중원냉열
비상장계속사업자joongwon Refrigeration & Heating Co.LTD.
허예회
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 216.3억+7.9% | 200.4억 | 204.5억 | 211억 | 181.4억 |
| 영업이익 | 2.5억-10.5% | 2.8억 | 2.4억 | 3.4억 | 2.2억 |
| 당기순이익 | 5,241.7만-51.9% | 1.1억 | 7,567.9만 | 3억 | 1.7억 |
1.15%영업이익률
0.24%순이익률
0.23%ROA
0.84%ROE
271.90%부채비율
26.89%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
232.7억자산총액
170.2억부채총계
62.6억자본총계
216.3억매출액
2.5억영업이익
5,241.7만순이익
1.15%매출액 영업이익률
0.24%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 101.9억 | 88.8억 | 77.2억 | 72.1억 | 78.3억 |
| (1)당좌자산 | 59.6억 | 51.4억 | 39.6억 | 28.2억 | 41.9억 |
| 1.현금및현금성자산 | 15.1억 | 9.7억 | 10.2억 | 1,990.3만 | 4,032.8만 |
| 2.단기금융상품 | 3.9억 | 3.5억 | 2.3억 | 2.7억 | 2.2억 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -173만 |
| 3.매출채권 | 37.4억 | 38.2억 | 27.2억 | 25.7억 | 37.9억 |
| 대손충당금 | -9,754.4만 | -9,754.4만 | -9,754.4만 | -1.2억 | -1.6억 |
| 4.미수수익 | 351.8만 | 408.8만 | 267.3만 | 188.8만 | 74만 |
| 5.미수금 | 3.1억 | 1,904만 | 853만 | 271.9만 | - |
| 6.선급금 | 8,243.9만 | 5,763.9만 | 5,741.7만 | 4,996.4만 | 2.8억 |
| 7.선급비용 | 2,676.9만 | 1,680만 | 1,862.5만 | 2,593.3만 | 1,185.3만 |
| 8.선급법인세 | 636.8만 | - | 62.6만 | 459.7만 | - |
| (2)재고자산 | 42.2억 | 37.4억 | 37.6억 | 43.9억 | 36.5억 |
| 1.제품 | 13억 | 17.1억 | 18.3억 | 21.5억 | 10.5억 |
| 제품평가충당부채 | -9,187.3만 | -9,187.3만 | -9,187.3만 | -9,187.3만 | -9,187.3만 |
| 2.원재료 | 29.6억 | 16.9억 | 16.1억 | 18.9억 | 22.3억 |
| 3.부재료 | 5,910.4만 | 4.3억 | 4.1억 | 4.4억 | 4.6억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 130.9억 | 110.4억 | 107.9억 | 98.3억 | 101.8억 |
| (1)투자자산 | 4.9억 | 6.2억 | 5.1억 | 6.9억 | 9억 |
| 1.장기금융상품 | 4.9억 | 6.2억 | 5.1억 | 6.9억 | 9억 |
| (2)유형자산(주4,5,12,13) | 123.1억 | 101.6억 | 100.1억 | 88.9억 | 90.8억 |
| 1.토지 | 65.6억 | 65.5억 | 63억 | 49.5억 | 49.5억 |
| 2.건물 | 50.8억 | 33.2억 | 31.4억 | 31.4억 | 31.4억 |
| 감가상각누계액 | -7.7억 | -7.1억 | -6.3억 | -5.5억 | -4.7억 |
| 3.구축물 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.2억 | -1.1억 | -1억 | -9,359.8만 | -8,518만 |
| 4.기계장치 | 40.2억 | 33.9억 | 33.8억 | 33억 | 30.8억 |
| 감가상각누계액 | -30.2억 | -28.3억 | -26.4억 | -23.9억 | -21.1억 |
| 5.차량운반구 | 2.2억 | 2.2억 | 2.2억 | 2.1억 | 2.1억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -2억 | -1.9억 | -1.8억 | -1.5억 |
| 6.공구와기구 | 2,086.4만 | 2,086.4만 | 2,086.4만 | 2,086.4만 | 2,373.2만 |
| 감가상각누계액 | -1,921.8만 | -1,864.5만 | -1,733.9만 | -1,610.9만 | -1,772.1만 |
