고려소재개발
비상장계속사업자Korea Material Development Co.,Ltd
노영호
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 243.7억-5.8% | 258.7억 | 284.5억 | 222.5억 | 66.9억 |
| 영업이익 | 16.6억-69.1% | 53.6억 | 41.2억 | 43.4억 | 4.5억 |
| 당기순이익 | 10.3억-73.9% | 39.4억 | 32.3억 | 23.7억 | 3.7억 |
6.80%영업이익률
4.23%순이익률
2.09%ROA
10.10%ROE
382.73%부채비율
20.72%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
492.2억자산총액
390.3억부채총계
102억자본총계
243.7억매출액
16.6억영업이익
10.3억순이익
6.80%매출액 영업이익률
4.23%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 199.8억 | 172.2억 | 125.5억 | 123.2억 | 112.8억 |
| (1) 당좌자산 | 188.3억 | 165.3억 | 121.8억 | 93.3억 | 63.4억 |
| 현금및현금성자산 (주석 9) | 102.6억 | 62.3억 | 74.6억 | 58.6억 | 39.6억 |
| 매출채권 (주석 9) | 81.5억 | 103억 | 30.8억 | 34.6억 | 14.9억 |
| 대손충당금 | -1.9억 | -1억 | -1,754.8만 | 34.2억 | 14.8억 |
| 미수금 | 5.6억 | 136.5만 | 28.2만 | - | 7,719.8만 |
| 파생상품 ( 주석 3) | 418.3만 | - | - | - | - |
| 선급금 | 60만 | 112.6만 | 16.4억 | 1.1만 | 7.8억 |
| 선급비용 | 2,772만 | 1.1억 | 1,889.2만 | 4,095.1만 | 1,240.4만 |
| 주임종단기채권 (주석 11) | - | - | - | - | 3,108.3만 |
| (2) 재고자산 | 11.6억 | 6.9억 | 3.8억 | 30억 | 49.4억 |
| 원재료 | 11.6억 | 6.9억 | 3.8억 | 4.9억 | 7.8억 |
| 제품 | - | - | - | 7.4억 | 7.4억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 292.4억 | 297.7억 | 122.6억 | 119.1억 | 28.8억 |
| (1) 투자자산 | 4,774.8만 | 1.2억 | 1억 | 292.3만 | 254.4만 |
| 재공품 | - | - | - | 17.7억 | 34.3억 |
| 장기금융상품 (주석 3) | 1,044.8만 | 6,359.1만 | 442.2만 | 112.6만 | 84.4만 |
| 장기대여금 (주석 12) | 3,730만 | 5,820만 | 9,580만 | 179.8만 | 170만 |
| (2) 유형자산 (주석 4, 6, 8) | 291.4억 | 294.8억 | 120.8억 | 118.2억 | 27.7억 |
| 토지 | 219.7억 | 219.7억 | 95.8억 | 95.8억 | 20.1억 |
| 건물 | 72.8억 | 72.8억 | 23.5억 | 23.5억 | 9.7억 |
| 감가상각누계액 | -8.1억 | -6.2억 | -4.7억 | 19.9억 | 6.6억 |
| 기계장치 | 5.9억 | 5.9억 | 2.9억 | 2.9억 | 1.8억 |
| 감가상각누계액 | -3.8억 | -2.8억 | -2.1억 | 1.1억 | 4,488.1만 |
| 차량운반구 | 4.9억 | 2.5억 | 1.3억 | 9,642.8만 | 5,742.8만 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1억 | -7,295.6만 | 5,146.3만 | 3,103만 |
| 공구와기구 | 7,774.9만 | 7,774.9만 | 6,774.9만 | 5,953.3만 | 4,918.3만 |
| 감가상각누계액 | -7,242.7만 | -6,561.3만 | -5,702.2만 | 1,146.6만 | 998.5만 |
| 비품 | 2.2억 | 2.2억 | 1.8억 | 1.5억 | 9,880.3만 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.6억 | -1.3억 | 4,560.6만 | 1,457.7만 |
| 시설장치 | 1.8억 | 1.8억 | 1.7억 | 8,385만 | 4,070만 |
| 감가상각누계액 | -1.3억 | -1억 | -6,548만 | 3,585.8만 | 104.5만 |
| 리스자산 차량운반구 | - | 1.9억 | 1.9억 | - | - |
| 시험연구용자산 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2,800만 | 2,800만 |
| 감가상각누계액 | - | -1.2억 | -4,269만 | - | - |
| 감가상각누계액 | -1.6억 | -8,003.6만 | -7,257.6만 | 3,000 | 3,000 |
