금화피앤에스

비상장계속사업자

KUMHWAPNS CO. LTD.,

이승준

재무 실적

개별 · K-IFRS · 기말기준

항목20252024202320222021
매출액350.5억+46.3%239.6억72.7억00
영업이익22.7억+389.3%4.6억-17.8억-6.4억-3.4억
당기순이익3.2억흑자전환-17.8억-37억-10.6억-4.5억
6.49%영업이익률
0.91%순이익률
0.52%ROA
3.66%ROE
607.84%부채비율
14.13%자기자본비율

* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율

주요 경영지표

2025 결산 · 기말

616.1억자산총액
529억부채총계
87억자본총계
350.5억매출액
22.7억영업이익
3.2억순이익
6.49%매출액 영업이익률
0.91%매출액 순이익률

전체 재무제표

재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)

재무상태표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 유동자산79.4억64억82.3억3.9억46.5억
(1) 당좌자산57.2억42.7억68.7억3.9억46.5억
1. 현금및현금성자산(주석12)10.7억4억6.1억1.1억41.6억
2. 단기금융상품9.5억3.4억35억--
3. 매출채권(주석7,10)29.6억32억26.7억--
4. 단기대여금450만----
5. 미수수익647.9만361.6만1,867만--
6. 미수금(주석10)4.7억5,223.3만1,142.5만2.3억4.4억
7. 선급금(주석12)2.2억2.1억962.4만511.9만0
8. 선급비용4,822.7만5,885.7만4,351.3만3,141.6만4,879.1만
9. 당기법인세자산172.3만784.4만559.4만18만11.5만
(2) 재고자산22.2억21.3억13.6억00
1. 제품15.8억16.7억9.5억--
2. 원재료1.8억1.9억2.1억--
3. 부재료2.8억2.1억1.6억--
4. 저장품1.3억6,394.8만3,277.7만--
5. 미착품5,737.7만----
Ⅱ. 비유동자산536.7억557.1억577억452.3억212.2억
(1) 투자자산00000
(2) 유형자산(주석3)536.1억556.7억576.7억452.3억212.2억
1. 토지(주석7)119.6억119.6억119.6억64.9억64.9억
2. 건물(주석6,7)276.2억275.8억276.9억--
감가상각누계액-23.8억-13.7억-4억--
3. 구축물31.6억31.6억31.3억--
감가상각누계액-3.8억-2.2억-6,585.8만--
4. 기계장치(주석6,7,12)156.8억150.9억149.7억--
5. 차량운반구--01.4억1.4억
감가상각누계액-32.2억-16.7억-4.5억--
감가상각누계액--0-5,429.7만-2,596.8만
5. 비품18억13.6억9.1억610.8만410.8만
감가상각누계액-6.1억-2.9억-7,694.7만-142.1만-46.6만
정부보조금-70만-98만-126만--
6. 건설중인자산(주석12)08,516만0386.5억146.1억
(3) 무형자산00000
(4) 기타비유동자산5,455.1만4,150.5만3,046만00
1. 보증금5,455.1만4,150.5만3,046만--
자산총계616.1억621.1억659.2억456.1억258.7억
Ⅰ. 유동부채257.5억251.8억271.5억265.3억74.8억
1. 매입채무(주석10)29.4억31.4억8.6억--
2. 미지급금(주석10,12)16억11.4억14.7억2.5억551만
3. 예수금4,882.9만1,150.3만672.9만360.1만578.9만
4. 선수금16.9만----
5. 단기차입금(주석4,7,10)184.5억199.5억242.5억256.7억72억
6. 미지급비용(주석10)11.1억7.6억5.3억2억2,507.1만
7. 유동성장기부채(주석4,12)16억1.9억2,808만4.2억2.5억
Ⅱ. 비유동부채271.5억285.5억286.1억106.8억89.2억
1. 장기차입금(주석4,7)267.8억283.8억285.7억106.6억89.1억
2. 퇴직급여충당부채(주석5)4.6억2.2억5,219.7만2,391.2만1,408.3만
퇴직보험예치금-8,546.9만-5,482.4만-1,391.9만--
부채총계529억537.3억557.6억372.1억164억
Ⅰ. 자본금(주석1,8)100억100억100억100억100억
1. 보통주자본금100억100억100억100억100억
Ⅱ. 자본잉여금000--
Ⅲ. 자본조정-4,869만-4,869만-4,869만-4,869만-4,869만
1. 주식할인발행차금-4,869만-4,869만-4,869만-4,869만-4,869만
Ⅳ. 기타포괄손익누계액54.7억54.7억54.7억--
1. 토지재평가차액(주석3)54.7억54.7억54.7억--
Ⅴ. 결손금67.2억70.4억52.6억15.5억4.9억
1. 미처리결손금(주석9)-67.2억-70.4억-52.6억-15.5억-4.9억
자본총계87억83.9억101.7억84억94.6억
부채및자본총계616.1억621.1억659.2억456.1억258.7억

