제엠제코
비상장계속사업자JMJ KOREA CO., LTD.
최윤화
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 242.5억+46.2% | 165.8억 | 117.8억 | 146.7억 | 105.7억 |
| 영업이익 | 14.4억흑자전환 | -7.4억 | -34.4억 | 18.7억 | 10억 |
| 당기순이익 | 11.5억흑자전환 | -3.4억 | -16.6억 | 41.3억 | 17.6억 |
5.96%영업이익률
4.72%순이익률
3.73%ROA
9.25%ROE
147.71%부채비율
40.37%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
306.8억자산총액
183억부채총계
123.9억자본총계
242.5억매출액
14.4억영업이익
11.5억순이익
5.96%매출액 영업이익률
4.72%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 120.5억 | 109.8억 | 67.6억 | 64.9억 | 42.5억 |
| (1) 당좌자산 | 104.5억 | 101.8억 | 59.2억 | 58.3억 | 42.5억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 14.2억 | 41.2억 | 40.3억 | 13.8억 | 12.4억 |
| 2. 단기금융상품 | 10억 | 5억 | - | 13.1억 | - |
| 3. 매출채권 | 69.2억 | 45.5억 | 17.6억 | 26.4억 | 27.8억 |
| 대손충당금 | -6,922만 | -4,551.7만 | -1,755만 | -2,635.6만 | -2,784.6만 |
| 4. 단기대여금 (주석14) | - | 500만 | 1,025만 | 500만 | 500만 |
| 5. 미수금 | 6.9억 | 8.9억 | 1.3억 | 4.4억 | 2억 |
| 대손충당금 | -683.4만 | - | - | - | - |
| 6. 미수수익(주석14) | 742.7만 | 746.6만 | 14.6만 | 1,153.8만 | 147.6만 |
| 대손충당금 | -7.4만 | - | - | - | - |
| 7. 선급금 | 4.7억 | 1.1억 | 10.7만 | 6,780만 | 4,665만 |
| 대손충당금 | -759.8만 | - | - | - | - |
| 8. 선급비용 | 946.5만 | 3,117.4만 | - | 867.5만 | - |
| 9. 선급법인세 | 914.4만 | 836.8만 | 1,138.8만 | - | - |
| (2) 재고자산 | 16억 | 8억 | 8.5억 | 6.7억 | - |
| 1. 제품 | 1.8억 | 3.3억 | 5.4억 | 3.5억 | - |
| 2. 원재료 | 14.3억 | 4.7억 | 3.1억 | 3.2억 | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 186.4억 | 177.9억 | 192.8억 | 185.7억 | 173.4억 |
| (1) 투자자산 | 3.9억 | 6억 | 14.6억 | 14.9억 | 13.3억 |
| 3. 만기보유증권 (주석3) | - | 9,000만 | - | - | - |
| 1. 장기금융상품 | 2.3억 | 1.7억 | 10억 | 8.6억 | 7.5억 |
| 2. 장기대여금(주석14) | 1.1억 | 3.4억 | 4.5억 | 6.3억 | 5.7억 |
| 국고보조금 | - | - | -6.5억 | -6.5억 | -6.5억 |
| 3. 매도가능증권(주석3) | 5,000만 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -3억 | -5,893.5만 | -2.8억 |
| (2) 유형자산(주석4,6) | 179.4억 | 168.7억 | 174.4억 | 167.1억 | 157.9억 |
| 국고보조금 | - | - | -5.3억 | -5.4억 | -5.6억 |
| 1. 토지 | 39.7억 | 39.7억 | 22억 | 21.9억 | 32.1억 |
| 정부보조금 | -6.5억 | -6.5억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -81.2억 | -49억 | -30.2억 |
| 2. 건물 | 95억 | 95억 | 97.4억 | 97.4억 | 19.8억 |
| 국고보조금 | - | - | -5.9억 | -9.7억 | -9.7억 |
