케이팩
비상장계속사업자K-Pack CO.,LTD
강석원
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 502.7억-8.8% | 551억 | 541.5억 | 546.1억 | 522.7억 |
| 영업이익 | 19.9억흑자전환 | -6.9억 | 13.7억 | 15.4억 | 1.9억 |
| 당기순이익 | 11.9억흑자전환 | -16.9억 | 7.4억 | 4.5억 | -2.4억 |
3.95%영업이익률
2.36%순이익률
3.87%ROA
14.16%ROE
265.82%부채비율
27.34%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
306.8억자산총액
222.9억부채총계
83.9억자본총계
502.7억매출액
19.9억영업이익
11.9억순이익
3.95%매출액 영업이익률
2.36%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 175.6억 | 202.8억 | 202.5억 | 197.2억 | 193.7억 |
| (1)당좌자산 | 98.5억 | 117.6억 | 114.8억 | 111.9억 | 100.6억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석14) | 20.5억 | 38억 | 21.6억 | 22.4억 | 17.2억 |
| 2. 매출채권(주석3,14) | 76.7억 | 73.3억 | 80.5억 | 87.5억 | 72.8억 |
| 대손충당금 | -2.6억 | -2억 | -1.7억 | -2억 | -1.9억 |
| 3. 단기대여금(주11) | 1.8억 | - | 2.3억 | 1.8억 | 5.8억 |
| 4. 선급금 | 5.2억 | 11.8억 | 12.9억 | 1.3억 | 5.7억 |
| 4. 미수금 | - | - | 5,904.1만 | - | 1,136.2만 |
| 대손충당금 | -3.5억 | -4.1억 | -2.1억 | - | - |
| 5. 선급비용 | 3,501.9만 | 3,927.4만 | 6,291.6만 | 8,729.4만 | 8,977.8만 |
| (2)재고자산(주석4,6) | 77.1억 | 85.2억 | 87.7억 | 85.3억 | 93.1억 |
| 7. 당기법인세자산 | - | 2,889.3만 | - | - | - |
| 1. 상품 | 9.7억 | 13.9억 | 16억 | - | - |
| 2. 제품 | 32.9억 | 35.1억 | 28.4억 | 36.9억 | 45.9억 |
| 제품평가충당금 | -1.5억 | -3,377.7만 | -2,717.6만 | - | - |
| 3. 원재료 | 34.7억 | 35.3억 | 40.6억 | 46.6억 | 45.6억 |
| 4. 부재료 | 1.2억 | 9,704.4만 | 2.1억 | 1.8억 | 1.6억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 131.2억 | 130.9억 | 136.6억 | 128.7억 | 154.4억 |
| 5. 미착품 | - | 2,832.2만 | 8,944.1만 | - | - |
| (1)투자자산 | 2.7억 | 3.4억 | 3.7억 | 3.3억 | 4억 |
| 1. 장기금융상품 | 2.7억 | 2.5억 | 1.9억 | 1.1억 | 1.4억 |
| (2)유형자산(주석5,6,7,8,10,18) | 123.2억 | 121.7억 | 126.9억 | 122.8억 | 148.1억 |
| 2. 장기대여금 | - | 9,000만 | 1.8억 | 2.1억 | 2.7억 |
| 1. 토지 | 25.1억 | 25.1억 | 21.7억 | 21.7억 | 21.7억 |
| 국고보조금 | -10.2억 | -10.2억 | -10.2억 | -10.2억 | -10.2억 |
| 2. 건물 | 99.3억 | 99.3억 | 102.7억 | 94.3억 | 94.3억 |
| 감가상각누계액 | -25억 | -21.6억 | -18.2억 | -14.9억 | -11.7억 |
| 국고보조금 | -2.6억 | -2.7억 | -2.9억 | -3억 | -3.1억 |
| 3. 기계장치 | 133.2억 | 119억 | 111억 | 101.8억 | 101.7억 |
| 감가상각누계액 | -102.5억 | -91.7억 | -80.6억 | -69.8억 | -55.3억 |
| 4. 차량운반구 | 6억 | 3.5억 | 3.4억 | 3.4억 | 3억 |
| 국고보조금 | - | -433.4만 | -2,729.8만 | -3,973.6만 | -5,783.9만 |
| 감가상각누계액 | -3.2억 | -2.9억 | -2.7억 | -2.3억 | -1.8억 |
