도서출판한국헤르만헤세

비상장계속사업자

Korea Hermanhesse co. ltd

박연환

재무 실적

개별 · K-IFRS · 기말기준

항목20252024202320222021
매출액40.7억-19.9%50.9억49.5억55.5억57.6억
영업이익5,308.3만흑자전환-20.9억-2.6억6.5억-3.1억
당기순이익1.6억-95.2%33.2억-4.5억1.2억36.6억
1.30%영업이익률
3.91%순이익률
0.37%ROA
0.92%ROE
145.20%부채비율
40.78%자기자본비율

* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율

주요 경영지표

2025 결산 · 기말

425억자산총액
251.7억부채총계
173.3억자본총계
40.7억매출액
5,308.3만영업이익
1.6억순이익
1.30%매출액 영업이익률
3.91%매출액 순이익률

전체 재무제표

재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)

재무상태표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 유동자산3.5억6.3억38.1억45.2억51.6억
(1) 당좌자산3.3억6.2억15.8억22.9억34.8억
현금및현금성자산 (주석11)1.6억9,817만1.4억3.5억2.2억
매출채권2,069.1만6,946만3,162.2만2.2억3.3억
대손충당금-20.7만-69.5만-31.6만-224만-2억
단기대여금 (주석13)300만1.8억13.1억15.4억30.9억
미수금1.2억8,590.3만3,469.8만5,029.3만3,845.9만
미수수익 (주석13)-750만6,140만8,986.7만-
선급금2,200만1.7억527.5만2,478만1,028.3만
선급비용110.8만130.9만577.7만873.6만381.1만
선납세금---1,350-
(2) 재고자산1,603.8만902.6만22.2억22.3억16.9억
원재료1,603.8만902.6만1,279.1만9,332.9만1,286.8만
Ⅱ. 비유동자산421.5억387.3억449.1억452.4억302.8억
(1) 투자자산142.2억142.2억-200만200만
제품--22.1억21.4억16.7억
투자부동산 (주석5,19)142.2억142.2억---
(2) 유형자산 (주석5,14)278.2억243.9억446.1억448.6억299.5억
토지174.4억152.4억350.7억350.7억204.1억
장기금융상품 (주석4)---200만200만
건물97.8억97.8억97.8억97.8억97.8억
감가상각누계액-23.9억-21.5억-19억-16.6억-14.1억
구축물5.4억5.4억5.4억5.4억5.5억
감가상각누계액-2.2억-1.8억-1.5억-1.1억-8,117.4만
기계장치3.7억3.7억3.7억3.7억3.7억
감가상각누계액-3.1억-2.8억-2.4억-1.8억-9,752.6만
비품8.2억8.2억8.2억7.7억7.6억
감가상각누계액-7.8억-7.5억-6.9억-6.2억-5억
시설장치12.2억12.2억11.4억9.6억9.4억
차량운반구--1,550만1,550만1,550만
감가상각누계액-11.3억-10.5억-9.3억-8.7억-8.3억
감가상각누계액---1,549.9만-1,549.9만-1,549.9만
조경시설5,418.1만5,418.1만4,318.1만4,318.1만1,558.9만
건설중인자산24.2억7.6억7.6억7.6억4,254.5만
(3) 무형자산 (주석6)8,000137만294.8만452.7만610.5만
산업재산권8,000132.6만264.5만396.3만528.2만
(4) 기타비유동자산1.1억1.2억3억3.7억3.2억
보증금5,191만6,000만2.5억3.1억2.6억
서화5,800만5,800만5,800만5,800만5,800만
소프트웨어-4.3만30.3만56.3만82.3만
자산총계425억393.6억487.2억497.6억354.4억
Ⅰ. 유동부채220.7억58.4억339.5억206.6억200.8억
매입채무 (주석18)9,346.5만9,455.9만9.5억12.8억11.8억
단기차입금 (주석7,13,14,18)57.5억17.4억137.7억126억110.6억
미지급금 (주석18)13.3억25.6억42억43.5억43.3억
미지급세금8,503.7만13.3억--8.8억
미지급비용 (주석18)5,802.3만4,024.6만1.8억9,017.5만1.8억
선수금1,320만-2.9억17.4억18.5억
예수금1,286.9만1,251.4만1,029.5만1,315.3만1,425.5만
부가세예수금7,177.7만6,778.7만3,025.1만7,340.5만6,518.8만
유동성장기부채 (주석18)146.6억-140억--
Ⅱ. 비유동부채31억163.4억9.2억146.3억9.8억
장기차입금 (주석7,14,18)22.4억155억-140억-
임대보증금 (주석13,18)7.1억7.2억8.2억6.1억5.7억
예수보증금 (주석19)--5.2억5.2억5.2억
퇴직급여충당부채 (주석8)1.4억1.1억9,488만2,445.3만3.1억
부채총계251.7억221.8억348.7억352.9억210.6억
Ⅰ. 자본금 (주석9)2.5억2.5억2.5억2.5억2.5억
기타보증금(주석20)----1억
보통주자본금2.5억2.5억2.5억2.5억2.5억
Ⅱ. 이익잉여금 (주석10)170.8억169.2억136.1억142.2억141.3억
이익준비금2,000만2,000만2,000만2,000만2,000만
미처분이익잉여금170.6억169억135.9억142억141.1억
자본총계173.3억171.7억138.6억144.7억143.8억
부채와자본총계425억393.6억487.2억497.6억354.4억