손익계산서

계정20252024202320222021
Ⅰ. 매출액350.5억239.6억72.7억00
1. 제품매출(주석10)350.4억238.4억72.6억--
2. 임대료수입318.1만1.1억1,382.8만--
Ⅱ. 매출원가286억206.3억69.3억00
(1)제품매출원가(주석10)286억206.3억69.3억--
1. 기초제품재고액16.7억9.5억0--
2. 당기제품제조원가(주석11)285.3억213.6억79.2억--
3. 타계정으로대체액-1,608.5만-1,094.6만-4,676.1만--
4. 기말제품재고액-15.8억-16.7억-9.5억--
Ⅲ.매출총이익64.4억33.2억3.4억00
Ⅳ. 판매비와관리비(주석11)41.7억28.6억21.2억6.4억3.4억
1. 급여14억6.2억5.4억3.4억2.4억
2. 퇴직급여1억7,616.1만3,625.4만2,586.9만1,408.3만
3. 복리후생비1.7억8,324.2만8,754.6만3,718.3만1,740만
4. 여비교통비6,908.2만1,505.9만1,201.1만1,805.7만1,390.9만
5. 접대비2,792.8만961.9만178.3만667.2만422.8만
6. 통신비772.4만617.2만419.5만163만103.6만
7. 수도광열비7.4억5.5억3.7억5,037만0
8. 세금과공과8,403.9만7,621.2만6,721.4만2,860.5만1,389.1만
9. 감가상각비4.7억4.6억2.1억2,928.4만2,643.4만
10. 지급임차료2.7억1.6억5,817.3만1,993.5만90만
11. 수선비0195만4,076.9만--
12. 보험료1.2억1.2억4,451.6만441.7만184.1만
13. 차량유지비171.3만192.4만68.9만079만
14. 경상개발비4,284.2만1.6억1,818.5만--
15. 운반비2.2억1.6억5,067.7만--
16. 교육훈련비648.1만468.4만234.1만7.7만0
17. 도서인쇄비132.2만25만15만--
18. 사무용품비579만332.7만782만167.5만62.1만
19. 소모품비4,319.5만2,895.4만2.6억1,437.5만143만
20. 지급수수료3.8억3.1억2.9억5,606.5만138.7만
21. 광고선전비150.9만77.5만1,655.5만--
Ⅴ. 영업이익22.7억4.6억---
Ⅴ. 영업손실---17.8억-6.4억-3.4억
Ⅵ. 영업외수익5,536.3만1.1억2.4억120만74.8만
1. 이자수익1,408.7만3,591.9만5,518.9만119.9만74.8만
2. 잡이익4,127.6만7,628만3,414만420
2. 외환차익-01.5억--
Ⅶ. 영업외비용20.1억23.6억21.7억4.2억1.1억
1. 이자비용(주석10)19.6억23.1억21.3억4.2억1.1억
2. 외환차손9,287----
3. 기부금250만400만---
4. 매출채권처분손실(주석7)-504.1만----
2. 유형자산처분손실-0-2,626.3만--
5. 잡손실-4,372.6만-4,269.4만-563.6만-9.9만-7만
Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실)3.2억----
Ⅷ. 법인세차감전순손실--17.8억-37억-10.6억-4.5억
Ⅸ. 법인세등00000
Ⅹ. 당기순이익(손실)3.2억----
Ⅹ. 당기순손실--17.8억-37억-10.6억-4.5억

