케이워터운영관리
비상장계속사업자K-water Operation & Maintenance corporation
전병구
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 634.3억-0.5% | 637.6억 | 455.6억 | 384.5억 | 340.9억 |
| 영업이익 | -7억적자전환 | 21.5억 | 9억 | 5.1억 | 5.1억 |
| 당기순이익 | 2.8억-91.0% | 31.5억 | 15.4억 | 7.4억 | 5.6억 |
-1.10%영업이익률
0.45%순이익률
1.56%ROA
2.85%ROE
82.26%부채비율
54.87%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
181억자산총액
81.7억부채총계
99.3억자본총계
634.3억매출액
-7억영업이익
2.8억순이익
-1.10%매출액 영업이익률
0.45%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 137.9억 | 133.7억 | 100.2억 | 64.1억 | 43.8억 |
| 1. 당좌자산 | 137.9억 | 133.6억 | 100억 | 64.1억 | 43.8억 |
| 현금및현금성자산(주석 3) | 113.9억 | 111.5억 | 81.8억 | 52.8억 | 34.7억 |
| 국고보조금(주석 15) | - | -433.3만 | -190.4만 | - | - |
| 매출채권(주석 15) | 3.3억 | 14.8억 | 13.3억 | 8.7억 | 8.7억 |
| 대손충당금 | - | -6,894.5만 | -6,894.5만 | -867.9만 | -867.9만 |
| 미수금(주석 15) | 11.5억 | 2,785.7만 | 1,180.5만 | - | - |
| 대손충당금 | -331.7만 | -331.7만 | -1,150.4만 | - | - |
| 미수수익 | 9,282.3만 | 2,626.7만 | 2,653.3만 | - | - |
| 선급금 | 253만 | 13.4만 | - | - | - |
| 선급비용 | 2.5억 | 2.6억 | 2.3억 | - | - |
| 이연법인세자산(주석 11) | 5.7억 | 5억 | 3억 | 2.7억 | 5,182.6만 |
| 2. 재고자산 | 527.6만 | 1,043.1만 | 1,674만 | - | - |
| 상품 | 527.6만 | 1,043.1만 | 1,674만 | - | - |
| II. 비유동자산 | 43.1억 | 52.3억 | 39억 | 14.5억 | 10.6억 |
| 1. 투자자산 | 9.4억 | 13.8억 | 5.2억 | 7.7억 | 3.6억 |
| 매도가능증권(주석 4) | 4,090.6만 | 4,075.2만 | 4,066.3만 | - | - |
| 퇴직연금운용자산(주석 7) | 9억 | 13.4억 | 4.8억 | 7.7억 | 3.6억 |
| 2. 유형자산(주석 5) | 17.8억 | 20.1억 | 14.5억 | 1.8억 | 3.4억 |
| 건물 | 65.2억 | 65.2억 | 64.7억 | - | - |
| 비유동이연법인세자산(주석 9) | - | - | - | 6,636.5만 | 1,618.5만 |
| 감가상각누계액 | -28.4억 | -25.1억 | -21.8억 | - | - |
| 국고보조금(건물)(주석 16) | -29.7억 | -32.3억 | -35억 | - | - |
| 구축물 | 1.3억 | 9,511.4만 | 9,511.4만 | - | - |
| 감가상각누계액 | -5,949.1만 | -5,297.6만 | -4,857.3만 | - | - |
| 선박 | 3억 | 2.9억 | 2.9억 | - | - |
| 감가상각누계액 | -2.5억 | -2.3억 | -2억 | - | - |
| 비품 | 7.1억 | 6.5억 | 6.4억 | 5,729.8만 | 5,729.8만 |
| 감가상각누계액 | -6억 | -5.7억 | -5.3억 | -5,006만 | -4,411.4만 |
| 미지급세금 | - | - | - | 1.4억 | 1.1억 |
| 시설장치 | 15억 | 14.5억 | 6.2억 | 3.4억 | 3.4억 |
| 감가상각누계액 | -6.7억 | -4억 | -2.1억 | -1.6억 | -1,263만 |
| 3. 무형자산(주석 6) | 2.4억 | 2,824.9만 | 4,543.3만 | 2,369.7만 | 4,122.1만 |
| 소프트웨어 | 2.4억 | - | - | - | - |
| 소트프웨어 | - | 2,824.9만 | 4,543.3만 | 2,369.7만 | 4,122.1만 |
| 4. 기타비유동자산 | 13.5억 | 18억 | 18.8억 | 4.7억 | 3.3억 |
| 임차보증금 | 10.1억 | 14.8억 | 18.7억 | 4억 | 3.1억 |
| 기타보증금(주석 16) | - | - | 106.6만 | - | - |
| 기타보증금 | 31만 | 31만 | - | - | 67만 |
| 비유동이연법인세자산(주석 11) | 3.4억 | - | - | - | - |
| 비유동이연법인세자산(주석 10) | - | 3.2억 | 1,014.1만 | - | - |
