케이클라비스
비상장계속사업자Kclavis Co.,Ltd.
구재상
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 75.8억+158.3% | 29.3억 | 18.3억 | 17억 | 8.9억 |
| 영업이익 | 21.3억흑자전환 | -3.1억 | -7.5억 | -12.2억 | -12.8억 |
| 당기순이익 | 86억+251.9% | 24.4억 | 64.5억 | 47.2억 | 203.9억 |
28.05%영업이익률
113.52%순이익률
8.15%ROA
9.00%ROE
10.44%부채비율
90.55%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
1,055.8억자산총액
99.8억부채총계
956억자본총계
75.8억매출액
21.3억영업이익
86억순이익
28.05%매출액 영업이익률
113.52%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 177억 | 166.7억 | 178억 | 205.2억 | 198.9억 |
| (1)당좌자산 | 177억 | 166.7억 | 178억 | 205.2억 | 198.9억 |
| 현금및현금성자산 | 53억 | 52.4억 | 28.3억 | 45.3억 | 36억 |
| 단기매매증권(주석3) | 65.9억 | 3.8억 | 36.9억 | 2억 | 5억 |
| 단기대여금 | 3.7억 | 8,200만 | 14.2억 | 41억 | 37.9억 |
| 미수수익 | 6,147.7만 | 8,253.9만 | 817.4만 | 5,975.8만 | 1,052.4만 |
| 미수금 | 19.3억 | 7.3억 | 3.9억 | 2.9억 | 2.2억 |
| 매도가능증권(주석4) | - | 87.5억 | 81.3억 | 93.4억 | 102.8억 |
| 미수배당금 | 31.2억 | - | - | - | - |
| 이연법인세자산(주석10) | 3.2억 | 5.8억 | 5.6억 | 3.9억 | 3.6억 |
| 선납세금 | - | 5,968.8만 | - | 6.3억 | - |
| 선급금 | - | - | - | 7.5억 | 7.5억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 878.8억 | 775.3억 | 740.7억 | 671.8억 | 634.5억 |
| (1)투자자산 | 866.6억 | 7.7억 | 7.7억 | 2.3억 | 3.9억 |
| 장기대여금(주석13) | 121.6억 | 750.4억 | 715.2억 | 641.7억 | 604.1억 |
| 매도가능증권(주석4) | 86.5억 | - | - | - | - |
| 매도가능채권(주석4) | 1.7억 | - | - | - | - |
| 장기대여금(주석14) | - | 118.4억 | 76.1억 | 64.6억 | 37.3억 |
| 지분법적용투자주식(주석5) | 656.7억 | 632억 | 639.1억 | 577.1억 | 566.8억 |
| (2)유형자산(주석6) | 3.7억 | 2.9억 | 3.2억 | 16.2억 | 16.5억 |
| 토지 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 15.5억 | 15.5억 |
| 비품 | 6,410.5만 | 6,410.5만 | 6,410.5만 | 6,410.5만 | 6,410.5만 |
| 감가상각누계액 | -6,407.8만 | -6,389.1만 | -6,297.2만 | -6,120.3만 | -5,728.1만 |
| 시설장치 | 2.5억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 |
| 감가상각누계액 | -1.6억 | -1.1억 | -8,640.5만 | -6,181.3만 | -3,281.8만 |
| (3)기타비유동자산 | 8.6억 | 22억 | 22.4억 | 13.9억 | 13.9억 |
| 임차보증금 | 4.7억 | 6.5억 | 6.5억 | 6.5억 | 6.5억 |
| 기타보증금 | 3.9억 | 15.5억 | 15.8억 | 7.3억 | 7.3억 |
| 자산총계 | 1,055.8억 | 942억 | 918.7억 | 877억 | 833.4억 |
| Ⅰ.유동부채 | 5.7억 | 8,037.7만 | 1.6억 | 24.2억 | 23.3억 |
| 미지급금 | 3,054.2만 | 4,240.2만 | 3,102.1만 | 4,993.1만 | 2,165.6만 |
| 예수금 | 2,254.4만 | 2,297.4만 | 1,389.2만 | 1,694만 | 1,319.2만 |
| 선수금 | 140 | 1,500만 | 1,500만 | 23.5억 | 140 |
| 미지급세금 | 5.2억 | - | 9,931.2만 | - | 23억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 94.1억 | 89.6억 | 90.9억 | 78.1억 | 80.6억 |
| 임대보증금(주석13) | 3.4억 | 4.9억 | 4.9억 | 5억 | 5억 |
| 이연법인세부채(주석10) | 90.7억 | 84.7억 | 86억 | 73.1억 | 75.6억 |
| 부채총계 | 99.8억 | 90.4억 | 92.5억 | 102.3억 | 104억 |
| Ⅰ.자본금 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 |
| 자본금(주석1,8) | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 261.7억 | 261.7억 | 261.7억 | 261.7억 | 261.7억 |