| 7.비품 | 2.9억 | 2.9억 | 2.8억 | 2.6억 | 2.5억 |
| 감가상각누계액 | -2.8억 | -2.7억 | -2.6억 | -2.4억 | -2.3억 |
| 8.시설장치 | 5.7억 | 4.9억 | 4.8억 | 4.5억 | 4.5억 |
| 감가상각누계액 | -4.6억 | -4.3억 | -4.1억 | -3.9억 | -3.7억 |
| 9.금형 | 4.4억 | 4.2억 | 3.8억 | 3.4억 | 3.3억 |
| 감가상각누계액 | -3.5억 | -3.2억 | -2.9억 | -2.7억 | -2.5억 |
| (3)무형자산(주석6) | 100만 | 210만 | 320만 | 430만 | 550만 |
| 10.건설중인자산 | - | - | - | - | 1,200만 |
| 1.소프트웨어 | 100만 | 210만 | 320만 | 430만 | 550만 |
| (4)기타비유동자산 | 2.8억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.4억 | 2.1억 |
| 1.임차보증금 | 7,000만 | 6,500만 | 6,500만 | 5,000만 | 3,500만 |
| 2.기타보증금 | 1억 | 8,974.2만 | 8,974.2만 | 8,359.3만 | 5,953.3만 |
| 3.회원권 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 자산총계 | 232.7억 | 199.3억 | 185.1억 | 170.3억 | 180.2억 |
| Ⅰ.유동부채 | 124.4억 | 108.5억 | 93.3억 | 93억 | 93억 |
| 1.매입채무 | 42.1억 | 39.7억 | 30.7억 | 28억 | 37.6억 |
| 2.단기차입금(주7,15) | 62억 | 57억 | 49.1억 | 42.3억 | 15.9억 |
| 3.미지급금 | 9.3억 | 4억 | 4.6억 | 5.5억 | 6.3억 |
| 4.미지급비용 | 1,161.2만 | 1,386.3만 | 2,585.5만 | 3,172.7만 | 2,102.9만 |
| 5.선수금 | 676.3만 | 3,042만 | 2,325.9만 | 43.4만 | 5.6억 |
| 6.예수금 | 5,461.4만 | 4,464.3만 | 6,050.7만 | 5,845.2만 | 5,486.5만 |
| 7.유동성장기부채(주8,15) | 10.3억 | 6.8억 | 5.1억 | 10.6억 | 23.1억 |
| 8.미지급법인세 | 24.4만 | 473.8만 | 69.9만 | - | 1,348.5만 |
| 8.유동성사채(주10,16) | - | - | 2.8억 | 5.8억 | 3.5억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 45.7억 | 22.7억 | 24.9억 | 21.5억 | 34.3억 |
| 1.장기차입금(주8,15) | 23.9억 | 14.6억 | 17.5억 | 11.2억 | 20억 |
| 2.사채(주9,15) | 15억 | - | - | 2.8억 | 5.8억 |
| 3.퇴직급여충당부채(주3,10) | 14.1억 | 15.2억 | 14.3억 | 13.6억 | 14.8억 |
| 퇴직연금운용자산 | -7.3억 | -7.1억 | -6.9억 | -6.2억 | -6.3억 |
| 부채총계 | 170.2억 | 131.2억 | 118.2억 | 114.4억 | 127.2억 |
| Ⅰ.자본금 | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 |
| 1.보통주자본금(주11) | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 |
| Ⅱ.기타포괄손익누계액 | 26.4억 | 26.4억 | 26.4억 | - | - |
| 1.재평가잉여금 | 26.4억 | 26.4억 | 26.4억 | 13억 | 13억 |
| Ⅲ.이익잉여금(주12) | 26.2억 | 31.7억 | 30.6억 | 33억 | 30.1억 |
| 1.이익준비금 | 1,188만 | 1,188만 | - | - | - |
| Ⅱ.자본잉여금 | - | - | - | 13억 | 13억 |
| 1.임의적립금 | 286.1만 | 286.1만 | 286.1만 | 286.1만 | 286.1만 |
| 2.미처분이익잉여금 | 26.1억 | 31.5억 | 30.6억 | 33억 | 30억 |
| 자본총계 | 62.6억 | 68억 | 66.9억 | 55.9억 | 52.9억 |
| 부채와자본총계 | 232.7억 | 199.3억 | 185.1억 | 170.3억 | 180.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 216.3억 | 200.4억 | 204.5억 | 211억 | 181.4억 |