| 자산총계 | 181억 | 185.9억 | 139.2억 | 78.5억 | 54.5억 |
| 자본금(주석 1, 6) | - | - | - | 5억 | 5억 |
| I. 유동부채 | 79.9억 | 87.6억 | 73.2억 | 57.9억 | 41.2억 |
| 미지급금(주석 15) | 28억 | 35.1억 | 32.1억 | 20억 | 15.4억 |
| 예수금 | 5.9억 | 7.2억 | 7.3억 | 4.9억 | 2.9억 |
| 부가세예수금 | 12.7억 | 11.4억 | 8.4억 | 9.2억 | 8억 |
| 예수보증금 | 2,335.1만 | 8,835.1만 | 3,441.9만 | - | - |
| 선수금(주석 15) | 14.7억 | 13.2억 | 10.7억 | 11.6억 | 4억 |
| 당기법인세부채(주석 11) | 1억 | - | - | - | - |
| 당기법인세부채(주석 10) | - | 4.7억 | 1.1억 | - | - |
| 연차수당충당부채 | 17.4억 | 15.2억 | 13.4억 | 10.8억 | 9.8억 |
| II. 비유동부채 | 1.8억 | 1.9억 | 9,474만 | 8,000만 | 8,000만 |
| 퇴직급여충당부채(주석 7) | 168.9억 | 141.6억 | 122억 | 72.5억 | 57.7억 |
| 퇴직연금운용자산(주석 7) | -168.9억 | -141.6억 | -122억 | -72.5억 | -57.7억 |
| 임대보증금 | 1,056만 | 1,606만 | 1,474만 | - | - |
| 복구충당부채 | 1.7억 | 1.7억 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 |
| 부채총계 | 81.7억 | 89.5억 | 74.2억 | 58.7억 | 42억 |
| I. 자본금(주석 1, 8) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 자본금 | 5억 | 5억 | 5억 | - | - |
| II. 자본잉여금(주석 8) | 29.7억 | 29.7억 | 29.7억 | - | - |
| 기타자본잉여금(흡수합병) | - | - | 29.7억 | - | - |
| 기타자본잉여금 | 29.7억 | 29.7억 | - | - | - |
| III. 기타포괄손익누계액(주석 4, 8) | 24.2만 | 8.9만 | - | - | - |
| 매도가능증권평가이익 | 24.2만 | 8.9만 | - | - | - |
| IV. 이익잉여금(주석 9) | 64.6억 | 61.7억 | 30.3억 | 14.9억 | 7.5억 |
| 미처분이익잉여금 | 64.6억 | 61.7억 | 30.3억 | 14.9억 | 7.5억 |
| 자본총계 | 99.3억 | 96.5억 | 65억 | 19.9억 | 12.5억 |
| 부채와자본총계 | 181억 | 185.9억 | 139.2억 | 78.5억 | 54.5억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액(주석 15) | 634.3억 | 637.6억 | 455.6억 | 384.5억 | 340.9억 |
| 용역매출 | 513.5억 | 508.5억 | 455.6억 | 384.5억 | 340.9억 |
| 대행사업수수료수익 | 94.3억 | 93.7억 | - | - | - |
| 자체사업수익 | 20.7억 | 35.3억 | - | - | - |
| 용역매출원가(주석 9) | - | - | 419.7억 | - | - |
| 용역매출원가(주석 8) | - | - | - | 359.4억 | - |
| 용역매출원가(주석 8, 13) | - | - | - | - | 321.9억 |
| 기타수익 | 5.9억 | 1,572.9만 | - | - | - |
| II. 매출원가(주석 10) | 579.1억 | 564.6억 | 419.7억 | 359.4억 | 321.9억 |
| 용역매출원가 | 466.2억 | 449.9억 | - | - | - |
| 대행사업및자체사업매출원가 | 106.5억 | 114.3억 | - | - | - |
| 기타매출원가 | 6.4억 | 3,548.4만 | - | - | - |
| III.매출총이익 | 55.2억 | 73억 | 35.9억 | 25.2억 | 19억 |
| IV. 판매비와관리비 | 62.2억 | 51.5억 | 26.9억 | 20.1억 | 13.9억 |
| 사내복지근로사업출연금 | 1.3억 | 8,800만 | 3,200만 | 3,050만 | - |
| 급여(주석 10) | 23.4억 | 17.4억 | 11.2억 | 9.1억 | 6.6억 |
| 퇴직급여(주석 10) | 2억 | 8,934만 | 2.1억 | 7,959.8만 | 5,502.5만 |
| 복리후생비(주석 10) | 2.8억 | 2.9억 | 8,791.5만 | 4,577.8만 | 3,287.2만 |
| 연차수당충당부채전입액 | 2,517.6만 | 1,315.6만 | 2,353.9만 | 775.3만 | 901.4만 |
| 업무추진비 | 4,084.9만 | 6,304.6만 | 2,857.3만 | 2,280.2만 | 379.9만 |