| 정부보조금 | -6.4억 | -6.6억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -7.6억 | -5.2억 | - | - | - |
| 3. 기계장치 | 166억 | 150.7억 | 148억 | 115.9억 | 70.5억 |
| 정부보조금 | -5.2억 | -6.7억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -127.2억 | -105.9억 | - | - | - |
| 4. 차량운반구 | 2억 | 2.2억 | 2.2억 | 1.5억 | 1.3억 |
| 감가상각누계액 | -1.8억 | -1.8억 | -1.4억 | -8,348만 | -6,147.1만 |
| 5. 비품 | 4.7억 | 4.7억 | 4.7억 | 3.4억 | 2.4억 |
| 감가상각누계액 | -4.3억 | -3.9억 | -3.3억 | -2.3억 | -2억 |
| 산업재산권 | - | - | 2억 | 1.7억 | 1.4억 |
| 개발비 | - | - | - | 7,255.7만 | 7,854만 |
| 6. 시설장치 | 7.7억 | 7.7억 | 4.8억 | 4.2억 | 4.4억 |
| 감가상각누계액 | -6억 | -4.8억 | -3.6억 | -2.9억 | -3.8억 |
| 7. 건설중인자산 | 29.3억 | 10.3억 | 5.6억 | - | 88.6억 |
| (3) 무형자산(주석5) | 2.2억 | 2.3억 | 2.9억 | 2.4억 | 2.1억 |
| 1. 특허권 | 1.3억 | 1.2억 | - | - | - |
| 정부보조금 | -157.7만 | -5,012.8만 | - | - | - |
| 2. 소프트웨어 | 3.8억 | 1.6억 | 8,864만 | - | - |
| 정부보조금 | -2.8억 | - | - | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 8,519.5만 | 8,727.9만 | 8,727.9만 | 1.2억 | 620.4만 |
| 1. 보증금 | 8,519.5만 | 8,727.9만 | 8,727.9만 | 1.2억 | 620.4만 |
| 자산총계 | 306.8억 | 287.7억 | 260.4억 | 250.6억 | 215.9억 |
| 미지급법인세 | - | - | - | 4,397.2만 | 5,890.1만 |
| Ⅰ.유동부채 | 78.6억 | 30.2억 | 14.7억 | 19.5억 | 30.5억 |
| 1. 매입채무(주석6과14) | 24.9억 | 13.3억 | 7.1억 | 5.8억 | 7.7억 |
| 2. 미지급금(주석6과14) | 5억 | 4.2억 | 4.3억 | 5억 | 11.2억 |
| 임대보증금 | - | - | - | - | 5,200만 |
| 3. 단기차입금(주석6과14) | 2,700만 | 2,700만 | 2,700만 | - | - |
| 1. 사채 (주석6) | - | 30억 | 30억 | - | - |
| 4. 선수금 | 1,500만 | - | 2,015.8만 | 1,500만 | 4.2억 |
| 사채할인발행차금 | - | - | -460만 | - | - |
| 5. 예수금 | 3,908.5만 | 4,256.5만 | 4,417.1만 | 4,422만 | - |
| 6. 예수보증금 | 175만 | - | - | - | - |
| 7. 유동성장기부채(주석6) | 14.1억 | 8억 | - | 5억 | 4억 |
| 8. 유동성장기사채(주석6) | 30억 | - | - | - | - |
| 9. 미지급비용(주석6) | 3.7억 | 3.9억 | 2.4억 | 2.6억 | 2.8억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 104.4억 | 145.1억 | 138.1억 | 106.9억 | 102.3억 |
| 2. 장기차입금(주석6과14) | 99.7억 | 110.8억 | 108.2억 | 106.9억 | 101.8억 |
| 3. 퇴직급여충당부채(주석7) | 4.6억 | 4.3억 | - | - | - |
| 부채총계 | 183억 | 175.3억 | 152.8억 | 126.3억 | 132.8억 |
| Ⅰ.자본금(주석1과8) | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 |
| 1. 보통주자본금 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 |
| Ⅱ.이익잉여금(주석9) | 121.2억 | 109.7억 | 104.9억 | 121.6억 | 80.3억 |
| 1. 이익준비금 | 360만 | 360만 | 360만 | 360만 | 360만 |