| (3) 무형자산 (주석 5) | 868.5만 | 986.5만 | 1,104.4만 | 1,000 | 44.4만 |
| 특허권 | 868.5만 | 986.5만 | 1,104.4만 | 1,000 | 44.4만 |
| (3) 기타비유동자산 | 4,332만 | 1.6억 | 7,364.2만 | 8,010만 | 1억 |
| 임차보증금 | 4,100만 | 4,500만 | 1,000만 | - | 2,200만 |
| 기타보증금 (주석 9) | 232만 | 1.2억 | - | - | - |
| 현재가치할인차금 | - | -870.2만 | -1,645.8만 | - | - |
| 기타보증금 | - | - | 8,010만 | 8,010만 | 8,198만 |
| 자산총계 | 492.2억 | 469.9억 | 248.2억 | 242.3억 | 141.6억 |
| Ⅰ.유동부채 | 245.3억 | 210.4억 | 174.8억 | 125.7억 | 98.8억 |
| 매입채무(주석 9) | 33.2억 | 23.3억 | 18.4억 | 14.1억 | 16.4억 |
| 미지급금 | 2억 | 1.5억 | 2.1억 | 4,559.8만 | 3,873만 |
| 예수금 | 4,066.6만 | 3,911.5만 | 5,884.3만 | 1,675.6만 | 1,193.4만 |
| 선수금 | 73.8억 | 23.6억 | 23.6억 | 67.5억 | 76.5억 |
| 단기차입금 (주석 9,10) | 104.5억 | 89.8억 | 44.5억 | 35.9억 | 2.3억 |
| 미지급세금 | 2,205.7만 | 7.8억 | 8억 | 6.2억 | 5,790.5만 |
| 미지급비용 | 2.6억 | 2.5억 | 3.8억 | 1.4억 | 1.8억 |
| 주임종단기채무 (주석 11) | - | - | - | - | 7,535.3만 |
| 공사선수금 | 14억 | 41.3억 | 3,173.5만 | - | - |
| 유동성리스부채 | - | 2,274.9만 | 2,027.5만 | - | - |
| 유동성장기부채 (주석 10) | 10억 | 20억 | 73.5억 | - | - |
| 유동성임대보증금 | 2억 | - | - | - | - |
| 미지급배당금 | 2.5억 | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | 2억 | 500만 | 500만 | 500만 |
| Ⅱ.비유동부채 | 145억 | 157.8억 | 1.1억 | 72.6억 | 22.5억 |
| 리스부채 | - | 8,000만 | 1억 | - | - |
| 장기차입금 (주석 10) | 145억 | 155억 | - | 72.5억 | 22.4억 |
| 부채총계 | 390.3억 | 368.2억 | 175.9억 | 198.3억 | 121.3억 |
| Ⅰ.자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 보통주자본금 (주석 1,13) | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| Ⅴ.이익잉여금 (주석 14) | 99억 | 98.7억 | 69.2억 | 41억 | 17.3억 |
| 이익준비금 | 2.4억 | 1.4억 | 4,000만 | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 96.6억 | 97.3억 | 68.8억 | 41억 | 17.3억 |
| 자본총계 | 102억 | 101.7억 | 72.2억 | 44억 | 20.3억 |
| 부채와자본총계 | 492.2억 | 469.9억 | 248.2억 | 242.3억 | 141.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 243.7억 | 258.7억 | 284.5억 | 222.5억 | 66.9억 |
| 제품매출 | 243.7억 | 258.7억 | 284.3억 | 222.4억 | 66.8억 |
| Ⅱ.매출원가 | 207.2억 | 185.1억 | 220.3억 | 158억 | 55.2억 |
| 수입임대료 | - | - | 2,480만 | - | - |
| 임대료수입 | - | - | - | 480만 | 880만 |
| 당기제품제조원가 | 207.2억 | 185.1억 | - | - | - |
| 제품매출원가 | - | - | 220.3억 | 158억 | 55.2억 |
| 기초제품재고액 | - | - | 7.4억 | 7.4억 | 7.6억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 36.5억 | 73.6억 | 64.3억 | 64.5억 | 11.7억 |
| 당기제품제조원가 | - | - | 215.1억 | 158억 | 55억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 19.9억 | 19.9억 | 23억 | 21.1억 | 7.2억 |
| 타계정으로대체 | - | - | -2.2억 | - | - |
| 계 | - | - | - | 165.4억 | 62.6억 |
| 임원급여 | 1.8억 | 1.8억 | 1.8억 | 1.6억 | 1.3억 |
| 기말제품재고액 | - | - | - | -7.4억 | -7.4억 |