손익계산서

계정20252024202320222021
Ⅰ. 매출액40.7억50.9억49.5억55.5억57.6억
제품매출-11.4억8.3억11.7억22.5억
음식매출33.3억32억34.4억37.6억27.2억
서비스수입--3.3만6.3만53.9만
임대료수입7.5억7.5억6.8억6.2억6.8억
Ⅱ. 매출원가25.7억60.9억40.2억21.1억24.7억
수출(인세)----1.1억
제품매출원가-35.6억9.9억3.1억7.1억
기초제품재고액-22.1억21.4억16.7억13.5억
당기제품제조원가-13.5억10.7억7.7억10.3억
음식매출원가25.7억25.3억30.2억18억17.5억
기말제품재고액---22.1억-21.4억-16.7억
Ⅲ. 매출총이익(손실)15.1억-10억9.3억34.4억33억
Ⅳ. 판매비와관리비 (주석12)14.5억10.8억11.9억27.9억36.1억
급여3.4억2억2.1억11.2억6.9억
퇴직급여3,339.9만-2,366만-166.7만1,085.4만2.1억
복리후생비1,970.1만956.2만1,627.2만1.8억1.3억
접대비2,236.4만600만186.1만3,166.3만6,848.2만
통신비983.7만8,8205,8801,050.6만1,349.8만
여비교통비--270.4만425.6만2,500.5만
수도광열비1,093.5만2,645.5만1,637.4만1,311.5만1,195.8만
전력비1.9억1.9억1.9억1.5억1.4억
세금과공과1.8억4,905.5만3.3억1.5억1.7억
감가상각비 (주석5)3.1억3.3억3.2억4.9억4.8억
임차료3,655.5만711.9만6,084.1만3.1억2.7억
수선비9만75.5만227.3만4,897.6만130만
보험료814.6만1,004.9만1,071.2만2,326.9만1,973만
차량유지비2,588.9만98만133.6만1.1억1.1억
운반비109.7만-6,7363,377.2만2,428.4만
교육훈련비24만---4.1만
도서인쇄비21.2만3.6만450만277.2만410.3만
포장비6.5만----
소모품비2,063.3만304.5만-3,590.4만2억
지급수수료1.6억2.1억2,844.5만1.8억8.1억
대손상각비-48.8만37.8만31.6만-2억1.1억
사무용품비---337.2만133.3만
무형자산상각비 (주석6)136.2만157.8만157.8만157.8만157만
리스료7,496.4만5,682.6만---
잡비-6,000---
광고선전비---5,582.7만6,035.7만
Ⅴ. 영업이익(손실)5,308.3만-20.9억-2.6억6.5억-3.1억
판매촉진비---2,250.6만6,258.9만
Ⅵ. 영업외수익11.3억81.9억15억3.8억54.1억
이자수익 (주석13)3.1만779.8만6,155.3만9,000.5만16.5만
외환차익-1,205.7만---
유형자산처분이익-81.6억--53.1억
채무면제이익11.2억-13.9억--
잡이익456.5만672.6만5,408만1,800.8만9,379.9만
Ⅶ. 영업외비용8.6억14.2억17억9.1억5.3억
퇴직급여충당금환입---2.7억-
이자비용8억12억15.7억7.6억3.2억
기부금4,182.7만6,042.2만1.2억1.4억6,559.5만
유형자산처분손실--1,056.2만---2.3만
투자자산손상차손-1.5억---
Ⅷ. 법인세차감전순손실---4.5억--
잡손실-919.1만-713.6만-506.9만-1,372만-1.5억
Ⅷ. 법인세차감전순이익3.3억46.8억-1.2억45.6억
Ⅹ. 당기순손실---4.5억--
Ⅸ. 법인세등1.7억13.6억40만-9억
Ⅹ. 당기순이익1.6억33.2억-1.2억36.6억

