케이아이씨팜
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이승항
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 289.3억-2.5% | 296.9억 | 331.7억 | 314.2억 | 290.9억 |
| 영업이익 | 12.2억+39.5% | 8.7억 | 23.9억 | 12.9억 | 9.4억 |
| 당기순이익 | 4.2억+1255.7% | 3,102.1만 | 13.3억 | 12.9억 | 4.4억 |
4.22%영업이익률
1.45%순이익률
1.14%ROA
3.17%ROE
177.36%부채비율
36.05%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
368억자산총액
235.3억부채총계
132.7억자본총계
289.3억매출액
12.2억영업이익
4.2억순이익
4.22%매출액 영업이익률
1.45%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 191.8억 | 182.7억 | 166.2억 | 159.6억 | 176.5억 |
| (1)당좌자산 | 85.3억 | 83.5억 | 95.1억 | 107.8억 | 93.9억 |
| 현금및현금성자산(주4) | 32.3억 | 21.3억 | 43.5억 | 40.8억 | 30.1억 |
| 단기금융상품(주3) | 941.2만 | 5.8억 | 5.1억 | 4.5억 | 3.6억 |
| 매출채권 | 27.4억 | 29.5억 | 37.4억 | 47.6억 | 39.3억 |
| 대손충당금 | -2억 | -1.8억 | -9,182만 | -8,886.5만 | -8,074.2만 |
| 미수금 | 1.6억 | 8,730.1만 | - | 1.2억 | 1억 |
| 미수수익 | 3,247만 | 1,891.8만 | 835.1만 | - | 179.3만 |
| 선급금(주18) | 19.9억 | 18.7억 | 9.8억 | 10억 | 16.8억 |
| 선급비용 | 236.6만 | 991.9만 | 1,126.7만 | 984.3만 | 1,149.5만 |
| 단기대여금(주18) | 5.6억 | 8.8억 | - | 4.5억 | 3.7억 |
| 당기법인세자산 | 1 | - | - | - | - |
| (2)재고자산 | 106.6억 | 99.2억 | 71.1억 | 51.8억 | 82.6억 |
| 상품 | 106.6억 | 99.2억 | 71.1억 | 51.8억 | 82.6억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 176.2억 | 181.1억 | 138.7억 | 133.6억 | 156.3억 |
| (1)투자자산 | 5.9억 | 9억 | 5.3억 | 4억 | 2.8억 |
| 장기금융상품(주3) | 5.9억 | 9억 | 5.3억 | 4억 | 2.8억 |
| (2)유형자산(주5,10) | 160.9억 | 162.9억 | 123.4억 | 120.4억 | 144.3억 |
| 토지 | 123.2억 | 123.2억 | 82.9억 | 82.9억 | 102.4억 |
| 건물 | 42.6억 | 42.6억 | 42.6억 | 38.3억 | 42.7억 |
| 감가상각누계액 | -5.9억 | -4.8억 | -3.7억 | -2.7억 | -3.2억 |
| 차량운반구 | 1.5억 | 1.7억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.5억 | -1.7억 | -1.4억 | -1.1억 |
| 비품 | 1.7억 | 1.7억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.4억 | -1.2억 | -1.1억 | -9,618.2만 |
| 시설장치 | 3.3억 | 3.3억 | 2.4억 | 1.3억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -2.6억 | -2억 | -1.4억 | -1.2억 | -9,967.2만 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 9,850만 | 9,850만 |
| (3) 무형자산(주6) | 450만 | 810만 | 1,170만 | 1,530만 | - |
| 소프트웨어 | 450만 | 810만 | 1,170만 | 1,530만 | - |
| (4)기타비유동자산 | 9.4억 | 9.1억 | 9.9억 | 9.1억 | 9.1억 |
| 기타보증금 | 8.8억 | 8.5억 | 8.3억 | 8.1억 | 8.1억 |
| 임차보증금 | - | - | 1억 | 1억 | 1억 |
