모닝비엔씨

비상장계속사업자

Moring B&c

고상현

재무 실적

개별 · K-IFRS · 기말기준

항목20252024202320222021
매출액18.4억+27.8%14.4억13.5억12.2억6.9억
영업이익4,632.6만-80.1%2.3억4.1억--6.1억
당기순이익2,012만-2.8%2,071만--10.9억-15.8억
2.52%영업이익률
1.10%순이익률
0.04%ROA
0.56%ROE
1358.17%부채비율
6.86%자기자본비율

* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율

주요 경영지표

2025 결산 · 기말

519.7억자산총액
484억부채총계
35.6억자본총계
18.4억매출액
4,632.6만영업이익
2,012만순이익
2.52%매출액 영업이익률
1.10%매출액 순이익률

전체 재무제표

재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)

재무상태표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 유동자산269.5억266.6억234.1억188억169.4억
(1) 당좌자산20억16.9억18억12.2억10.1억
1. 현금및현금성자산(주석11)5,269.2만5,208.7만5,890.4만7,428.4만1억
2. 단기대여금(주석9)8.2억8.2억8.2억8.3억8.4억
2. 매출채권----0
3. 미수금(주석9)1.4억8,746.9만2.8억1.5억5,716.5만
4. 선급금9.9억7.3억6.3억1.6억1,000만
5. 선급비용379만353.1만399.8만333.7만707.7만
5. 부가세대급금----0
(2) 재고자산249.4억249.6억216.1억175.8억159.3억
1. 제품1.4억1.7억2억2.3억2.6억
2. 완성건물(주석6)224.9억224.9억82.9억82.9억82.9억
3. 미완성건물(주석6)2,684.5만2,684.5만64.4억--
3. 미완성건물(주석6,11)---23.8억7.5억
4. 건설용지(주석6)22.8억22.7억66.8억--
4. 건설용지(주석6,11)---66.8억66.4억
Ⅱ. 비유동자산250.2억246.8억246.9억154.6억156.2억
(1) 투자자산14만24만24만24만24만
1. 매도가능증권14만24만24만24만-
(2) 유형자산(주석3)246.4억246억245.4억153.1억154.8억
1. 토지(주석6)119.4억119.4억119.4억76.5억76.5억
1. 장기금융상품----0
2. 건물(주석6)127.9억127.9억127.9억81.7억81.7억
2. 출자금----24만
감가상각누계액-10.3억-6.6억-3억-5.7억-3.6억
3. 차량운반구5,513.7만5,513.7만5,513.7만300만2,041.2만
감가상각누계액-3,237.7만-2,194.9만-1,152.2만-273.8만-387.9만
4. 비품1.3억1.3억1.3억1.3억1.3억
4. 공구와기구--0419.8만419.8만
감가상각누계액-1.3억-1.3억-1.3억-1.3억-1.3억
감가상각누계액--0-419.7만-419.7만
5. 건설중인자산9.1억5억5,734만5,734만-
(3) 무형자산00000
(4) 기타비유동자산3.9억8,171.3만1.5억1.5억1.3억
6. 가설재--01.6억1.6억
1. 보증금(주석9)3.9억8,171.3만1.5억1.5억1.3억
감가상각누계액--0-1.6억-1.6억
자산총계519.7억513.4억481억342.6억325.6억
Ⅰ. 유동부채346.1억300.4억217.3억173.7억181.4억
1. 단기차입금(주석4,6,11)331억224.7억208.2억142.9억177.3억
2. 미지급금5,634만3,651.6만3,357.9만3,601.5만8,393만
3. 예수금557.4만492.8만468만413.6만411.3만
4. 부가세예수금669.4만687.5만745.1만671.6만2.3억
5. 예수보증금525만525만525만525만525만
6. 선수금14억9.4억5.7억2.6억2,332.3만
7. 미지급비용3,284.3만7,302.1만2.9억2.7억6,462.8만
8. 유동성장기부채(주석4,6,11)065억025억-
Ⅱ. 비유동부채137.9억177.6억228.5억227.9억192.3억
1. 장기차입금(주석4,6,9,11)80.9억152.7억210.5억189.9억145.1억
2. 임대보증금(주석9)57억24.9억18.1억38억47.2억
부채총계484억477.9억445.8억401.6억373.7억
Ⅰ. 자본금(주석1,7)13억13억13억13억13억
1. 보통주자본금13억13억13억13억13억
Ⅱ. 자본잉여금00000
Ⅲ. 자본조정00000
Ⅳ. 기타포괄손익누계액94억94억94억00
1. 자산재평가차액(주석3,11)94억94억---
Ⅴ. 결손금71.4억71.6억71.8억72억61.1억
1. 미처리결손금(주석8)-71.4억-71.6억-71.8억-72억-61.1억
자본총계35.6억35.4억35.2억-59억-48.1억
부채및자본총계519.7억513.4억481억342.6억325.6억
1. 자산재평가차액--94억--