| 2. 법정적립금 | 400만 | 400만 | 400만 | 400만 | 400만 |
| 3. 미처분이익잉여금 | 121.1억 | 109.6억 | 104.8억 | 121.5억 | 80.3억 |
| 자본총계 | 123.9억 | 112.4억 | 107.6억 | 124.3억 | 83억 |
| 부채및자본총계 | 306.8억 | 287.7억 | 260.4억 | 250.6억 | 215.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 242.5억 | 165.8억 | 117.8억 | 146.7억 | 105.7억 |
| 1. 제품매출 | 242.5억 | 165.8억 | - | - | - |
| 제품매출액 | - | - | 116.3억 | 143.5억 | 103.9억 |
| Ⅱ.매출원가 | 190.3억 | 142.7억 | 116.9억 | 110.1억 | 75.5억 |
| 상품매출액 | - | - | 1.4억 | 3.2억 | 1.8억 |
| 1. 제품매출원가(주석14) | 190.3억 | 142.7억 | 115.7억 | 107.6억 | 74.3억 |
| 가.기초제품재고액 | 3.3억 | 5.5억 | 3.5억 | - | 3.5억 |
| 나.당기제품제조원가 | 189억 | 140.6억 | 117.6억 | 111.2억 | 70.8억 |
| 다.관세환급금 | -2,640.4만 | -505.5만 | -827.1만 | -956.9만 | -575.9만 |
| 라.기말제품재고액 | -1.8억 | -3.3억 | -5.4억 | -3.5억 | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 52.2억 | 23.1억 | 8,323.1만 | 36.6억 | 30.1억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석10) | 37.7억 | 30.5억 | 35.3억 | 17.9억 | 20.1억 |
| (2)상품매출원가 | - | - | 1.3억 | 2.4억 | 1.2억 |
| 1. 급여 | 10.5억 | 7.4억 | 9.5억 | 7.9억 | 6.4억 |
| 2. 퇴직급여(주석7) | 1.9억 | 5,882.6만 | 5,024.1만 | 1,606.3만 | 1,480만 |
| 3. 복리후생비 | 6,865.1만 | 5,909.3만 | 3,359.2만 | 4,805.8만 | 5,561.5만 |
| 4. 여비교통비 | 6,798.6만 | 4,886.3만 | 5,975.1만 | 2,860.8만 | 1,849만 |
| 5. 접대비 | 3,073.3만 | 5,035.7만 | 3,449.6만 | 4,027.1만 | 6,693.5만 |
| 6. 통신비 | 600.7만 | 794.6만 | 1,096.4만 | 1,027.1만 | 458.1만 |
| 7. 수도광열비 | 124.2만 | 82.9만 | 300만 | 283.8만 | 195.9만 |
| 8. 전력비 | 4,563.1만 | 1.2억 | 8,368.7만 | 6,489.9만 | 3,044.9만 |
| 9. 세금과공과금 | 7,564.5만 | 5,925.1만 | - | - | - |
| 10. 감가상각비(주석4) | 3.7억 | 4.2억 | 4.3억 | 9,644만 | 1.2억 |
| 11. 지급임차료 | 2,928.5만 | 2,680.1만 | 2,740.1만 | 1,635.7만 | 1,663.5만 |
| 세금과공과 | - | - | 6,235.8만 | 5,032.3만 | 1,782만 |
| 12. 수선비 | 501.4만 | 3,345.3만 | 28.7만 | 861.1만 | 1.3억 |
| 13. 보험료 | 1억 | 5,166.8만 | 8,169.9만 | 4,546.2만 | 1.3억 |
| 14. 차량유지비 | 758.4만 | 521.1만 | 1,011.5만 | 1,969.7만 | 902.3만 |
| 15. 경상연구개발비 | 12.4억 | - | 5.9억 | 1,047.5만 | 2.2억 |
| 16. 운반비 | 42.5만 | 14.2만 | - | - | 9.5만 |
| 17. 교육훈련비 | 45.4만 | 35.1만 | 150만 | 8.7만 | - |
| 18. 도서인쇄비 | 101.1만 | 34.7만 | 28.5만 | 53.6만 | - |
| 19. 소모품비 | 5,548만 | 4,666.5만 | 3,364.3만 | 4,278.3만 | 2,769.3만 |
| 20. 지급수수료(주석11) | 2.2억 | 3.6억 | 1.9억 | 2.2억 | 3.1억 |