| 주식발행초과금(주석8) | 261.7억 | 261.7억 | 261.7억 | 261.7억 | 261.7억 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 1,461.5만 | -18.2억 | -19.2억 | -6.2억 | -4.2억 |
| 매도가능증권평가익(주석4) | 1.8억 | 384만 | 163.1만 | 180.3만 | 2,343.3만 |
| 매도가능증권평가손(주석4) | -764.2만 | -5,680.2만 | -1.2억 | -9,058.8만 | -7,707.4만 |
| 지분법변동(주석5) | -1.5억 | -17.7억 | -17.9억 | -5.3억 | -3.6억 |
| Ⅴ.이익잉여금(주석9) | 643.7억 | 557.7억 | 533.2억 | 468.7억 | 421.5억 |
| 미처분이익잉여금 | 643.7억 | 557.7억 | 533.2억 | 468.7억 | 421.5억 |
| 자본총계 | 956억 | 851.6억 | 826.2억 | 774.7억 | 729.5억 |
| 부채및자본총계 | 1,055.8억 | 942억 | 918.7억 | 877억 | 833.4억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익(주석2) | 75.8억 | 29.3억 | 18.3억 | 17억 | 8.9억 |
| (1)투자수익 | 45.9억 | 1.2억 | 7,896.6만 | 2,295.3만 | - |
| 임대료수익(주석15) | - | - | - | - | 4.8억 |
| 단기매매증권처분이익 | 30.8억 | - | - | - | - |
| 수수료수익(주석14) | - | - | 10.5억 | 9.8억 | - |
| 수수료수익(주석15) | - | - | - | - | 4.1억 |
| 단기매매증권평가이익 | 13.6억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | 1.6억 | - | - | - | - |
| (2)기타의영업수익 | 29.9억 | - | - | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | - | 29.3억 | 18.3억 | 17억 | 8.9억 |
| 이자수익 | 3억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석11) | - | 32.5억 | 25.9억 | 29.2억 | 21.6억 |
| 배당수익 | 1,837만 | - | - | - | - |
| 임원급여 | - | 6.5억 | 4.5억 | 5.3억 | 3.9억 |
| 분배금수익 | 4,798.7만 | - | - | - | - |
| 직원급여 | - | 1.4억 | 1.3억 | 9,333.8만 | 8,807만 |
| 임대료수익(주석14) | 7.7억 | 9.9억 | 7.4억 | 7.2억 | - |
| 용역수수료(주석14) | 18.5억 | 19.5억 | 4,000만 | - | - |
| Ⅱ.영업비용 | -54.5억 | - | - | - | - |
| (1)투자비용 | 5.5억 | - | - | - | - |
| 단기매매증권처분손실 | -5.3억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | -1,096.8만 | - | - | - | - |
| (2)기타의영업비용 | 19.6억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | 8,999.9만 | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | 18.7억 | - | - | - | - |
| (3)일반관리비 | 29.4억 | - | - | - | - |
| 급여 | 10.1억 | 4.1억 | 2.2억 | 4.8억 | 2.6억 |
| 퇴직급여(주석7) | 9,123.7만 | 1.1억 | 1.3억 | 2.6억 | 1.3억 |
| 복리후생비 | 1억 | 8,155.6만 | 9,067.6만 | 9,372.7만 | 8,835만 |
| 여비교통비 | 818.2만 | 850.9만 | 591.3만 | 519.8만 | 316.2만 |
| 접대비 | 1.6억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.2억 | 9,865.2만 |
| 통신비 | 460.8만 | 477.6만 | 499.6만 | 374.9만 | 263만 |
| 세금과공과금 | 4,730.9만 | 405.2만 | 371.6만 | 288.5만 | 3,951만 |
| 감가상각비(주석6) | 4,459.5만 | 2,545.9만 | 2,636.1만 | 3,291.7만 | 2,162.6만 |
| 지급임차료 | 11.7억 | 14.7억 | 11.1억 | 10.7억 | 7.1억 |
| 보험료 | 110.6만 | 273.4만 | 306만 | 424.9만 | 342.7만 |
| 차량유지비 | 1,826.6만 | 1,626.3만 | 1,999.6만 | 2,759.6만 | 2,384.2만 |
| 이자수익 | - | 3억 | 6억 | 3.6억 | 1억 |
| 교육훈련비 | 455만 | 491.9만 | 772만 | 747.5만 | 481.1만 |
| 지분법이익(주석5) | - | 22.5억 | 78억 | 52.3억 | 163.5억 |
| 도서인쇄비 | 252.1만 | 256.1만 | 54.2만 | 137.8만 | 109.9만 |