| 5. 공구와기구 | 1,172.7만 | 1,172.7만 | 1,172.7만 | 1,172.7만 | 1,172.7만 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -35.3만 |
| 감가상각누계액 | -1,128.7만 | -1,108.7만 | -1,079.6만 | -1,037.2만 | -925.2만 |
| 6. 비품 | 3.3억 | 3.2억 | 3억 | 3억 | 2.5억 |
| 감가상각누계액 | -2.8억 | -2.7억 | -2.4억 | -2.1억 | -1.8억 |
| 7. 시설장치 | 8.7억 | 7.6억 | 6.7억 | 5.4억 | 5.3억 |
| 감가상각누계액 | -6.3억 | -5.4억 | -4.5억 | -4억 | -3.3억 |
| 8. 건설중인자산 | 3,476.6만 | 1.2억 | 400만 | - | 7.5억 |
| 국고보조금 | - | - | -273.8만 | -398.6만 | -580.2만 |
| (3)무형자산(주석8,9) | 4억 | 4억 | 4억 | 1,487.7만 | 3,405.8만 |
| 1. 산업재산권 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 2. 소프트웨어 | 6,737.3만 | 6,659.6만 | 6,719.5만 | 1,487.6만 | 3,405.7만 |
| 3. 회원권 | 3.4억 | 3.4억 | 3.4억 | 3,586.7만 | 3,586.7만 |
| (4)기타비유동자산 | 1.2억 | 1.8억 | 2억 | 2.5억 | 1.9억 |
| 1. 임차보증금 | 9,923.3만 | 1.7억 | 1.9억 | 2.2억 | 1.6억 |
| 2. 기타보증금 | 1,644.2만 | 144.2만 | 144.2만 | 50만 | 50만 |
| 3. 장기선급비용 | 520만 | - | - | - | - |
| 자산총계 | 306.8억 | 333.7억 | 339.1억 | 325.9억 | 348.2억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 188억 | 165.6억 | 173.9억 | 126.9억 | 147.3억 |
| 1. 매입채무(주석14,20) | 35억 | 76.8억 | 70.2억 | 36.6억 | 35.2억 |
| 4. 부가세예수금 | - | - | - | 2.2억 | 2억 |
| 2. 미지급금(주석20) | 3.4억 | 6억 | 3.9억 | 21.9억 | 18.4억 |
| 3. 예수금 | 1억 | 9,348.6만 | 1.1억 | 9,239.5만 | 7,117.9만 |
| 4. 선수금 | 5,792.2만 | 1.1억 | 1.7억 | 1.3억 | 9,258.8만 |
| 5. 미지급비용(주석20) | 4.7억 | 4.3억 | 4.5억 | 6.4억 | 9.2억 |
| 6. 미지급세금 | 3.6억 | 1.6억 | 6,781만 | 2,394.9만 | - |
| 7. 단기차입금(주석8,9,12,15,20) | 66.3억 | 54.8억 | 31.3억 | 27.9억 | 23.6억 |
| 8. 유동성장기부채(주석6,8,12,18,20) | 73.4억 | 20억 | 39.3억 | 29.5억 | 30.5억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 34.9억 | 96.1억 | 76.3억 | 117.5억 | 123.8억 |
| 1. 장기차입금(주석6,8,12,18,20) | 25.6억 | 84억 | 67.3억 | 88.7억 | 117.7억 |
| 2. 퇴직급여충당부채(주석13) | 13.9억 | 15.1억 | 11.5억 | 9.2억 | 7.6억 |
| 10. 유동성사채(주석8,13,19,21) | - | - | 21.6억 | - | 27억 |
| 2. 사채(주석8,13,19,21) | - | - | - | 21.6억 | - |
| 퇴직연금운용자산(주석13) | -5.6억 | -3억 | -2.5억 | -1.4억 | -1.6억 |
| 사채할인발행차금 | - | - | -2,446.8만 | - | -3,100만 |
| 사채할인발행차금 | - | - | - | -5,383.1만 | - |
| 3. 장기미지급금(주석20) | 1.1억 | - | - | - | - |
| 부채총계 | 222.9억 | 261.7억 | 250.2억 | 244.4억 | 271.1억 |
| Ⅰ. 자본금 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 1.보통주자본금(주석1,15) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| Ⅳ. 이익잉여금(주석16) | 78.9억 | 67억 | 83.9억 | 76.5억 | 72억 |