| 15. 경상연구개발비 (주석17) | - | 7.4억 | - | - | - |
| 사무용품비 | - | - | 1,230만 | 469.1만 | 213.6만 |
| 21. 광고선전비 | 2,141.8만 | 3,264.8만 | 1,001.2만 | 3,017.5만 | 1,444.8만 |
| 22. 대손상각비 | 2,370.3만 | 2,796.7만 | 1,755만 | - | 948.5만 |
| 23. 수출제비용 | 6,773.4만 | 5,074.7만 | 3,648.6만 | 4,888.7만 | 2,693만 |
| 24. 무형자산상각비(주석5) | 8,290.1만 | 7,718.7만 | 1억 | 6,797.8만 | 5,647.6만 |
| 25. 안전관리비 | 1,944.2만 | 3,056.9만 | 6,358.9만 | 5,691.8만 | 200만 |
| 건물관리비 | - | - | 105만 | 834.6만 | 736만 |
| 26. 잡비 | 95.4만 | - | - | - | - |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 14.4억 | - | -34.4억 | 18.7억 | 10억 |
| 판매수수료 | - | - | 3,096.8만 | 5,642.2만 | 6,323.7만 |
| Ⅵ.영업외수익 | 6억 | 9.1억 | 22.3억 | 28.9억 | 10.3억 |
| 1. 이자수익(주석14) | 6,331.1만 | 6,735만 | 8,785.8만 | 7,622.7만 | 625.6만 |
| 연구소모품비 | - | - | 6억 | - | - |
| 2. 외환차익 | 3.3억 | 2.9억 | 1.8억 | 5억 | 1.5억 |
| 견본비 | - | - | - | - | 14.8만 |
| 3. 외화환산이익 | 4,341.7만 | 3.1억 | 952.7만 | 60.2만 | 1.1억 |
| Ⅴ.영업손실 | - | -7.4억 | - | - | - |
| 4. 투자자산평가이익 | 5,509.7만 | - | - | - | - |
| 5. 유형자산처분이익 | 36.3만 | - | - | 21.7억 | 7억 |
| 6. 잡이익 | 1억 | 2.4억 | 1.9억 | 1.3억 | 5,687.3만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 9억 | 5.1억 | 4.4억 | 5.8억 | 2.2억 |
| 1. 이자비용 | 3.5억 | 3.5억 | 2.5억 | 1.8억 | 1.8억 |
| 4. 투자자산평가이익 (주석17) | - | 181.5만 | - | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | 2,635.6만 | 149.1만 | - |
| 2. 외환차손 | 2.9억 | 9,368만 | 8,628.2만 | 7,158.3만 | 3,208.5만 |
| 전기오류수정이익 | - | - | 1,500.2만 | - | - |
| 3. 외화환산손실 | -1.5억 | - | -5,204.2만 | -2.5억 | - |
| 국고보조금 | - | - | 17.2억 | 1,734.1만 | - |
| 5. 투자자산손상차손 | 9,000만 | - | - | - | - |
| 6. 기부금 | 100만 | 500만 | 100만 | 140만 | - |
| 7. 기타의대손상각비 | 1,450.6만 | - | - | - | - |
| 4. 투자자산평가손실 | - | -2,110.4만 | - | - | - |
| 8. 유형자산처분손실 | -100.8만 | - | - | - | - |
| 9. 잡손실 | -91.1만 | -4,344.2만 | -4,416.9만 | -8,176.1만 | -146.6만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) | 11.5억 | - | -16.6억 | 41.8억 | 18.2억 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | - | -3.4억 | - | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | -6.2만 | - | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | 11.5억 | - | -16.6억 | 41.3억 | 17.6억 |
| Ⅹ. 당기순손실 | - | -3.4억 | - | - | - |