| 1.제품매출액 | 216.3억 | 200.4억 | 204.5억 | 210.6억 | 181.4억 |
| Ⅱ.매출원가 | 192억 | 172.1억 | 175.5억 | 183.1억 | 153.7억 |
| 2.상품매출액 | - | - | - | 3,689.8만 | - |
| 1.제품매출원가 | 192억 | 172.1억 | 175.5억 | 182.8억 | - |
| 1.기초제품재고액 | - | - | - | - | 11억 |
| 가.기초제품재고액 | 17.1억 | 18.3억 | 21.5억 | 10.5억 | - |
| 2.당기제조및매입원가 | - | - | - | - | 153.2억 |
| 나.당기제조및매입원가 | 187.8억 | 170.8억 | 172.3억 | 193.9억 | - |
| 3.기말제품재고액 | - | - | - | - | -10.5억 |
| 다.기말제품재고액 | -13억 | -17.1억 | -18.3억 | -21.5억 | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 24.3억 | 28.3억 | 28.9억 | 27.8억 | 27.7억 |
| Ⅳ.판매비와 관리비 | 21.8억 | 25.6억 | 26.5억 | 24.4억 | 25.5억 |
| 2.상품매출원가 | - | - | - | 3,684.4만 | - |
| 1.급여(주18) | 10.5억 | 11.2억 | 12.1억 | 10억 | 10.7억 |
| 2.퇴직급여(주10,18) | 6,902.2만 | 1.6억 | 9,732만 | 1.5억 | 1.2억 |
| 나.당기상품매입원가 | - | - | - | 3,684.4만 | - |
| 3.복리후생비(주18) | 1.5억 | 1.4억 | 2.3억 | 1.5억 | 1.3억 |
| 4.여비교통비 | 5,431.7만 | 5,965만 | 2,792.7만 | 2,065.7만 | 1,201만 |
| 5.접대비 | 1.1억 | 1.2억 | 1.1억 | 9,936.6만 | 9,680.4만 |
| 6.통신비 | 1,575.4만 | 1,565.3만 | 1,359.5만 | 1,368.6만 | 1,503.3만 |
| 7.경상연구개발비 | 6,530.7만 | 2.4억 | 1.5억 | 2.3억 | 1.8억 |
| 8.소모품비 | 776.8만 | 800.8만 | 1,868.1만 | 1,713.1만 | 3,098.6만 |
| 9.세금과공과금(주18) | 6,991.9만 | 8,002.4만 | 8,111.8만 | 7,556.4만 | 7,781.1만 |
| 10.협회비 | 2,793.3만 | 2,585.8만 | 4,144.5만 | 4,303만 | 2,045.8만 |
| 11.감가상각비(주18) | 867.6만 | 1,193.3만 | 1,588.8만 | 1,765만 | 1,819.5만 |
| 12.무형자산상각비(주18) | 110만 | 110만 | 110만 | 120만 | 50만 |
| 13.지급임차료(주18) | 5,015.5만 | 4,701.4만 | - | - | - |
| 14.수선비 | 108.6만 | 583만 | 739.7만 | 165.2만 | 31.6만 |
| 15.보험료 | 6,704.8만 | 8,310.7만 | 1.5억 | 1.4억 | 9,993.4만 |
| 16.차량유지비 | 3,195.5만 | 3,428.3만 | 3,909.3만 | 4,294.1만 | 3,853.1만 |
| 17.교육훈련비 | 1,229만 | 2,833.2만 | 2,743.2만 | 135.8만 | 80.5만 |
| 18.사무용품비 | 681.2만 | 719.7만 | 357.5만 | 292.3만 | 231.3만 |
| 13.지급임차료(주19) | - | - | 4,720.8만 | 3,940.8만 | 3,657.9만 |
| 19.수도광열비 | 2,427.9만 | 2,012.2만 | 1,771.5만 | 1,405.7만 | 419만 |
| 20.지급수수료 | 1.4억 | 1.4억 | 1.9억 | 1.8억 | 2.3억 |
| 21.도서인쇄비 | 438.2만 | 214.4만 | 296.8만 | 323.8만 | 278.6만 |
| 22.광고선전비 | 2,963.3만 | 4,525.3만 | 2,100.4만 | 2,524.9만 | 2,426.8만 |
| 23.운반비 | 1.9억 | 1.5억 | 1.7억 | 1.8억 | 1.7억 |
| 24.잡비 | 71만 | 2.7만 | 15.5만 | 24.5만 | 7.5만 |
| Ⅴ.영업이익 | 2.5억 | 2.8억 | 2.4억 | 3.4억 | 2.2억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 2.6억 | 2.1억 | 2.2억 | 2.5억 | 1.7억 |