| 직원급여 | 6.5억 | 6.4억 | 4억 | 2.8억 | 2.7억 |
| 상여금 | 3,800만 | - | 2,020만 | 1,100만 | 320만 |
| 제수당 | 799.7만 | 969.6만 | 1.6억 | 9,079.8만 | 7,912.5만 |
| 퇴직급여 (주석 11) | 1.2억 | 1억 | 2.7억 | 1.3억 | 3,051.3만 |
| 복리후생비 | 1.4억 | 1.2억 | 4,154.5만 | 1,774.5만 | 1,982만 |
| 여비교통비 | 5,426.1만 | 5,191.5만 | 1,367.7만 | 124만 | 107.4만 |
| 접대비 | 2,562.1만 | 4,291.2만 | 4,375.5만 | 1,892.5만 | 898만 |
| 통신비 | 343.4만 | 298.9만 | 215.3만 | 202.8만 | 138.4만 |
| 수도광열비 | 39.2만 | 113.4만 | 120.6만 | 124.8만 | 177.6만 |
| 전력비 | 599.8만 | 300만 | 9.1만 | - | - |
| 세금과공과금 | 1.1억 | 1억 | 5,007.8만 | 6,210.4만 | 4,542.5만 |
| 감가상각비 (주석 4) | 1.1억 | 1.1억 | 9,959.9만 | 2,986.4만 | 653.6만 |
| 지급임차료 | 403.2만 | 782.5만 | 160.7만 | 3,767.6만 | 488.5만 |
| 수선비 | 1,650.2만 | 3,016.8만 | 352.2만 | 163.6만 | 452만 |
| 보험료 | 1,129만 | 1,123.3만 | 8,464.7만 | 1,060만 | 1,028.6만 |
| 차량유지비 | 1,552.9만 | 1,185만 | 809.8만 | 1,002.1만 | 574.7만 |
| 경상연구개발비 | 2.2억 | 2.1억 | 5,030만 | - | - |
| 운반비 | 1,195.4만 | 567.9만 | 15.4만 | 280만 | - |
| 교육훈련비 | 11.5만 | 170.8만 | 23만 | 33만 | 7만 |
| 도서인쇄비 | 56.9만 | 109.1만 | 319.2만 | - | - |
| 사무용품비 | 635.7만 | 1,026.6만 | 654.4만 | 253.2만 | 104.4만 |
| 소모품비 | 3,516.4만 | 3,420.4만 | 5,778.3만 | 4,014.3만 | 2,378.2만 |
| 지급수수료 | 9,325.6만 | 1.3억 | 2.1억 | 1억 | 3,886만 |
| 광고선전비 | 2,657.4만 | 5,302.3만 | 2,097만 | - | - |
| 대손상각비 | 8,391.6만 | 8,544.9만 | 3.9억 | 3,457.3만 | 1,487.9만 |
| 건물관리비 | 792.5만 | 845만 | 2,026.3만 | 2,870.8만 | 952만 |
| 수출제비용 | 15.1만 | 674.8만 | 1.7억 | 10.3억 | 1,054.6만 |
| 무형자산상각비 (주석 5) | 118만 | 118만 | 75.3만 | 44.3만 | 53.3만 |
| 잡비 | 1만 | - | 3.6만 | 8.6만 | - |
| 출장비 | 3,222만 | 2,402.3만 | - | - | - |
| Ⅴ.영업이익 | 16.6억 | 53.6억 | 41.2억 | 43.4억 | 4.5억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 9.2억 | 7.1억 | 5.7억 | 5.9억 | 5,322.5만 |
| 이자수익 | 1,511.5만 | 1,538.1만 | 879.4만 | 25.1만 | 10.9만 |
| 대손충당금환입 | - | - | - | 1,487.9만 | 419.9만 |
| 임대료 | 2.3억 | 1.6억 | - | - | - |
| 외환차익 | 5.6억 | 4.1억 | 1.9억 | 5.1억 | 3,542.1만 |
| 외화환산이익 | 9,164만 | 1.1억 | 1.3억 | 5,277.4만 | - |
| 법인세환급액 | - | - | - | 639.2만 | - |
| 파생상품평가이익 | 418.3만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 1,395.3만 | 2,330.4만 | 4,462.3만 | 64.8만 | 486만 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 130.9만 | - | 863.5만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 13.9억 | 14억 | 7.7억 | 19.8억 | 7,394.6만 |
| 채무면제이익 | - | 31.4만 | - | - | - |
| 전기오류수정이익 | - | - | 2억 | - | - |
| 이자비용 | 9.2억 | 8.4억 | 4.2억 | 2.3억 | 6,309.4만 |
| 외환차손 | 9,158만 | 1,709.1만 | 1.7억 | 10억 | 644.6만 |
| 법인세추납액 | - | - | - | - | 334.3만 |
| 기부금 | 100만 | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | -3.3억 | -5.3억 | -9,698.4만 | -7.5억 | - |