| 1. 미처분이익잉여금 | 78.9억 | 67억 | 83.9억 | 76.5억 | 72억 |
| 자본총계 | 83.9억 | 72억 | 88.9억 | 81.5억 | 77억 |
| 부채및자본총계 | 306.8억 | 333.7억 | 339.1억 | 325.9억 | 348.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 502.7억 | 551억 | 541.5억 | 546.1억 | 522.7억 |
| 1.상품매출액 | 130.5억 | 176.5억 | 186.5억 | - | - |
| 2.제품매출액 | 372.3억 | 374.4억 | 354.9억 | 546.1억 | 522.7억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 441.4억 | 505.6억 | 483.6억 | 489.1억 | 474.2억 |
| 1.기초제품재고액 | - | - | - | 45.9억 | 27.2억 |
| (1)상품매출원가 | 112.8억 | 159.6억 | 161억 | - | - |
| 2.당기제품제조원가 | - | - | - | 480.1억 | 492.9억 |
| 1.기초상품재고액 | 13.9억 | 16억 | - | - | - |
| 2.당기상품매입액 | 109.4억 | 156.4억 | 162.4억 | - | - |
| 4.기말제품재고액 | - | - | - | -36.9억 | -45.9억 |
| 4.관세환급금 | - | - | - | - | -77.7만 |
| 3.타계정대체액 | -7,692.4만 | 1.1억 | 14.6억 | - | - |
| 4.기말상품재고액 | -9.7억 | -13.9억 | -16억 | - | - |
| (2)제품매출원가 | 328.6억 | 346억 | 322.6억 | - | - |
| 1.기초제품재고액 | 35.1억 | 28.4억 | 36.9억 | - | - |
| 2.당기제품제조원가 | 352.8억 | 382.7억 | 333.2억 | - | - |
| 3.타계정대체액 | -27.6억 | -30억 | -19.4억 | - | - |
| 4.제품평가손실 | -1.1억 | - | - | - | - |
| 4.관세환급금 | - | - | -38.2만 | - | - |
| 5.기말제품재고액 | -32.9억 | -35.1억 | -28.4억 | - | - |
| 5.재고자산평가손실 | - | -660만 | -2,717.6만 | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 61.4억 | 45.3억 | 57.8억 | 57억 | 48.5억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 41.5억 | 52.3억 | 44.1억 | 41.7억 | 46.5억 |
| 1.급여(주석17) | 13.9억 | 15억 | 13.2억 | 10.7억 | 11.1억 |
| 2.퇴직급여(주석13,17) | 1.1억 | 2.8억 | 2.5억 | 1.3억 | 2.3억 |
| 3.복리후생비(주석17,21) | 9,629.9만 | 1.1억 | 7,413만 | 7,398.5만 | 7,605.6만 |
| 4.여비교통비 | 1.4억 | 1.8억 | 1.4억 | 5,732.8만 | 3,842.4만 |
| 5.접대비 | 1.6억 | 1.7억 | 1.5억 | 1.3억 | 1.1억 |
| 6.통신비 | 486.8만 | 608.8만 | 596.3만 | 503.8만 | 903.4만 |
| 7.수도광열비 | 197.7만 | 84.3만 | 30.2만 | 241.4만 | 298.8만 |
| 8.세금과공과(주석17) | 3,091.6만 | 3,735.1만 | 3,902.9만 | 3,398.8만 | 2,794.3만 |
| 9.감가상각비(주석5,17) | 5,629.7만 | 6,339만 | 1,932.6만 | 1,318.4만 | 2,162.6만 |
| 17.사무용품비 | - | - | - | 25.7만 | 8.6만 |
| 10.지급임차료(주석17) | 8,538.2만 | - | - | - | - |
| 11.수선비 | 461.9만 | 203.3만 | - | - | - |
| 10.지급임차료(주석18) | - | 1억 | 1억 | 2억 | 1.8억 |
| 12.보험료 | 2,790.7만 | 5,615.1만 | 7,108.6만 | 5,695.5만 | 6,533.1만 |
| 13.차량유지비 | 6,930.7만 | 7,423.6만 | 7,332.8만 | 7,188.5만 | 7,406.4만 |
| 14.경상개발비(주석9,17) | 1,745.8만 | 1.6억 | - | - | - |