| 1.이자수익 | 5,987.3만 | 2,757만 | 2,799.8만 | 1,641.4만 | 359.9만 |
| 2.외환차익 | 37.3만 | - | - | 421.9만 | 1,409.1만 |
| 23.대손상각비 | - | - | -2,455.5만 | - | 1.6억 |
| 3.외화화산이익 | 120.1만 | 98.8만 | - | - | - |
| 3.외화환산이익 | - | - | - | - | 499.2만 |
| 4.잡이익 | 1.9억 | 1.8억 | 1.9억 | 2.3억 | 1.4억 |
| Ⅶ.영업외비용 | 4.5억 | 3.7억 | 3.9억 | 2.8억 | 1.9억 |
| 1.이자비용 | 3.2억 | 3.5억 | 3.7억 | 2.4억 | 1.7억 |
| 2.외환차손 | 13.1만 | 1.2만 | 24.1만 | - | - |
| 3.기부금 | 2,163.1만 | 1,672만 | 2,239만 | 2,346.1만 | 742만 |
| 4.매도가능증권손상차손 | 3,600만 | - | - | 784만 | 1,436만 |
| 3.유형자산처분이익 | - | - | 227.2만 | 147.6만 | 431.7만 |
| 5.유형자산처분손실 | -7,776.7만 | -13.7만 | - | - | - |
| 6.잡손실 | -5,867 | -465만 | -131만 | -946.6만 | -463.7만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | 5,294.7만 | 1.1억 | 7,296.3만 | 3.1억 | 2억 |
| Ⅸ.법인세등 | 53만 | 576.2만 | -271.7만 | 1,317.4만 | 2,842.1만 |
| Ⅹ.당기순이익 | 5,241.7만 | 1.1억 | 7,567.9만 | 3억 | 1.7억 |
| 2.매출채권처분손실 | - | - | - | -271.6만 | - |
| 1.기본주당이익 | 332 | 689 | 382 | 1,496 | 871 |
| 4.외화환산손실 | - | - | - | -110 | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 4.1억 | 2.9억 | 11.3억 | -3억 | 3.2억 |
| 1.당기순이익 | 5,241.7만 | 1.1억 | 7,567.9만 | 3억 | 1.7억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 6억 | 7.2억 | 6.9억 | 6.4억 | 10.2억 |
| 가.퇴직급여 | 1.2억 | 3.5억 | 3억 | 1.9억 | 4.3억 |
| 나.감가상각비 | 3.6억 | 3.7억 | 4.2억 | 4.4억 | 4.1억 |
| 나.대손상각비 | - | - | -2,455.5만 | - | 1.6억 |
| 라.매도가능증권손상차손 | 3,600만 | - | - | - | - |
| 다.매출채권처분손실 | - | - | - | -271.6만 | - |
| 라.유형자산처분손실 | -7,776.7만 | -13.7만 | - | - | - |
| 마.무형자산상각비 | 110만 | 110만 | 110만 | 120만 | 50만 |
| 마.매도가능증권손상 | - | - | - | 784만 | 1,436만 |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -2.3억 | -5.4억 | 3.6억 | -12.4억 | -8.7억 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | - | - | -227.2만 | -147.6만 | -431.7만 |
| 가.매출채권 | 7,998.1만 | -11억 | -1.5억 | 11.9억 | -8.9억 |
| 가.유형자산처분이익 | - | - | 227.2만 | 147.6만 | 431.7만 |
| 나.미수수익 | 57만 | -141.5만 | -78.5만 | -114.7만 | 182만 |
| 다.미수금 | -2.9억 | -1,050.9만 | -581.1만 | -271.9만 | - |
| 라.선급금 | -2,480만 | -22.2만 | -745.3만 | 2.3억 | -2.3억 |
| 마.선급비용 | -996.9만 | 182.4만 | 730.8만 | -1,408만 | -680.5만 |
| 바.선급법인세 | -636.8만 | 62.6만 | 397.2만 | -459.7만 | 86.5만 |
| 사.재고자산 | -4.8억 | 2,010.1만 | 6.2억 | -7.4억 | -12.4억 |
| 아.매입채무 | 2.4억 | 9.1억 | 2.7억 | -9.6억 | 10.5억 |
| 자.미지급금 | 5.3억 | -5,779.1만 | -9,262.6만 | -8,048.8만 | 7,455.8만 |