| 보험자산평가손실 | -118.2만 | -356.6만 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | -4,269.8만 | - | - | - | - |
| 보험계약유지비 | - | 609.6만 | 178.5만 | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | -4,138.2만 | - | - |
| 잡손실 | -205.5만 | -203만 | -4,030.2만 | -338만 | -106.3만 |
| 투자자산처분손실 | - | -12.5만 | - | - | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 11.9억 | 46.7억 | 39.2억 | 29.5억 | 4.3억 |
| Ⅸ.법인세비용 | 1.6억 | 7.3억 | 7억 | 5.7억 | 5,942.5만 |
| X.당기순이익 | 10.3억 | 39.4억 | 32.3억 | 23.7억 | 3.7억 |
| 기본주당순이익 | 3.4만 | 13.1만 | 10.8만 | 7.9만 | 1.2만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 54.2억 | 33.7억 | 14.5억 | 27.5억 | 41.4억 |
| 1.당기순이익 | 10.3억 | 39.4억 | 32.3억 | 23.7억 | 3.7억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 5.4억 | 9.6억 | 4.4억 | 3.5억 | 1.1억 |
| 감가상각비 | 4.8억 | 4.1억 | 2.9억 | 1.5억 | 4,952.6만 |
| 퇴직급여 | - | - | - | 1.6억 | 4,663.9만 |
| 무형자산상각비 | 118만 | 118만 | 75.3만 | 44.3만 | 53.3만 |
| 리스부채 이자비용 | 991.7만 | 1,318.3만 | 1,538.8만 | - | - |
| 대손상각비 | - | - | - | 3,457.3만 | 1,487.9만 |
| 외화환산손실 | -313.8만 | -5.3억 | -9,162.5만 | - | - |
| 보험계약유지비 | - | 609.6만 | 178.5만 | - | - |
| 보험자산평가손실 | -118.2만 | -356.6만 | - | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | - | 1,487.9만 | 419.9만 |
| 투자자산처분손실 | - | -12.5만 | - | - | - |
| 잡손실 | - | - | -3,869.9만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | -4,269.8만 | - | - | - | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -1,288.6만 | -1,092.4만 | -4,783.8만 | -1,487.9만 | -1,283.5만 |
| 퇴직금의 지급(DC불입액) | - | - | - | -1.6억 | -4,663.9만 |
| 외화환산이익 | - | 316.8만 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | 130.9만 | - | 863.5만 |
| 현재가치할인차금 이자수익 | 870.2만 | 775.6만 | 691.2만 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 418.3만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | - | - | 3,961.7만 | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 38.6억 | -15.3억 | -21.7억 | 4,972.5만 | 36.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 22.3억 | -71.3억 | 3.6억 | -19.7억 | -10.7억 |
| 선납세금의 감소(증가) | - | - | - | - | 671.3만 |
| 미수금의 감소(증가) | -5.6억 | -108.3만 | -28.2만 | 7,719.8만 | -7,719.8만 |
| 선급금의 감소(증가) | 52.6만 | 16.4억 | -16.4억 | 7.8억 | -7.8억 |
| 선급비용의 감소(증가) | 7,802.9만 | -8,685.8만 | 2,205.9만 | -2,854.6만 | -1,126.1만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -4.7억 | -3.1억 | 24억 | 19.5억 | -35억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 10억 | 4.9억 | 4.2억 | -2.3억 | 14억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 5,374.4만 | -5,712.5만 | 1.6억 | 686.8만 | 2,036만 |