현금흐름표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름39.5억20.8억-47.3억-6.1억-8.7억
1. 당기순이익(손실)3.2억----
1. 당기순손실--17.8억-37억-10.6억-4.5억
2. 현금의유출이없는비용등의가산33.6억27.5억10.9억5,515.3만4,051.8만
감가상각비30.3억25.7억9.9억2,928.4만2,643.4만
퇴직급여3.3억1.8억5,706.7만2,586.9만1,408.3만
3. 현금의유입이없는수익등의차감00000
지급수수료-01,171.8만--
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동2.6억11.1억-21.2억3.9억-4.6억
유형자산처분손실-0-2,626.3만--
매출채권의 감소(△증가)2.4억-5.2억-26.7억--
잡손실-0-543.6만--
미수수익의 감소(△증가)-286.2만1,505.4만-1,867만--
미수금의감소(△증가)-4.2억-4,080.7만2.2억2억-4.3억
선급금의감소(△증가)-2,139.5만112.4만-450.5만-511.9만0
선급비용의감소(△증가)1,063만-1,534.4만-1,209.7만1,737.4만-4,873.8만
당기법인세자산의감소(△증가)612만-224.9만-541.4만-6.5만-11.5만
재고자산의 감소(△증가)-8,907만-7.8억-13.6억--
매입채무의 증가(△감소)-1.9억22.8억8.6억--
미지급금의 증가(△감소)4.6억-12.5만5.7억2,535.7만-841만
예수금의 증가(△감소)3,732.6만477.4만312.8만-218.8만411.7만
선수금의 증가(△감소)16.9만----
미지급비용의증가(△감소)3.5억2.2억3.4억1.7억2,497.5만
차량운반구의취득---01.4억
퇴직금의 지급-9,379.6만-1,245.4만-2,878.1만-1,604.1만0
퇴직보험예치금의감소(△증가)-3,064.6만-4,090.5만-1,391.9만--
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름-15.9억20.4억-108.8억-238.3억-145.6억
1. 투자활동으로 인한 현금유입액5.1억35억8.7억00
단기금융상품의 회수5억35억---
단기대여금의 회수650만----
보증금의 회수400만453.6만---
보통주의 유상증자---033.5억
2. 투자활동으로 인한 현금유출액-21억-14.6억-117.5억-238.3억-145.6억
기계장치의 처분-08.1억--
단기금융상품의 불입11.1억3.4억35억--
차량운반구의 처분-05,636.4만--
단기대여금의 대여1,100만----
선급금의 지급1.8억1.1억---
건물 관련 미지급금의 지급03.2억---
구축물의 취득03,062.4만5,200만--
건물의 취득3,345.7만----
기계장치의 취득3.4억1.1억9.2억--
비품의 취득4.1억4.5억6.7억200만410.8만
건설중인자산의 취득08,516만65.7억238.3억144.1억
보증금의 지급1,704.6만1,558.1만3,046만--
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름-16.9억-43.3억161.1억203.9억187.1억
1. 재무활동으로 인한 현금유입액100억110억505.1억250.4억324.1억
단기차입금의 차입100억110억224.1억228.7억199억
2. 재무활동으로 인한 현금유출액-116.9억-153.3억-344억-46.5억-137억
단기차입금의 상환115억153억238.2억44억137억
장기차입금의 차입-0281억21.7억91.5억
유동성장기부채의 상환1.9억2,808만4.2억2.5억0
Ⅳ. 현금의증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)6.6억-2억4.9억-40.5억32.8억
Ⅴ. 기초의 현금4억6.1억1.1억41.6억8.8억
Ⅵ. 기말의 현금10.7억4억6.1억1.1억41.6억
장기차입금의 상환-0101.6억--
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