| 13.경상연구개발비(주석9,18) | - | - | 1.7억 | 2억 | 3.2억 |
| 15.운반비 | 8.1억 | 8.8억 | 8.4억 | 9.1억 | 9억 |
| 16.교육훈련비 | 458.5만 | 804.6만 | 1,424.3만 | 210.7만 | 38만 |
| 17.도서인쇄비 | 1,785.6만 | 1,764.3만 | 2,745.1만 | 1,484.9만 | 31.4만 |
| 18.소모품비 | 1,951.3만 | 5,919.7만 | 4,801.9만 | 1,997만 | 871.6만 |
| 19.지급수수료 | 1.8억 | 2.1억 | 1.7억 | 2.8억 | 1.4억 |
| 20.광고선전비 | 6,529.7만 | 3.9억 | 1.4억 | 7,959.2만 | 7,759.6만 |
| 21.판매촉진비 | 604.3만 | 709.4만 | 507만 | 5,914.2만 | 4,880.8만 |
| 22.대손상각비 | 5,277.7만 | 2,895.6만 | 6,824.3만 | 638.9만 | 1,788.5만 |
| 23.수출제비용 | 4.9억 | 5.4억 | 3.9억 | 5.6억 | 9.9억 |
| 3.수입수수료 | - | - | - | 254.1만 | 145.7만 |
| 24.판매수수료 | 1.6억 | 1.6억 | 1.4억 | 8,901.8만 | 9,631.9만 |
| 25.무형자산상각비(주석9) | 2,202.3만 | 2,219.9만 | 1,968.1만 | 1,918.1만 | 3,050.3만 |
| 26.견본비 | 2,956.4만 | 8,244.9만 | 2,869.1만 | - | - |
| 5.유형자산처분이익 | - | - | - | - | 521.1만 |
| 27.차량임차료 | 7,903.3만 | 9,278.9만 | 8,753.5만 | 8,730.9만 | 7,079만 |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | 19.9억 | -6.9억 | 13.7억 | 15.4억 | 1.9억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 2.6억 | 1.9억 | 6.8억 | 3.7억 | 2.4억 |
| 1.이자수익(주석11) | 2,226.1만 | 2,331.6만 | 3,397.3만 | 3,901.6만 | 4,369만 |
| 2.외환차익 | 9,602.1만 | 1.1억 | 1.5억 | 3.2억 | 1.6억 |
| 3.기타의대손충당금환입 | 6,272.6만 | - | - | - | - |
| 4.외화환산이익 | 947.6만 | 1,640.9만 | - | - | 640.2만 |
| 5.잡이익 | 6,990.5만 | 4,160.2만 | 5억 | 1,369.7만 | 2,957.8만 |
| 7.유형자산폐기손실 | - | - | - | -5.5억 | - |
| Ⅶ. 영업외비용 | 8.4억 | 11.9억 | 12.3억 | 14.3억 | 6.7억 |
| 1.이자비용 | 6억 | 8억 | 8.7억 | 6.5억 | 5.1억 |
| 2.외환차손 | 9,378.2만 | 8,675.6만 | 6,312.5만 | 8,203.5만 | 8,760만 |
| 3.기부금 | 165.4만 | 281.8만 | 498.1만 | 200만 | 340만 |
| 4.외화환산손실 | -1,295.8만 | -2,096.1만 | -1,090.6만 | -7,900.7만 | -561.6만 |
| 5.매출채권처분손실 | -1,475.5만 | -3,019.7만 | -3,353.7만 | - | -353.4만 |
| 6.유형자산처분손실 | -787.6만 | - | - | - | -166.2만 |
| 6.기타의대손상각비 | - | 2.1억 | 2.1억 | - | - |
| 8.잡손실 | -1.1억 | -4,172.8만 | -4,398.9만 | -6,107.8만 | -6,453.3만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | 14.1억 | -16.9억 | 8.2억 | 4.8억 | -2.4억 |
| Ⅸ. 법인세등 | 2.2억 | - | 8,273.2만 | 3,364.9만 | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실)(주석19) | 11.9억 | -16.9억 | 7.4억 | 4.5억 | -2.4억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | -5.1억 | 24.9억 | 30.9억 | 31.7억 | 3,818.8만 |
| 1.당기순이익(손실) | 11.9억 | -16.9억 | 7.4억 | 4.5억 | -2.4억 |