| 예수금의 증가(감소) | 155.2만 | -1,972.8만 | 4,208.7만 | 482.3만 | 246.8만 |
| 선수금의 증가(감소) | 50.2억 | - | -43.6억 | -9억 | 76.5억 |
| 미지급세금의 증가(감소) | -7.6억 | -1,903.4만 | 1.9억 | 5.6억 | 2,599.5만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,017.4만 | -1.2억 | 2.4억 | -4,211만 | 5,863만 |
| 주임종단기대여금의 감소 | - | - | - | 3,108.3만 | - |
| 공사선수금의 증가(감소) | -27.3억 | 41억 | - | - | - |
| 장기대여금의 감소 | - | - | - | - | 120만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금 흐름 | -6,972.5만 | -179.1억 | -2.7억 | -91.5억 | -1.8억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금 유입액 | 5.7억 | 3억 | 1,601.4만 | 5,496.3만 | 983.6만 |
| 임자보증금의 감소 | - | - | - | 2,200만 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 5,643.4만 | 128.2만 | - | - | - |
| 장기대여금의 회수 | 4.1억 | 2.9억 | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 5,552.6만 | - | 436.4만 | - | 863.6만 |
| 주임종단기대여금의 증가 | - | - | - | - | -20만 |
| 임차보증금의 감소 | 500만 | 600만 | 1,165만 | - | - |
| 기타보증금의 감소 | 4,903.5만 | 200만 | - | 188만 | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금 유출액 | -6.4억 | -182.1억 | -2.9억 | -92억 | -1.9억 |
| 장기금융상품의 증가 | 447.4만 | 7,023.8만 | 508.1만 | -28.1만 | -28.1만 |
| 장기대여금의 증가 | 3.9억 | 2.5억 | 9,400.3만 | -9.8만 | - |
| 토지의 취득 | - | 123.9억 | - | -75.7억 | - |
| 건물의 취득 | - | 49.3억 | - | -13.8억 | - |
| 차량운반구의 취득 | 2.4억 | 1.1억 | 4,074.6만 | -3,900만 | -3,512.7만 |
| 기계장치의 취득 | - | 3.1억 | - | -1.1억 | -3,900만 |
| 공구와기구의 취득 | - | 1,000만 | 821.6만 | -1,035만 | -923.7만 |
| 특허권의 취득 | - | - | 1,179.6만 | - | - |
| 비품의 취득 | - | 4,601.5만 | 2,420.8만 | -5,292.8만 | -690만 |
| 임차보증금의 증가 | 100만 | 4,100만 | 2,165만 | - | -2,200만 |
| 시설장치의 취득 | - | 1,200만 | 8,360만 | -4,315만 | - |
| 기타보증금의 증가 | 715.5만 | 4,293.2만 | - | - | -8,000만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금 흐름 | -13.1억 | 133.1억 | 4.2억 | 83억 | -338.5만 |
| 1.재무활동으로 인한 현금 유입액 | 50억 | 212.9억 | 42.5억 | 83.7억 | 5,625.5만 |
| 단기차입금의 차입 | 50억 | 66억 | 42.5억 | 33.6억 | 5,625.5만 |
| 주임종단기차입금의 감소 | - | - | - | -7,535.3만 | -3,964만 |
| 임대보증금의 감소 | - | - | - | - | -2,000만 |
| 2.재무활동으로 인한 현금 유출액 | -63.1억 | -79.8억 | -38.2억 | -7,535.3만 | -5,964만 |
| 장기차입금의 차입 | - | 145억 | - | 50.1억 | - |
| 단기차입금의 상환 | 55.3억 | 16억 | 33.9억 | - | - |
| 임대보증금의 증가 | - | 1.9억 | - | - | - |
| 금융리스료의 지급 | 3,266.7만 | 3,345.7만 | 3,345.7만 | - | - |
| 현금배당 | 7.5억 | 10억 | 4억 | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ ) | 40.3억 | -12.3억 | 16억 | 19억 | 39.5억 |
| 유동성장기부채의 상환 | - | 53.5억 | - | - | - |
| Ⅴ.기초의 현금 | 62.3억 | 74.6억 | 58.6억 | 39.6억 | 461.8만 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 102.6억 | 62.3억 | 74.6억 | 58.6억 | 39.6억 |