| 지급임차료(주석 8, 13) | - | - | - | 7,200만 | 3,310.8만 |
| 여비교통비 | 1.2억 | 1.1억 | 5,743.9만 | 2,033.9만 | 1,691.2만 |
| 통신비 | 2,721.7만 | 3,050.8만 | 1,114.3만 | 1,237.2만 | 1,000.6만 |
| 전력수도료 | 1,847.9만 | 1,787.2만 | 1,711.5만 | 711.3만 | 425.8만 |
| 세금과공과(주석 10) | 2.3억 | 6,111.6만 | 3,400.2만 | 2,042.5만 | 2,165.9만 |
| 감가상각비(주석 10) | 3억 | 1.9억 | 6,246만 | 1.5억 | 2,238.7만 |
| 지급임차료(주석 10, 15) | 6.2억 | - | - | - | - |
| 지급임차료(주석 9, 14) | - | 4.3억 | 1.1억 | - | - |
| 수선유지비 | 1,465.5만 | 17.8만 | 11.5만 | 1.5만 | - |
| 보험료 | 2.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 7,862.3만 | 5,544.2만 |
| 차량유지비 | 3,221.8만 | 8,064.7만 | 4,151만 | 3,350.4만 | 2,469만 |
| 교육훈련비 | 4,733.8만 | 1,185.5만 | 344.7만 | 26.4만 | 823.3만 |
| 도서인쇄비 | 496.5만 | 311.3만 | 165.5만 | 411.6만 | 8.6만 |
| 회의비 | 7,589.2만 | 4,524.3만 | 3,684.3만 | 5,044.1만 | 2,004.3만 |
| 협력비 | - | - | 30.9만 | - | - |
| 소모품비 | 9,408.7만 | 2.2억 | 6,416.4만 | 4,863.5만 | 7,314.5만 |
| 지급수수료 | 11.9억 | 14.3억 | 6.1억 | 3.9억 | 3.2억 |
| 등기소송비 | 7,580만 | 2,900만 | - | - | - |
| 광고선전비 | 4,717.9만 | 5,686.6만 | 568.6만 | 270.9만 | 250만 |
| 대손상각비 | 172.5만 | - | - | - | -1,487 |
| 무형자산상각비(주석 10) | 4,243.5만 | 1,718.4만 | 1,864.2만 | 1,752.4만 | 1,708.9만 |
| 보험금수익 | - | - | 22.8만 | - | - |
| 피복비 | 53.5만 | - | - | - | - |
| 잡비 | 3,419.9만 | 27.2만 | 541.9만 | - | - |
| V. 영업이익 | -7억 | 21.5억 | 9억 | 5.1억 | 5.1억 |
| 기부금 | - | - | 300만 | - | - |
| VI. 영업외수익 | 10.3억 | 11.2억 | 8.8억 | 1.5억 | 1억 |
| 이자수익 | 9.7억 | 10.3억 | 7.6억 | 1.5억 | 9,291.5만 |
| 배당금수익 | 86만 | 71만 | - | - | - |
| 정부지원금 | 163.4만 | 696.1만 | 700.7만 | 300만 | 960만 |
| 잡이익 | 5,663.1만 | 8,239.7만 | 1.1억 | 174.5만 | 112.4만 |
| VII. 영업외비용 | 1,396.6만 | 473.1만 | 597.3만 | - | 13.5만 |
| 잡손실 | -1,396.6만 | -473.1만 | -297.3만 | - | -13.5만 |
| VIII. 법인세차감전순이익 | 3.2억 | 32.7억 | 17.8억 | 6.6억 | 6.1억 |
| IX. 법인세비용(주석 11) | 3,530.4만 | 1.2억 | 2.3억 | -8,260.1만 | 5,263.7만 |
| X. 당기순이익(주석 14) | 2.8억 | 31.5억 | 15.4억 | 7.4억 | 5.6억 |
| 기본주당순이익 | 5,652 | 6.3만 | 3.1만 | 1.5만 | 1.1만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 1.7억 | 34.6억 | 11.9억 | 18.9억 | 12.1억 |
| 1. 당기순이익 | 2.8억 | 31.5억 | 15.4억 | 7.4억 | 5.6억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 40.4억 | 45.3억 | 41.5억 | 27.6억 | 22억 |
| 감가상각비 | 4억 | 3.2억 | 7,165.5만 | 1.5억 | 2,346만 |
| 퇴직급여 | 33.9억 | 39.2억 | 38억 | 24.8억 | 20.5억 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | -1,487 |
| 무형자산상각비 | 4,243.5만 | 1,718.4만 | 1,864.2만 | 1,752.4만 | 1,708.9만 |
| 연차수당충당부채전입액 | 2.2억 | 1.8억 | 2.6억 | 1억 | 1.1억 |
| 복구충당부채전입액 | - | 9,271.9만 | - | - | - |