| 차.예수금 | 997만 | -1,586.3만 | 205.5만 | 358.7만 | 817.1만 |
| 카.선수금 | -2,365.7만 | 716만 | 2,282.6만 | -5.6억 | 5.5억 |
| 타 .미지급비용 | -225만 | -1,199.3만 | -587.2만 | 1,069.8만 | 17.3만 |
| 파.미지급법인세 | -449.4만 | 403.9만 | 69.9만 | -1,348.5만 | 1,348.5만 |
| 하.퇴직연금운용자산 | -2,245.4만 | -1,742.9만 | -7,293.7만 | 848.4만 | -1.5억 |
| 거.퇴직금의 지급 | -2.3억 | -2.6억 | -2.3억 | -3.1억 | -5,985만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -25.6억 | -7.4억 | 1,297.6만 | -1.4억 | -6.5억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 28.5억 | 3.6억 | 7.4억 | 7.6억 | 5.4억 |
| 가.단기금융상품의 감소 | 26.1억 | 3.2억 | 4억 | 3.2억 | 3.2억 |
| 나.장기금융상품의 감소 | 2.4억 | 1,844.1만 | 3.4억 | 3.9억 | 1.9억 |
| 다.유형자산의 처분 | - | 110만 | 227.3만 | 250만 | 431.8만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -54.1억 | -11억 | -7.3억 | -9억 | -11.9억 |
| 라.보증금의 감소 | - | 1,500만 | 679.1만 | 4,411.4만 | 2,084만 |
| 가.단기금융상품의 증가 | 26.5억 | 4.1억 | 3.5억 | 3.8억 | 3.2억 |
| 나.장기금융상품의 증가 | 1.1억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.8억 | 2.5억 |
| 다.유형자산의 취득 | 25.9억 | 5.2억 | 1.8억 | 2.6억 | 5.6억 |
| 라.매도가증권의 취득 | 3,600만 | - | - | - | - |
| 라.보증금의 증가 | 1,738.1만 | 1,500만 | 2,794만 | 8,317.4만 | 3,381.2만 |
| 다.매도가능증권의 증가 | - | - | - | 784만 | 1,436만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 26.8억 | 4억 | -1.4억 | 4.3억 | 2.4억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 96.6억 | 30억 | 64.1억 | 47억 | 44.6억 |
| 가.단기차입금의 차입 | 62억 | 26억 | 49.1억 | 42.3억 | 32.1억 |
| 나.장기차입금의 차입 | 19.6억 | 4억 | 15억 | 2억 | 5.7억 |
| 마. 무형자산의 취득 | - | - | - | - | 600만 |
| 다.사채의 발행 | 15억 | - | - | 2.8억 | 5.8억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -69.8억 | -26억 | -65.5억 | -42.8억 | -42.2억 |
| 가.단기차입금의 상환 | 57억 | 18.1억 | 42.3억 | 15.9억 | 29.1억 |
| 나.유동성장기부채의 상환 | 6.8억 | 5.1억 | 10.6억 | 23.1억 | 7.9억 |
| 다.유동성사채의 상환 | - | 2.8억 | 5.8억 | 3.5억 | 5.8억 |
| 라.이익소각 | 6억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 5.4억 | -5,222.6만 | 10억 | -2,042.5만 | -8,814.1만 |
| 라.국고보조금의 수령 | - | - | - | - | 9,824.5만 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 9.7억 | 10.2억 | 1,990.3만 | 4,032.8만 | 1.3억 |
| 라.장기차입금의 상환 | - | - | 3.7억 | 2,000만 | -1.5억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 15.1억 | 9.7억 | 10.2억 | 1,990.3만 | 4,032.8만 |
| 마.배당금의 지급 | - | - | 1.2억 | - | - |
| 사.이익소각 | - | - | 2억 | - | - |
| 마.국고보조금의 사용 | - | - | - | - | 1억 |