| 회원권 | 6,177.7만 | 6,177.7만 | 6,177.7만 | - | - |
| 자산총계 | 368억 | 363.8억 | 304.9억 | 293.3억 | 332.8억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 115억 | 135.3억 | 211.3억 | 141.9억 | 154.9억 |
| 매입채무(주7) | 73.6억 | 79.3억 | 78.4억 | 54.8억 | 86.2억 |
| 미지급금(주7) | 5.1억 | 3.8억 | 5억 | 2.3억 | 9.2억 |
| 예수금 | 2,729.3만 | 4,661.2만 | 2,290.3만 | 1,386.8만 | 1,704.3만 |
| 부가세예수금 | - | 5,912 | 2,633.6만 | 8,747만 | 3,204.1만 |
| 선수금 | 2,000만 | 3,097.1만 | 3,097.1만 | 3,097.1만 | 8,097.1만 |
| 단기차입금(주7,10,11) | 27.2억 | 31.2억 | 31.2억 | 24.2억 | 40.2억 |
| 당기법인세부채 | 5,570.7만 | 785.4만 | 1.9억 | 3.3억 | 9,390.8만 |
| 미지급비용(주7) | 1,829.6만 | 3.4억 | 1.1억 | 1.1억 | 8,275만 |
| 유동성장기부채(주7,10,11) | 7.8억 | 16.7억 | 93억 | 54.9억 | 16.1억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 120.3억 | 100억 | 5.8억 | 51.8억 | 91.2억 |
| 장기차입금(주7,10,11) | 104.9억 | 83.1억 | - | 32.5억 | 73.2억 |
| 사채(주7) | 10.5억 | 10.5억 | - | 15억 | 15억 |
| 임대보증금(주7) | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 |
| 퇴직급여충당부채(주8) | 4.8억 | 6.3억 | 5.7억 | 4.2억 | 3억 |
| 부채총계 | 235.3억 | 235.3억 | 217.1억 | 193.7억 | 246.1억 |
| Ⅰ. 자본금(주12) | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 |
| 자본금 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액 | 75.3억 | 75.3억 | 35억 | 35억 | 35억 |
| 재평가잉여금(주5) | 75.3억 | 75.3억 | 35억 | 35억 | 35억 |
| Ⅲ. 이익잉여금(주13) | 52.3억 | 48.1억 | 47.8억 | 59.5억 | 46.6억 |
| 미처분이익잉여금 | 52.3억 | 48.1억 | 47.8억 | 59.5억 | 46.6억 |
| 자본총계 | 132.7억 | 128.5억 | 87.9억 | 99.6억 | 86.7억 |
| 부채및자본총계 | 368억 | 363.8억 | 304.9억 | 293.3억 | 332.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 289.3억 | 296.9억 | 331.7억 | 314.2억 | 290.9억 |
| 상품매출 | 288.9억 | 296.7억 | 331.5억 | 314.1억 | 290.9억 |
| 임대매출 | 3,700만 | 1,100만 | 1,200만 | 1,200만 | 300만 |
| Ⅱ. 매출원가 | 144.1억 | 144.4억 | 161.3억 | 167.5억 | 150.1억 |
| 상품매출원가 | 144.1억 | 144.4억 | 161.3억 | 167.5억 | 150.1억 |
| 기초상품재고액 | 99.2억 | 71.1억 | 51.8억 | 82.6억 | 62.9억 |
| 당기상품매입액 | 151.5억 | 172.5억 | 180.6억 | 136.7억 | 169.9억 |
| 기말상품재고액 | -106.6억 | -99.2억 | -71.1억 | -51.8억 | -82.6억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 145.2억 | 152.5억 | 170.3억 | 146.7억 | 140.8억 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비(주15,18) | 132.9억 | 143.7억 | 146.4억 | 133.8억 | 131.4억 |
| 급여 | 5.7억 | 8.7억 | 8.3억 | 7.7억 | 8.2억 |
| 퇴직급여 | -1.3억 | 8.2억 | 1.6억 | 1.5억 | 1.8억 |
| 잡급 | - | - | - | - | 160만 |