현금흐름표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름-16.7억-37.1억-16.9억-13.9억-1.2억
1. 당기순이익(손실)1.6억33.2억-1.2억36.6억
1. 당기순손실---4.5억--
2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산5.1억7.4억6.4억3.5억9억
대손상각비-48.8만37.8만31.6만-2억1.1억
퇴직급여8,876.7만8,984.4만1.6억2,233.7만2.1억
감가상각비4.2억4.9억4.7억5.3억5.8억
무형자산상각비136.2만157.8만157.8만157.8만157만
유형자산처분손실--1,056.2만---2.3만
투자자산손상차손-1.5억---
3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감-11.2억-81.6억-13.9억-2.7억-53.1억
잡손실(무형자산손상)-----1,000
유형자산처분이익--81.6억---53.1억
채무면제이익-11.2억--13.9억--
퇴직급여충당부채환입----2.7억-
4. 영업활동으로 인한 자산부채의변동-12.1억4억-4.9억-15.9억6.4억
매출채권의 감소(증가)4,876.9만-3,783.8만1.9억1억-6,509.4만
미수금의 감소(증가)-3,416만-5,120.5만1,559.5만-1,183.4만3.7억
미수수익의 감소(증가)750만5,390만2,846.7만-8,986.7만-
당기법인세자산의 감소(증가)--1,350--
선급금의 감소(증가)1.5억-1.7억1,950.5만-1,449.7만7,570.1만
선급비용의 감소(증가)20.2만446.8만295.8만-492.5만148만
선납세금의 감소(증가)----1,350-
재고자산의 감소(증가)-701.2만22.2억451.8만-5.4억-3.3억
매입채무의 증가(감소)-109.4만-8.6억-3.2억9,836만-4.3억
미지급금의 증가(감소)-1.1억-16.3억129.2만-2,092.2만-7,032.5만
당기법인세부채의 증가(감소)-12.4억13.3억---
미지급비용의 증가(감소)1,777.7만-1.4억8,769.2만-8,671.4만1.4억
미지급세금의 증가(감소)----8.8억8.8억
선수금의 증가(감소)1,320만-2.9억-3.8억-1.1억255.5만
예수금의 증가(감소)35.4만222만-285.8만-110.2만1,035.3만
부가세예수금의 증가(감소)399만3,753.5만-4,315.4만821.8만6,518.8만
퇴직금의 지급-5,868.6만-7,240.6만-9,392.1만-3,442.4만-801.5만
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름-36.6억148.2억8,841.2만-139.5억83.2억
1. 투자활동으로 인한 현금유입액32.4억152.5억14.9억43.4억166.7억
단기대여금의 회수32.4억13.4억---
장기금융상품의 감소--200만--
선급금의 감소----1억
유형자산의 처분----135.9억
보증금의 감소809만9,044.5만6,812.4만-1.6억
토지의 처분-137.7억---
단기대여금의 대여---11.8억-28억-59.2억
2. 투자활동으로 인한 현금유출액-69.1억-4.3억-14억-182.9억-83.5억
차량운반구의 처분-4,744.4만---
단기대여금의 대여-30.6억-2.2억14.2억43.4억28.3억
비품의 취득---4,454.5만-1,347.3만-3.6억
토지의 취득-22억-80만--146.6억-3.2억
건물의 취득-----2.1억
기계장치의 취득--241.4만---3.1억
구축물의 취득-----5,393.8만
차량운반구의 취득--5,713.7만---
건설중인자산의 증가-16.6억---7.2억-9.4억
시설장치의 취득--8,963.6만-1.8억-2,363.6만-5,933.4만
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름54억-111.5억13.9억154.8억-80.2억
조경시설의 취득--1,100만--2,759.2만-1,558.9만
1. 재무활동으로 인한 현금유입액80억175.8억69.4억158.5억77.7억
보증금의 증가--5,000만--5,163.9만-1.1억
단기차입금의 차입54.8억20.1억66.9억15.7억77.5억
산업재산권의 취득-----24만
장기차입금의 차입24억155억-140억-
임대보증금의 증가1.2억7,000만2.5억2.9억2,000만
2. 재무활동으로 인한 현금유출액-26.1억-287.3억-55.5억-3.8억-158억
서화의 취득-----5,800만
단기차입금의 상환-14.8억-140.4억-55.2억-1.3억-141.5억
장기차입금의 상환-10억----
예수보증금의 감소--5.2억---3억
임대보증금의 감소-1.3억-1.7억-3,150만-2.5억-4.5억
유동성장기부채의 상환--140억---
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)6,551.8만-4,063.7만-2.1억1.4억1.8억
Ⅴ. 기초의 현금9,817만1.4억3.5억2.2억3,395.5만
Ⅵ. 기말의 현금1.6억9,817만1.4억3.5억2.2억
선수금의 감소-----9억
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