손익계산서

계정20252024202320222021
Ⅰ. 매출액18.4억14.4억13.5억12.2억6.9억
1. 관리수입(주석9)2.2억2.4억3억2.7억2.3억
2. 임대료수입16.1억11.9억10.5억9.6억4.6억
Ⅱ. 매출원가00000
Ⅲ.매출총이익18.4억14.4억13.5억12.2억6.9억
Ⅳ. 판매비와관리비(주석10)17.9억12.1억9.4억9억13억
1. 급여2.9억2.6억2.6억2.5억2.4억
2. 퇴직급여1,934.5만1,167.8만1,080.5만450만504.2만
3. 복리후생비2,478.2만2,732.8만2,399.2만2,296.4만2,251.2만
4. 여비교통비01.9만5만164.1만268.2만
5. 접대비255.3만543.8만189만70.5만40만
6. 통신비119.7만123.8만109.2만111.1만111.6만
7. 수도광열비5,828만5,724.6만5,523.3만4,185.3만3,870.2만
8. 세금과공과1.5억1.3억1.1억1.3억2억
9. 감가상각비3.8억3.8억2.2억2.2억1.6억
10. 지급임차료(주석9)3,360만3,360만3,360만3,360만3,360만
11. 수선비875.5만348.1만147만0240.3만
12. 보험료1,107만938.7만923.9만1,015.7만892만
13. 차량유지비807.4만1,180.8만859.8만521만342.7만
14. 교육훈련비9.6만11.8만3만-0
14. 운반비--038.8만6.4만
15. 도서인쇄비4.8만9.4만9.6만--
16. 사무용품비23.8만7.5만33.1만82.9만146.9만
17. 소모품비83.2만81.4만106.3만53.2만9.2만
18. 지급수수료5.8억7,919.2만4,166.2만3,652.7만4.4억
19. 광고선전비0220만--0
20. 대손상각비01,371.2만---
21. 건물관리비2.3억1.8억1.6억1.5억1.4억
Ⅴ. 영업손실-----6.1억
Ⅴ. 영업이익4,632.6만2.3억4.1억3.2억-
Ⅵ. 영업외수익18.4억16.5억9억958.1만1,790.7만
1. 이자수익116.7만132.5만143.1만10.2만7.5만
2. 유형자산처분이익--0394.1만-
2. 채무면제이익(주석9)18.3억16.4억9억--
3. 잡이익1,119.6만1,106.8만281.9만553.8만1,783.2만
Ⅶ. 영업외비용18.7억18.6억12.9억14.2억9.8억
1. 이자비용18.4억17.7억12.6억13.7억9.3억
Ⅷ. 법인세차감전순손실----10.9억-15.8억
2. 재고자산평가손실-2,880.2만-2,880.2만-2,880.2만-2,880.2만-2,880.2만
3. 잡손실-86.4만-6,619.9만-519.1만-1,261.7만-1,752.8만
Ⅹ. 당기순손실----10.9억-15.8억
Ⅷ. 법인세차감전순이익2,012만2,071만1,910만--
Ⅸ. 법인세등00000
Ⅹ. 당기순이익2,012만2,071만1,910만--