| 복리후생비 | 2.4억 | 2.1억 | 2.2억 | 1.4억 | 1.3억 |
| 여비교통비 | 8,363만 | 7,890.4만 | 1.7억 | 1.1억 | 7,614.3만 |
| 접대비 | 7,378만 | 9,821.1만 | 8,191.3만 | 1.7억 | 7,450.5만 |
| 통신비 | 477.4만 | 609.9만 | 773.9만 | 812만 | 977.4만 |
| 수도광열비 | 352.8만 | 563.9만 | 631.2만 | 289.1만 | 427.2만 |
| 전력비 | 2,535.9만 | 2,562.3만 | 1,888.9만 | 1,911.8만 | 2,010.4만 |
| 세금과공과금 | 6,455.9만 | 6,873.7만 | 7,225.4만 | 3,713만 | 7,997.6만 |
| 감가상각비 | 1.9억 | 2.1억 | 1.6억 | 1.6억 | 1.9억 |
| 지급임차료 | 3,354.1만 | 3,201.3만 | 3,200.3만 | 3,330.4만 | 4,078.5만 |
| 수선비 | 90만 | 172.3만 | 251만 | 465.7만 | 266.9만 |
| 보험료 | 3,691.6만 | 3,128.1만 | 1,758만 | 3,475.1만 | 4,283.1만 |
| 차량유지비 | 2,410.6만 | 3,151.4만 | 3,116.2만 | 3,392.8만 | 2,524.2만 |
| 운반비 | 1.1억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.1억 | 9,517.3만 |
| 교육훈련비 | 45만 | 47만 | 30만 | - | 38만 |
| 도서인쇄비 | 6,960 | 174만 | 86.5만 | 236.9만 | 338.6만 |
| 사무용품비 | - | - | 4,500 | 34.5만 | 19.5만 |
| 소모품비 | 6,041.1만 | 1억 | 9,938만 | 7,183.1만 | 9,488.1만 |
| 지급수수료 | 1.8억 | 2.9억 | 1.6억 | 1.3억 | 1.2억 |
| 광고선전비 | 6,472.2만 | 4,165.2만 | 4,675.1만 | 4,955.3만 | 3,058만 |
| 무형자산상각비 | 360만 | 360만 | 360만 | 270만 | - |
| 대손상각비 | 1,461.4만 | 8,912.9만 | 591만 | 812.3만 | 131.9만 |
| 건물관리비 | 933.4만 | 758.2만 | 480.7만 | 463.1만 | 348.7만 |
| 판매수수료 | 116.2억 | 112.1억 | 124억 | 113.1억 | 110.8억 |
| 잡비 | - | 2.1만 | - | 34.3만 | 512.2만 |
| 리스료 | 814.7만 | 1,322만 | 370.4만 | 1,591만 | 623.2만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 12.2억 | 8.7억 | 23.9억 | 12.9억 | 9.4억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 8,544.1만 | 1억 | 4,864.6만 | 9.6억 | 5,148.3만 |
| 이자수익 | 7,143.8만 | 7,989.7만 | 4,442.8만 | 2,572.6만 | 2,247.8만 |
| 배당금수익 | 665.7만 | - | - | - | - |
| 수입임대료 | - | - | 180만 | 180만 | 180만 |
| 외화환산이익 | - | 88.5만 | 21.3만 | 57.1만 | 76.6만 |
| 유형자산처분이익 | 28.3만 | 1,477.2만 | - | 9.3억 | - |
| 장기금융상품평가이익 | - | 231.7만 | 7만 | - | 185.2만 |
| 장기금융상품처분이익 | - | 289.9만 | - | - | - |
| 잡이익 | 706.4만 | 263.1만 | 213.4만 | 60.6만 | 345.2만 |
| 전기오류수정이익 | - | - | - | 5만 | 2,113.5만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 7억 | 8.5억 | 7.4억 | 5.7억 | 4.2억 |
| 이자비용 | 6.2억 | 5.6억 | 7억 | 5.3억 | 4억 |
| 외화환산손실 | -8.7만 | - | - | - | - |
| 장기금융상품평가손실 | -7,636.9만 | -2.4억 | -4,409.8만 | -3,676.9만 | -2,536.6만 |