| Ⅸ.법인세등(주석10) | - | - | 539.6만 | 5,510.7만 | 5,891.7만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -12.6억 | -13.6억 | 28억 | 18.8억 | 33.7억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 11.5억 | - | -16.6억 | 41.3억 | 17.6억 |
| 1. 당기순손실 | - | -3.4억 | - | - | - |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 25.9억 | 27.8억 | 34.5억 | 14.5억 | 9.7억 |
| 가. 퇴직급여 | 3,150만 | 3,482.6만 | - | - | - |
| 나. 감가상각비 | 22.5억 | 26.4억 | 33억 | 13.8억 | 9.1억 |
| 다. 무형자산상각비 | 8,290.1만 | 7,718.7만 | 1억 | 6,797.8만 | 5,647.6만 |
| 대손상각비 | - | - | 1,755만 | - | 948.5만 |
| 라. 외화환산손실 | -1.3억 | - | -2,866.2만 | - | - |
| 마. 투자자산평가손실 | - | -2,110.4만 | - | - | - |
| 바. 투자자산손상차손 | 9,000만 | - | - | - | - |
| 바. 잡손실 | - | -813.5만 | - | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | 2,635.6만 | 149.1만 | - |
| 사. 유형자산처분손실 | -100.8만 | - | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -23.6억 | -19.3억 | -2,635.6만 | -17.8억 | -8.1억 |
| 가. 외화환산이익 | 4,341.6만 | 2.3억 | - | 1.5억 | 1.1억 |
| 다. 정부보조금 연구비 상계 | - | 17억 | - | - | - |
| 나. 투자자산평가이익 | 5,509.7만 | 181.5만 | - | - | - |
| 다. 유형자산처분이익 | 36.3만 | - | - | 16.3억 | 7억 |
| 가. 매출채권의 감소(증가) | - | -25.4억 | 8.5억 | 3억 | -8.4억 |
| 라. 정부보조금 연구비 상계 | 22.6억 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -26.4억 | -18.7억 | 10.4억 | -19.1억 | 14.5억 |
| 가. 매출채권의 증가 | -24.4억 | - | - | - | - |
| 라. 선급금의 감소(증가) | - | -1억 | 6,769.3만 | -2,115만 | 3,863.3만 |
| 나. 미수금의 감소(증가) | -2.7억 | 1.4억 | 3.1억 | -2.4억 | 2,719.5만 |
| 다. 미수수익의 감소(증가) | 11.4만 | -732만 | 3.5만 | -1,006.2만 | -147.6만 |
| 라. 선급금의 증가 | -3.6억 | - | - | - | - |
| 마. 선급비용의 감소(증가) | 2,170.9만 | -3,117.4만 | 867.5만 | -867.5만 | 436.3만 |
| 바. 선급법인세의 감소(증가) | -77.6만 | 302만 | -1,138.8만 | - | - |
| 자. 미지급금의 감소 | - | -2,753.5만 | - | - | - |
| 예수금의증가(감소) | - | - | -4.9만 | 4,422만 | - |
| 미지급법인세의증가(감소) | - | - | - | -1,492.9만 | 4,493.6만 |
| 사. 재고자산의 감소(증가) | -8억 | 8,930.4만 | -1.8억 | -6.7억 | 3.5억 |
| 임재보증금의증가(감소) | - | - | - | -5,200만 | -700만 |
| 아. 매입채무의 증가 | 11.6억 | 6.2억 | 1.3억 | -1.9억 | 3.7억 |
| 미지급세금의증가(감소) | - | - | -4,397.2만 | - | - |
| 자. 미지급금의 증가(감소) | 4,454.8만 | - | -7,535.4만 | -6.2억 | 8.9억 |
| 차. 선수금의 증가 | 1,500만 | - | 515.8만 | -4억 | 4.2억 |
| 파. 미지급비용의 증가(감소) | - | -1,366.7만 | -2,004.7만 | -1,590.1만 | 1.6억 |
| 토지의처분 | - | - | - | 26.5억 | 30억 |
| 카. 예수금의 감소 | -348만 | -160.6만 | - | - | - |