| 잡손실 | - | - | -76.1만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -550만 | -161만 | - | - | - |
| 잡이익 | 550만 | 161만 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -41.5억 | -42.1억 | -45.1억 | -16억 | -15.5억 |
| 매출채권의감소(증가) | 2.1억 | -1.7억 | -1,897.7만 | -37.8만 | 14.9만 |
| 선급금의감소(증가) | -239.6만 | -13.4만 | - | - | - |
| 선급비용의감소(증가) | 264만 | -2,659.6만 | 5,166.7만 | - | 1,142.4만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | - | -46만 | - | 1.3억 |
| 이연법인세자산의 증가 | - | - | - | -2.2억 | - |
| 미수수익의감소(증가) | -6,655.7만 | 26.6만 | -2,653.3만 | - | - |
| 비유동이연법인세자산의 증가 | - | - | - | -5,018만 | -1,618.5만 |
| 재고자산의감소(증가) | 515.6만 | 630.9만 | -405.4만 | - | - |
| 이연법인세자산의감소(증가) | -7,105.4만 | -2억 | -3,484.7만 | - | -4,595.9만 |
| 비유동이연법인세자산의감소(증가) | -2,672.2만 | -3.1억 | 5,622.4만 | - | - |
| 미지급금의증가(감소) | -7.3억 | -7.7억 | 6.8억 | -2,608.7만 | 3.5억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | - | -99.5만 | - | - |
| 선수금의증가(감소) | 1.6억 | 2.5억 | -9.7억 | 7.6억 | 3.4억 |
| 미지급세금의 증가 | - | - | - | 2,662.8만 | 1.1억 |
| 부가세예수금의증가(감소) | 1.3억 | 3억 | -8,368.9만 | 1.2억 | -3,426.9만 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | - | - | - | -18.9억 | -17.8억 |
| 예수금의증가(감소) | -1.3억 | -922.7만 | -3.9억 | 1.9억 | 421.1만 |
| 미지급세금의증가(감소) | -3.7억 | 3.6억 | -3,220.8만 | - | - |
| 예수보증금의증가(감소) | -6,500만 | 5,393.2만 | - | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | - | -23.2억 | - | - |
| 기타보증금의 감소 | - | - | - | 67만 | - |
| 퇴직연금운용자산의순증가(감소) | -22.8억 | - | - | - | - |
| 퇴직금의지급 | -6.6억 | -9억 | -14.2억 | -5.2억 | -6.2억 |
| 미수금의감소(증가) | -2.5억 | - | - | - | - |
| 임대보증금의 증가(감소) | - | 132만 | - | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 7,860.9만 | -4.9억 | 17.1억 | -8,933만 | -5.8억 |
| 퇴직연금운용자산의 순증가 | - | -28.2억 | - | - | - |
| 합병으로 인한 현금흐름 | - | - | 24억 | - | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 4.7억 | 3.9억 | 24억 | 67만 | - |
| 임차보증금의감소 | 4.7억 | - | - | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -4억 | -8.8억 | -6.8억 | -9,000만 | -5.8억 |
| 보증금의 감소 | - | 3.9억 | - | - | - |
| 임차보증금의 증가 | - | - | 3.4억 | 9,000만 | 3.1억 |
| 비품의취득 | 4,314.2만 | 550만 | 6,028.4만 | - | 422.2만 |
| 시설장치의취득 | 4,860만 | 8.2억 | 2.9억 | - | 2.6억 |
| 토지의 증가 | - | 5,241.2만 | - | - | - |
| 소프트웨어의취득 | 2.5억 | - | - | - | 1,591.8만 |
| 구축물의취득 | 3,519.6만 | - | - | - | - |
| 선박의취득 | 1,706.1만 | - | - | - | - |
| IV. 현금의 증가(I+II+III) | 2.5억 | 29.6억 | 29억 | 18.1억 | 6.2억 |
| V. 기초의 현금 | 111.4억 | 81.8억 | 52.8억 | 34.7억 | 28.5억 |
| VI. 기말의 현금 | 113.9억 | 111.4억 | 81.8억 | 52.8억 | 34.7억 |