| 전기오류수정손실 | - | -3,319.2만 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | -1,000 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -73만 | -1,291.1만 | -14.7만 | -279.5만 | -116.7만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 6.1억 | 1.3억 | 16.9억 | 16.8억 | 5.7억 |
| Ⅸ. 법인세등(주14) | 1.8억 | 9,651.7만 | 3.7억 | 3.9억 | 1.3억 |
| 법인세등 | 1.8억 | 9,651.7만 | 3.7억 | 3.9억 | 1.3억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 4.2억 | 3,102.1만 | 13.3억 | 12.9억 | 4.4억 |
| 기본주당순이익 | 4,123 | 304 | 1.3만 | 1.3만 | 4,328 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -8.9억 | -23.7억 | 33.4억 | 3,623.7만 | -11.6억 |
| １.당기순이익 | 4.2억 | 3,102.1만 | 13.3억 | 12.9억 | 4.4억 |
| ２.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 1.6억 | 13.7억 | 3.7억 | 3.5억 | 3.9억 |
| 감가상각비 | 1.9억 | 2.1억 | 1.6억 | 1.6억 | 1.9억 |
| 무형자산상각비 | 360만 | 360만 | 360만 | 270만 | - |
| 대손상각비 | 1,461.4만 | 8,912.9만 | 591만 | 812.3만 | 131.9만 |
| 퇴직급여 | -1.3억 | 8.2억 | 1.6억 | 1.5억 | 1.8억 |
| 장기금융상품평가손실 | -7,636.9만 | -2.4억 | -4,409.8만 | -3,676.9만 | -2,536.6만 |
| 유형자산처분손실 | -1,000 | - | - | - | - |
| ３.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -28.3만 | -1,998.7만 | -7만 | -9.3억 | -185.2만 |
| 유형자산처분이익 | -28.3만 | -1,477.2만 | - | -9.3억 | - |
| 장기금융상품평가이익 | - | -231.7만 | -7만 | - | -185.2만 |
| 장기금융상품처분이익 | - | -289.9만 | - | - | - |
| ４.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | -14.7억 | -37.5억 | 16.4억 | -6.7억 | -19.9억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 2.1억 | 7.9억 | 10.1억 | -8.2억 | -5.3억 |
| 미수금의 감소(증가) | -6,805.4만 | -8,730.1만 | 1.2억 | -1,860.5만 | -1,735.3만 |
| 미수수익의 감소(증가) | -1,355.2만 | -1,056.7만 | -835.1만 | 179.3만 | 38.8만 |
| 선급금의 감소(증가) | -1.2억 | -8.9억 | 2,343만 | 6.8억 | 1.9억 |
| 선급비용의 감소(증가) | 755.3만 | 134.7만 | -142.3만 | 165.1만 | 26.7만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -1 | - | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -7.3억 | -28.1억 | -19.3억 | 30.8억 | -19.8억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -5.6억 | 8,936.1만 | 23.6억 | -31.4억 | -5.7억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 1.3억 | -1.2억 | 2.6억 | -6.9억 | 8.5억 |
| 선수금의 증가(감소) | -1,097.1만 | - | - | -5,000만 | 5,000만 |
| 예수금의 증가(감소) | -1,931.9만 | 2,370.9만 | 903.4만 | -317.4만 | 91.5만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -5,912 | -2,633만 | -6,113.4만 | 5,542.9만 | 1,290.8만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -3.3억 | 2.4억 | -61.1만 | 2,462.4만 | -111.4만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 4,785.3만 | -1.8억 | -1.5억 | 2.4억 | 876.3만 |