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 21.2억 | 24.5억 | 24.6억 | 29.5억 | 32.7억 |
| 감가상각비 | 16.5억 | 15.6억 | 14.9억 | 18.8억 | 24.9억 |
| 무형자산상각비 | 2,202.3만 | 2,219.9만 | 1,968.1만 | 1,918.1만 | 3,050.3만 |
| 대손상각비 | 5,277.7만 | 2,895.6만 | 6,824.3만 | 638.9만 | 1,788.5만 |
| 퇴직급여 | 2.4억 | 5.5억 | 5.8억 | 3.8억 | 6.9억 |
| 외화환산손실 | -474.2만 | -2,096.1만 | -1,090.6만 | -7,900.7만 | -561.6만 |
| 유형자산처분손실 | -787.6만 | - | - | - | -166.2만 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | - | -5.5억 | - |
| 매출채권처분손실 | -3,019.7만 | -3,019.7만 | -3,353.7만 | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | 2.1억 | 2.1억 | - | - |
| 사채할인발행차금 상각 | - | 2,446.8만 | 2,936.2만 | 3,444.9만 | 3,720만 |
| 재고자산평가손실 | - | -660만 | -2,717.6만 | - | - |
| 제품평가손실 | -1.1억 | - | - | - | - |
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | -7,220.2만 | -1,640.9만 | - | - | -1,161.3만 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 521.1만 |
| 외화환산이익 | 947.6만 | 1,640.9만 | - | - | 640.2만 |
| 기타의대손충당금환입 | 6,272.6만 | - | - | - | - |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | -37.5억 | 17.5억 | -1.1억 | -2.2억 | -29.8억 |
| 미수금의 감소(증가) | - | 5,904.1만 | -5,904.1만 | 1,136.2만 | 2,293.8만 |
| 매출채권의 감소(증가) | -3.7억 | 7.1억 | 5.6억 | -15.5억 | -6.7억 |
| 선급비용의 감소(증가) | 425.5만 | 2,364.2만 | 2,437.8만 | 248.4만 | 259.6만 |
| 선급금의 감소(증가) | 7,422.4만 | 1.1억 | -11.7억 | 4.5억 | -3.7억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 2,889.3만 | -2,889.3만 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 7억 | 2.4억 | -2.7억 | 7.8억 | -17.7억 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | -520만 | - | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | -35.9억 | 6.4억 | 33.6억 | 1.4억 | -8,179.5만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | -2.2억 | 2,344.9만 | 7,178.8만 |
| 미지급금의 증가(감소) | -2.9억 | 2.1억 | -18억 | 3.5억 | 3.1억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3,908만 | -2,383.8만 | -1.8억 | -2.9억 | 1.7억 |
| 예수금의 증가(감소) | 992.2만 | -1,359.6만 | 1,468.7만 | 2,121.6만 | -3,482.5만 |
| 선수금의 증가(감소) | -5,307.5만 | -5,447.4만 | 3,615만 | 3,673.4만 | 3,704.8만 |
| 미지급세금의 증가(감소) | 2억 | 9,553.2만 | 4,386.1만 | 2,394.9만 | -3,180.7만 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 1.3억 | - | - | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -2.6억 | -4,917.7만 | -1.1억 | 1,136만 | 9,983.9만 |
