 | -7,370.5만 | - | - | - | - |
| 나. 대손상각비 | - | - | 175.5만 | - | - |
| 3. 현금의유입이없는수익등의 차감 | - | -175.5만 | - | -5,041만 | - |
| 가.이자수익 | - | - | - | 4,596.8만 | - |
| 가. 기타의대손상각비 | - | 175.5만 | - | - | - |
| 나.투자자산평가이익 | - | - | - | 444.2만 | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | 7.8억 | -6,428.7만 | 9.4억 | 7.8억 | -31.4억 |
| 가. 매출채권의 감소(증가) | 5.6억 | 1.2억 | -6.9억 | - | - |
| 나. 미수금의 감소(증가) | -1,430만 | 1.3억 | 16.5억 | 7.7억 | -26.1억 |
| 나.미수수익의감소(증가) | - | - | - | 620.4만 | -620.4만 |
| 다. 선급비용의 감소(증가) | 2,552.5만 | -2,583만 | -878.1만 | -19.9만 | - |
| 라. 당기법인세자산의 감소(증가) | 2,850 | -7,150 | - | 7,270 | 2,480 |
| 마. 재고자산의 감소(증가) | 2.7억 | -1.2억 | -4.7억 | - | - |
| 바. 매입채무의 증가(감소) | -1.5억 | -6,930.7만 | 2.6억 | - | - |
| 마. 당기법인세자산의감소(증가) | - | - | -2,430 | - | - |
| 사. 예수금의 증가(감소) | 665.3만 | 19만 | 857만 | - | - |
| 아. 부가세예수금의 증가(감소) | 1,635.5만 | 585.4만 | 1,372만 | -1,738.2만 | 2,920.9만 |
| 아.당기법인세부채의증가(감소) | - | - | - | 593.1만 | - |
| 자. 선수금의 증가(감소) | 4,910.5만 | -1억 | 1.7억 | - | - |
| 차. 미지급비용의 증가(감소) | 2,600.8만 | - | -1,772.5만 | 1,772.5만 | - |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -25.7억 | -9.4억 | -5,595.6만 | -8억 | 28.7억 |
| 차. 미지급금의증가(감소) | - | - | 2,507.2만 | -515.7만 | -5.6억 |
| 가.단기금융상품의감소 | - | - | - | - | 24만 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 14.7억 | 8,270.8만 | - | 2억 | 40억 |
| 가. 단기대여금의 감소 | 13.4억 | - | - | - | - |
| 나. 미수수익의 감소 | 1.1억 | 4,596.8만 | - | - | - |
| 파. 당기법인세부채의증가(감소) | - | - | -593.1만 | - | - |
| 가.주임종단기대여금의증가 | - | - | - | 8억 | - |
| 라. 기타보증금의 감소 | 1,775만 | - | - | - | - |
| 나. 장기금융상품의 감소 | - | 3,674만 | - | - | - |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -40.4억 | -10.2억 | -5,595.6만 | -10억 | -11.3억 |
| 가. 단기금융상품의 증가 | 15억 | - | - | - | - |
| 가. 단기대여금의 증가 | - | 8억 | 803.6만 | 1.3억 | 3.1억 |
| 다. 미수수익의 증가 | 1억 | 1.1억 | - | - | - |
| 라. 장기금융상품의증가 | 9,606.5만 | 3,481.9만 | 1,762.8만 | 524.9만 | 942.1만 |
| 다. 비품의취득 | - | - | 273.4만 | - | - |
| 마. 토지의 취득 | 21.9억 | - | - | - | - |
| 마. 시설장치의 취득 | - | 2,270만 | - | - | 320만 |
| 라. 시설장치의취득 | - | - | 2,580.7만 | - | - |
| 바. 건물의 취득 | 1.3억 | - | - | 6,368.8만 | 8.1억 |
| 바. 임차보증금 의 증가 | - | 3,590만 | - | - | - |
| 마. 기타보증금의증가 | - | - | 175만 | - | - |
| 사. 차량운반구의 취득 | 2,131.2만 | - | - | - | - |
| 사. 기타보증금의 증가 | - | 1,690만 | - | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | 24.5억 | 7.7억 | -5.5억 | -5,000만 | 2억 |
| 다. 자본금의증가 | - | - | 6.4억 | - | - |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 154.4억 | 56.7억 | 119.9억 | - | 2억 |
| 가. 미지급금의 증가 | 9억 | 5.4억 | - | - | - |
| 나. 단기차입금의 증가 | 4억 | 26억 | 98.5억 | - | 2억 |
| 다. 장기차입금의 증가 | 140억 | 23.1억 | 15억 | - | - |
| 나. 임대보증금의증가 | - | - | 36억 | 2억 | 40억 |
| 라. 임대보증금의 증가 | 1.4억 | 2.3억 | - | - | - |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -129.9억 | -49.1억 | -125.4억 | -5,000만 | - |
| 가. 미지급금의 감소 | 8.5억 | 5.3억 | - | - | - |
| 나. 단기차입금의 감소 | 70.2억 | 39.2억 | 9.1억 | 5,000만 | - |
| 다. 유동성장기부채의 감소 | 15억 | - | 80.3억 | - | - |
| 라. 장기차입금의 감소 | 36.2억 | 2억 | - | - | - |
| 마. 임대보증금의 감소 | 300만 | 2.5억 | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -7,121.3만 | 4,672.8만 | 1.9억 | 891.5만 | 1,481.9만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 2.8억 | 2.3억 | 4,349만 | 3,457.5만 | 1,975.6만 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 2.1억 | 2.8억 | 2.3억 | 4,349만 | 3,457.5만 |