| 배당금수익 | - | 1,399.4만 | 508.4만 | 2,333.7만 | 5.4억 |
| 단기투자자산평가익 | - | - | - | - | 1,542만 |
| 사무용품비 | 42.1만 | 70.3만 | 260.3만 | 146.9만 | 140.1만 |
| 소모품비 | 224.9만 | 97.7만 | - | 17.4만 | 677만 |
| 단기투자자산평가이익 | - | - | 2,268만 | - | - |
| 지급수수료 | 2.3억 | 1.1억 | 1.7억 | 1.2억 | 1.5억 |
| 단기투자자산처분이익 | - | - | 2,585만 | - | - |
| 단기투자자산처분익 | - | - | - | 1,572만 | 1.3억 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 418.6만 |
| 광고선전비 | 550만 | 220만 | 660만 | 792만 | 1억 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 1.4억 | 8.3억 | 1.7억 | 113.9억 |
| 잡비 | 29.5만 | 41만 | 40.9만 | 56.1만 | 84.6만 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 5.6억 | - | - |
| 리스료 | 5,355.1만 | 6,003.5만 | 6,126.7만 | 4,979.1만 | 4,522.1만 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 21.3억 | -3.1억 | -7.5억 | -12.2억 | -12.8억 |
| 기부금 | - | - | - | - | 100만 |
| Ⅵ.영업외수익 | 74.2억 | 29.6억 | 100.1억 | 59.7억 | 285.7억 |
| 이자비용 | - | - | 1,395.5만 | - | - |
| 단기투자자산처분손실 | - | - | - | - | -514.5만 |
| 지분법이익 | 73.8억 | - | - | - | - |
| 단기투자자산평가손실 | - | -6,237.8만 | - | -2.6억 | - |
| 잡이익 | 4,698.6만 | 1.3억 | 8,155.1만 | 1.4억 | 4,507.8만 |
| 매도가능증권처분손실 | - | -7,118.7만 | - | - | -671.6만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 10.4만 | 3.3억 | 10.9억 | 2.6억 | 10.5억 |
| 매도가능증권손상차손(주석4) | - | 2억 | 10.5억 | - | 10.4억 |
| 잡손실 | -10.4만 | -102.1만 | -2,315.6만 | -71.6만 | -1 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | 95.5억 | 23.1억 | 81.7억 | 44.9억 | 262.4억 |
| Ⅸ.법인세비용 | 9.5억 | -1.4억 | 17.2억 | -2.3억 | 58.6억 |
| 법인세비용(주석10) | -9.5억 | -1.4억 | 17.2억 | -2.3억 | 58.6억 |
| Ⅹ.당기순이익 | 86억 | 24.4억 | 64.5억 | 47.2억 | 203.9억 |
| 기본주당이익 | - | - | - | - | 2.1만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | -29.6억 | -3억 | -11.8억 | -13.1억 | -12.6억 |
| 1. 당기순이익 | 86억 | 24.4억 | 64.5억 | 47.2억 | 203.9억 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 20.1억 | 3.6억 | 10.8억 | 2.9억 | 11.7억 |
| 감가상각비(주석6) | 4,459.5만 | 2,545.9만 | 2,636.1만 | 3,291.7만 | 2,162.6만 |
| 단기투자자산평가손실 | - | -6,237.8만 | - | -2.6억 | - |
| 대손상각비 | - | - | - | - | 1억 |
| 매도가능증권손상차손 | 8,999.9만 | 2억 | 10.5억 | - | 10.4억 |
| 매도가능증권처분손실 | - | -7,118.7만 | - | - | -671.6만 |
| 단기투자자산처분손 | - | - | - | - | 514.5만 |
| 기타의대손상각비 | 18.7억 | - | - | - | - |
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | -87.3억 | -23.9억 | -92.4억 | -54.2억 | -278.8억 |
| 단기투자자산평가이익 | - | - | 2,268만 | - | 1,542만 |
| 단기매매증권평가이익 | 13.6억 | - | - | - | - |
| 단기투자자산처분이익 | - | - | 2,585만 | - | - |
| 지분법이익(주석5) | 73.8억 | 22.5억 | 78억 | 52.3억 | 163.5억 |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | -48.4억 | -7.1억 | 5.3억 | -9억 | 50.5억 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 1.4억 | 8.3억 | 1.7억 | 113.9억 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 5.6억 | - | - |