| 퇴직금의 지급 | -3.6억 | -1.9억 | -3.4억 | -2.3억 | -7.3억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | - | - | 1,120만 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -18.9억 | -7.9억 | -23.4억 | 5.2억 | -7.6억 |
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 3.7억 | 3.5억 | 6.6억 | 9.6억 | 4.1억 |
| 장기금융상품의 감소 | 4,774만 | - | - | 6,000만 | - |
| 기계장치의 처분 | - | - | - | - | 414.6만 |
| 단기대여금의 감소 | 1.4억 | 2.3억 | 5.7억 | 6억 | 3.2억 |
| 차량운반구의 처분 | - | - | - | - | 750.9만 |
| 장기대여금의 감소 | 9,000만 | 9,000만 | 3,500만 | 5,500만 | 3,000만 |
| 임차보증금등의 감소 | - | - | - | - | 3,600만 |
| 임차보증금의 감소 | 8,771만 | 3,000만 | 6,000만 | 3,000만 | - |
| 기타보증금의 감소 | - | - | - | 1,096.2만 | - |
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | -22.6억 | -11.3억 | -30억 | -4.4억 | -11.6억 |
| 건설중인자산 손실보상금 | - | - | - | -2억 | - |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | - | - | 50만 |
| 단기대여금의 증가 | 3.3억 | - | 6.1억 | 2.1억 | - |
| 건물의 취득 | - | - | 8.4억 | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 7,190만 | 6,192만 | 7,182만 | 4,000만 | 2,600만 |
| 기계장치의 취득 | 13.4억 | 8.1억 | 9.2억 | 850만 | 5.7억 |
| 장기대여금의 증가 | - | - | - | - | 3억 |
| 차량운반구의 취득 | 2.5억 | 930.9만 | - | 3,628.1만 | 6,404.3만 |
| 비품의 취득 | 1,200만 | 1,607.8만 | 534.4만 | 4,702.6만 | 4,705.3만 |
| 시설장치의 취득 | 1억 | 9,081.8만 | 1.4억 | 326.7만 | 1억 |
| 임차보증금등의 증가 | 1,281만 | 1,000만 | 3,766.7만 | 9,016.6만 | 4,759만 |
| 기타보증금등의 증가 | 1,500만 | - | 94.2만 | 1,096.2만 | 50만 |
| 소프트웨어의 취득 | 2,280만 | 2,160만 | 7,200만 | - | 577만 |
| 건설중인자산의 증가 | 1.1억 | 1.1억 | 400만 | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | 6.6억 | -6,708.7만 | -8.3억 | -31.7억 | 12.5억 |
| 회원권의 취득 | - | - | 3억 | - | - |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 72억 | 80.5억 | 49.1억 | 31.6억 | 29.1억 |
| 단기차입금 차입 | 57억 | 42.7억 | 31.3억 | 10억 | 11.4억 |
| 장기차입금 차입 | 15억 | 37.8억 | 17.8억 | - | 17.7억 |
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | -65.4억 | -81.2억 | -57.4억 | -63.3억 | -16.6억 |
| 단기차입금 상환 | 45.5억 | 19.2억 | 27.9억 | 5.7억 | 4.3억 |
| 사채의 상환 | - | 21.6억 | - | 27억 | - |
| 장기차입금 상환 | 20억 | 40.4억 | 29.5억 | 30억 | 12.3억 |
| 사채의 발행 | - | - | - | 21.6억 | - |
| Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -17.5억 | 16.4억 | -7,387.9만 | 5.1억 | 5.3억 |
| Ⅴ. 기초의현금 | 38억 | 21.6억 | 22.4억 | 17.2억 | 11.9억 |
| Ⅵ. 기말의현금 | 20.5억 | 38억 | 21.6억 | 22.4억 | 17.2억 |
| 사채할인발행차금의 발생 | - | - | - | 5,728만 | - |