현금흐름표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름-12.8억-40.4억-49.6억-25.9억-21.8억
1. 당기순이익2,012만2,071만1,910만--
1. 당기순손실----10.9억-15.8억
2. 현금의유출이없는비용등의가산4.1억4.5억2.5억2.5억1.9억
감가상각비3.8억3.8억2.2억2.2억1.6억
재고자산평가손실-2,880.2만-2,880.2만-2,880.2만-2,880.2만-2,880.2만
잡손실0-4,757.3만-102.4만--
3. 현금의유입이없는수익등의차감-18.3억-16.4억-9억-394.1만0
채무면제이익18.3억16.4억9억--
유형자산처분이익--0394.1만-
4. 영업활동으로인한자산부채의변동1.2억-28.7억-43.3억-17.4억-8억
매출채권의감소(△증가)---05,877.7만
미수금의감소(△증가)-5,132만2억-1.3억-9,738.6만876.9만
선급금의감소(△증가)-2.6억-9,725.6만-4.7억-1.5억-670.2만
부가세대급금의감소(△증가)---03,730.6만
선급비용의감소(△증가)-26만46.7만-66.1만374만-331.3만
재고자산의감소(△증가)-901.3만-33.8억-40.6억-16.7억-9.2억
미지급금의 증가(△감소)1,982.4만293.7만-243.6만-4,791.5만6,160.1만
예수금의 증가(△감소)64.5만24.8만54.5만2.3만-1,626.1만
부가세예수금의증가(△감소)-18.1만-57.6만73.5만-2.2억-6,514.1만
선수금의증가(△감소)4.6억3.7억3.2억2.3억382.4만
미지급비용의증가(△감소)-4,017.8만3,362.1만1,164.8만2.1억4,912.9만
예수보증금의증가(△감소)---0-86.2만
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름-7.2억-4.1억-4,699.9만-5,425.6만-17.3억
1. 투자활동으로 인한 현금유입액10만2,438.7만522.4만2,338만8.3억
단기대여금의 회수0188.7만522.4만638만3.3억
매도가능증권의 처분10만--06만
보증금의 회수02,250만-0270만
차량운반구의 처분--01,700만-
2. 투자활동으로 인한 현금유출액-7.2억-4.4억-5,222.3만-7,763.6만-25.6억
차량운반구의 취득-05,213.7만01,741.2만
선급금의 회수---05억
단기대여금의대여15.7만--03.3억
장기금융상품의 회수---0194.8만
건설중인자산의 취득4.1억4.4억05,734만-
보증금의예치3억1.1만8.6만2,029.6만0
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름20억44.5억49.9억26.2억38.4억
1. 재무활동으로 인한 현금유입액223.3억92.7억102.9억211.1억202.6억
단기차입금의 차입134.3억41.5억42억24.9억63.4억
매도가능증권의 취득----0
임대보증금의수령46.7억12.1억6.9억5.8억23.5억
토지의취득---0-
선급금의 지급----0
장기차입금의 차입42.3억39억54억180.4억115.7억
건물의취득---022.1억
2. 재무활동으로 인한 현금유출액-203.3억-48.2억-53억-184.9억-164.3억
단기차입금의 상환118억25억1.7억59.3억34.8억
임대보증금의 상환14.6억5.4억26.9억15억71.8억
장기차입금의 상환70.7억17.8억24.4억110.6억57.7억
Ⅳ. 현 금 의 증 가 (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)60.5만-681.6만-1,538만-2,571.8만-7,795.6만
Ⅴ. 기초의 현금5,208.7만5,890.4만7,428.4만1억1.8억
Ⅵ. 기말의 현금5,269.2만5,208.7만5,890.4만7,428.4만1억
모닝비엔씨 재무 | Alpha Lenz