| 단기매매증권의 감소(증가) | -48.6억 | - | - | - | - |
| 단기투자자산처분익 | - | - | - | 1,572만 | 1.3억 |
| 미수금의 증가 | -12억 | -3.5억 | -9,959.1만 | -6,746.4만 | - |
| 미수수익의 감소(증가) | 2,106.2만 | -7,436.5만 | 5,158.4만 | - | - |
| 선납세금의 증가 | 5,968.8만 | -5,968.8만 | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | - | - | -2.2억 |
| 매도가능증권의 감소(증가) | 2.3억 | - | - | - | - |
| 선급금의 감소 | - | - | 7.5억 | - | -2.4억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1,186만 | 1,138.1만 | -1,891만 | 2,827.5만 | -3,219.5만 |
| 미수수익의 증가 | - | - | - | -4,923.4만 | -178.2만 |
| 예수금의 증가(감소) | -43만 | 908.2만 | -304.8만 | 374.8만 | -2,744.7만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | 5.2억 | -9,931.2만 | 7.3억 | -29.3억 | 22.9억 |
| 이연법인세부채의 증가(감소) | 4.3억 | -1.6억 | 14.6억 | -2.4억 | 32.8억 |
| 선수금의 감소 | -1,500만 | - | -23.3억 | 23.5억 | 140 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | 31.7억 | 27억 | -5억 | 22.4억 | -27.8억 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 67.1억 | 82.8억 | 228.6억 | 93.4억 | 194.6억 |
| 단기대여금의 감소 | 8,200만 | - | 28.1억 | 17.3억 | 5.5억 |
| 장기대여금의 감소 | 14.6억 | - | 4.6억 | 8.5억 | 4,735만 |
| 임대보증금의 감소 | 1.9억 | - | 1,500만 | - | - |
| 기타보증금의 감소 | 11.6억 | 9,249.2만 | 3.1억 | - | 1.1억 |
| 단기매매증권의 감소 | - | 35.5억 | 145.4억 | 7.1억 | 11.2억 |
| 매도가능채권의 감소 | - | - | 6,005.4만 | 3.3억 | 1.1억 |
| 지분법투자주식 배당금 | 38.3억 | 30억 | - | 40억 | 7.1억 |
| 매도가능증권의 감소 | - | 16.3억 | 16.8억 | 17.2억 | 168.1억 |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -35.4억 | -55.8억 | -233.6억 | -71억 | -222.4억 |
| 토지의 감소 | - | - | 30.1억 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | 3.7억 | 8,200만 | 14.7억 | 20.4억 | 42.9억 |
| 장기대여금의 증가 | 30.5억 | 28.1억 | 2.7억 | 35.8억 | 25.3억 |
| 시설장치의 증가 | 1.2억 | - | - | - | 9,713.5만 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | -1.5억 | - | -1,500만 | - | 51.6억 |
| 단기매매증권의 증가 | - | 3.1억 | 179.7억 | 6.5억 | 13.7억 |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -1.5억 | - | -1,500만 | - | - |
| 매도가능채권의 증가 | - | - | 6억 | 1.7억 | - |
| 임대보증금의 감소 | 1.5억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권의 증가 | - | 23.2억 | 7.2억 | 6.4억 | 55.2억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | 6,067.3만 | 24억 | -17억 | 9.3억 | 11.1억 |
| 토지의 증가 | - | - | 11.7억 | - | 15.5억 |
| 지분법적용주식의 증가 | - | - | - | - | 66.9억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 52.4억 | 28.3억 | 45.3억 | 36억 | 24.9억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 53억 | 52.4억 | 28.3억 | 45.3억 | 36억 |
| 비품의증가 | - | - | - | - | 300만 |
| 기타보증금의 증가 | - | 5,570만 | 11.6억 | - | 1.9억 |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | - | - | - | - | 51.6억 |
| 단기차입금의 증가 | - | - | - | - | 1.6억 |
| 유상증자 | - | - | - | - | 50억 |