| 퇴직금의 지급 | -1,735.8만 | -7.6억 | -916.5만 | -2,536.4만 | -1,000만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 11억 | -15.8억 | -3.2억 | 28.2억 | -8.9억 |
| １.투자활동으로 인한 현금 유입액 | 20.6억 | 12.9억 | 4.5억 | 50.9억 | 5.8억 |
| 단기금융상품의 감소 | 10.7억 | 1.3억 | - | 4억 | 3.9억 |
| 토지의 처분 | - | - | - | 28.8억 | - |
| 단기대여금의 감소 | 3.8억 | 8억 | 4.5억 | 12.4억 | - |
| 임차보증금의 감소 | - | 1억 | - | - | 1억 |
| 건물의 처분 | - | - | - | 5.7억 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 6.1억 | 2억 | - | 250만 | 5,560.7만 |
| 기타보증금의 감소 | - | 3,674.1만 | - | - | 3,162만 |
| 차량운반구의 처분 | 636.4만 | 1,772.7만 | - | - | - |
| ２.투자활동으로 인한 현금 유출액 | -9.7억 | -28.7억 | -7.7억 | -22.7억 | -14.7억 |
| 건물의 취득 | - | - | -3.4억 | -2.7억 | - |
| 단기금융상품의 증가 | -5.1억 | -2억 | -6,000만 | -4.9억 | -4.3억 |
| 토지의 취득 | - | - | - | - | -7.5억 |
| 단기대여금의 증가 | -5,700만 | -16.8억 | - | -13.2억 | -2,000만 |
| 차량운반구의 취득 | - | -744.6만 | - | - | -2,647.7만 |
| 장기금융상품의 증가 | -3.7억 | -8.1억 | -1.8억 | -1.6억 | -9,963.6만 |
| 비품의 취득 | - | -3,869.9만 | -213.7만 | -315.3만 | -368.4만 |
| 회원권의 취득 | - | - | -6,177.7만 | - | - |
| 건설중인자산의 취득 | - | - | - | - | -9,850만 |
| 시설장치의 취득 | -286.7만 | -8,439.2만 | -1.2억 | -301.8만 | - |
| 기타보증금의 증가 | -2,857만 | -5,552만 | -1,649만 | - | -4,050만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 8.9억 | 17.4억 | -27.4억 | -17.9억 | 35.9억 |
| 소프트웨어의 취득 | - | - | - | -1,800만 | - |
| １.재무활동으로 인한 현금 유입액 | 49.6억 | 129.5억 | 46.5억 | 22.7억 | 74억 |
| 단기차입금의 증가 | 15.8억 | - | 9.5억 | 2.5억 | 8억 |
| 유동성장기부채의 증가 | - | 99억 | 30억 | - | - |
| 장기차입금의 증가 | 33.8억 | 20억 | 7억 | 20.2억 | 51억 |
| 사채의 증가 | - | 10.5억 | - | - | 15억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금 유출액 | -40.7억 | -112.2억 | -73.9억 | -40.7억 | -38.2억 |
| 단기차입금의 감소 | -19.8억 | - | -2.5억 | -10.5억 | -1.2억 |
| 배당금의 지급 | - | - | -25억 | - | - |
| 유동성장기부채의 감소 | -8.9억 | -112.2억 | -46.2억 | -1.4억 | -14.7억 |
| 임대보증금의 감소 | - | - | - | - | -1,000만 |
| 장기차입금의 감소 | -12억 | - | -2,400만 | -28.7억 | -22.1억 |
| Ⅳ.현금의 증가(감소) | 11억 | -22.1억 | 2.7억 | 10.7억 | 15.4억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 21.3억 | 43.5억 | 40.8억 | 30.1억 | 14.8억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 32.3억 | 21.3억 | 43.5억 | 40.8억 | 30.1억 |