| 건물의처분 | - | - | - | 15.5억 | 12.8억 |
| 타. 예수보증금의 증가 | 175만 | - | - | - | - |
| 기타유형자산의처분 | - | - | - | 611.4만 | 4,086.7만 |
| 파. 미지급비용의 감소 | -1,685.3만 | - | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -36.7억 | -19억 | -28.1억 | -23.5억 | -73.3억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 35.9억 | 17.7억 | 15.2억 | 42억 | 43.2억 |
| 다. 장기금융상품의 감소 | - | 11.5억 | - | - | - |
| 가. 단기금융상품의 감소 | 30억 | 5억 | 13.1억 | - | - |
| 매도가능증권의증가 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 나. 단기대여금의 감소 | 500만 | 525만 | - | - | - |
| 장기대여금의증가 | - | - | - | 5,600만 | 5.5억 |
| 라. 장기대여금의 감소 | 2.4억 | 1.1억 | 1.8억 | - | - |
| 건물의취득 | - | - | - | 6.6억 | - |
| 마. 차량운반구의 처분 | 46.4만 | - | - | - | - |
| 단기대여금의증가 | - | - | 525만 | - | 500만 |
| 바. 정부보조금 수령 | 3.5억 | - | - | - | - |
| 사. 보증금의 감소 | 208.5만 | - | 3,500만 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -72.7억 | -36.6억 | -43.2억 | -65.5억 | -116.5억 |
| 토지의취득 | - | - | 847.6만 | - | - |
| 가. 단기금융상품의 증가 | 35억 | 10억 | - | 13.1억 | - |
| 바. 토지 취득 | - | 13.4억 | - | - | - |
| 보증금의증가 | - | - | - | 1.2억 | - |
| 나. 매도가능증권 취득 | 5,000만 | - | - | - | - |
| 다. 장기금융상품의 증가 | 1,036.7만 | 4,295.3만 | 1.4억 | 1.1억 | - |
| 기타의유형자산의취득 | - | - | 2.5억 | 2.3억 | 4,786.5만 |
| 마. 기계장치의 취득 | 9.4억 | 5.3억 | 21.8억 | 39.2억 | 33.3억 |
| 차. 시설장치의 취득 | - | 2.9억 | - | - | - |
| 무형자산의증가 | - | - | 1.5억 | 9,484.9만 | 1.1억 |
| 사. 건설중인자산의 증가 | 25.1억 | 4.6억 | 16억 | 5,708.3만 | 75억 |
| 아. 무형자산의 취득 | 2.6억 | 600.6만 | - | - | - |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 22.4억 | 33.5억 | 26.5억 | 6.1억 | 44.7억 |
| 단기차입금의증가 | - | - | 2,700만 | - | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 27.4억 | 35.8억 | 33.9억 | 10.1억 | 65.2억 |
| 사채의증가 | - | - | 30억 | - | - |
| 가. 정부보조금 수령 | 27.4억 | 22.8억 | - | - | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -5억 | -2.3억 | -7.3억 | -4억 | -20.6억 |
| 다. 장기차입금의 차입 | - | 13억 | 3.6억 | 10.1억 | 65.2억 |
| 가.유동성장기부채의 상환 | 5억 | 2.3억 | 7.3억 | 4억 | 20.6억 |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -27억 | 9,171만 | 26.5억 | 1.3억 | 5억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 41.2억 | 40.3억 | 13.8억 | 12.4억 | 7.4억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 14.2억 | 41.2억 | 40.3억 | 13.8억 | 12.4억 |