엠피닉스
비상장계속사업자MPNICS CO., LTD.
강상도
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 563.7억+83.4% | 307.4억 | 170.5억 | 219.4억 | 180억 |
| 영업이익 | 215.8억+242.7% | 63억 | -8.9억 | 12.5억 | 11.1억 |
| 당기순이익 | 112.5억+1897.5% | 5.6억 | -11.2억 | 17.6억 | 14.5억 |
38.28%영업이익률
19.96%순이익률
15.71%ROA
23.58%ROE
50.13%부채비율
66.61%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
716.5억자산총액
239.3억부채총계
477.3억자본총계
563.7억매출액
215.8억영업이익
112.5억순이익
38.28%매출액 영업이익률
19.96%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 375.5억 | 169.3억 | 125.6억 | 108억 | 110.4억 |
| 현금및현금성자산 | 125.4억 | 21.7억 | - | - | - |
| (1) 당좌자산 | - | - | 92.8억 | 71억 | 87.5억 |
| 매출채권 | 167.1억 | 93.5억 | - | - | - |
| 1. 현금및현금성자산(주석10,13) | - | - | 44.5억 | 28.1억 | 51.6억 |
| 기타수취채권 | 3,126.1만 | 5,838.9만 | - | - | - |
| 2. 매출채권(주석13,20) | - | - | 41.9억 | 38.4억 | 31.5억 |
| 2. 단기금융상품(주석10) | - | - | - | - | 2억 |
| 기타유동자산 | 15.8억 | 10.2억 | - | - | - |
| 대손충당금 | - | - | -414.4만 | -6,441.5만 | -2.5억 |
| 재고자산 | 66.9억 | 43.3억 | - | - | - |
| 당기법인세자산 | - | 1,390.5만 | 1,390.5만 | - | 377.8만 |
| 3. 미수금 | - | - | 2,995.4만 | 4,513.3만 | 6,431.9만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 341억 | 253.2억 | 168.1억 | 182.9억 | 166.5억 |
| 4. 선급금 | - | - | 1.5억 | 6,545만 | 8,786.9만 |
| 4. 미수수익 | - | - | - | - | 233.8만 |
| 종속기업투자주식 | 33.1억 | 33.1억 | - | - | - |
| 5. 선급비용 | - | - | 2억 | 9,717.1만 | 8,063.6만 |
| 유형자산 | 300.5억 | 207.4억 | - | - | - |
| 6. 부가세대급금 | - | - | 2.5억 | 3억 | 2.5억 |
| 무형자산 | 5,586.5만 | 8,349만 | - | - | - |
| 사용권자산 | 1억 | 9,600.4만 | - | - | - |
| (2) 재고자산(주석4) | - | - | 32.9억 | 37억 | 22.9억 |
| 기타비유동수취채권 | 2,671.2만 | 4,915.6만 | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 6,792.2만 | 9,646.4만 | 5,768.9만 | 5,768.9만 | 6,268.9만 |
| 2. 제품 | - | - | 17.6억 | 16.5억 | 10.1억 |
| 이연법인세자산 | 4.8억 | 9.4억 | - | - | - |
| 3. 재공품 | - | - | 3.9억 | 8.7억 | 3.1억 |
| 1. 상품 | - | - | - | 482만 | - |
| 자산총계 | 716.5억 | 422.5억 | 293.7억 | 290.9억 | 276.9억 |
| 4. 원재료 | - | - | 11.3억 | 11.4억 | 9.4억 |
| 5. 부재료 | - | - | 430.4만 | 713.4만 | 210.7만 |
| Ⅰ. 유동부채 | 205.6억 | 372.3억 | 119.5억 | 107.1억 | 92.4억 |
| 6. 미착품 | - | - | 296.1만 | 2,891.7만 | 1,705만 |
| 매입채무 | 9.1억 | 5.6억 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 41.6억 | 34.1억 | - | - | - |
| (1) 투자자산 | - | - | 37.7억 | 40.5억 | 38.1억 |
| 기타유동부채 | 2억 | 1.2억 | - | - | - |
| 단기차입금 | 104.5억 | 130.7억 | - | - | - |
| 2. 지분법적용투자주식(주석5) | - | - | 37.7억 | 39.2억 | 33.1억 |
| 당기법인세부채 | 28.4억 | 6.3억 | - | - | - |
| (2) 유형자산(주석6,7,9) | - | - | 128.8억 | 140.7억 | 126.6억 |
| 1. 장기금융상품(주석3과6) | - | - | - | 1.3억 | 4.9억 |
| 충당부채 | 1.9억 | 8,786.3만 | - | - | - |
| 1. 건물 | - | - | 29.9억 | 29.9억 | 29.9억 |
| 유동성장기부채 | 17.9억 | 3.8억 | - | - | - |
| 정부보조금 | - | - | -4억 | -4.1억 | -4.3억 |
| 유동리스부채 | 3,412만 | 7,775.9만 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -4.9억 | -4.2억 | -3.4억 |
| 전환상환우선주부채 | 125.5억 | 125.5억 | - | - | - |
| 2. 구축물 | - | - | 2,660만 | 2,660만 | 2,660만 |
| 파생상품부채 | 63.3억 | 63.3억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -587.4만 | -520.9만 | -454.4만 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 33.6억 | 40.6억 | 33.8억 | 32.7억 | 52.7억 |
| 3. 기계장치 | - | - | 200.4억 | 191.5억 | 161.1억 |
| 장기차입금 | 32.3억 | 39.9억 | - | - | - |
| 정부보조금 | - | - | -1,512만 | -2,237.8만 | -2,963.5만 |
| 장기종업원급여부채 | 6,702.6만 | 4,806.2만 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -97.2억 | -78.2억 | -61.1억 |
| 비유동리스부채 | 6,198.4만 | 1,570만 | - | - | - |
| 4. 차량운반구 | - | - | 4,785.7만 | 2,552.8만 | 2,552.8만 |
| 부채총계 | 239.3억 | 412.8억 | 153.2억 | 139.8억 | 145.1억 |
| 감가상각누계액 | - | - | -2,795.8만 | -2,552.8만 | -2,552.8만 |
| 5. 공구와기구 | - | - | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 |
| Ⅰ. 자본금 | 25.2억 | 15.6억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -3.5억 | -3.4억 | -3.3억 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 401.7억 | 56.2억 | - | - | - |
| 6. 비품 | - | - | 2.2억 | 2.1억 | 2억 |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금) | 50.5억 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -2억 | -1.9억 | -1.8억 |
| 자본총계 | 477.3억 | 9.7억 | 140.5억 | 151.1억 | 131.8억 |
| Ⅲ. 결손금 | - | -62.1억 | - | - | - |
| 7. 시설장치 | - | - | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 자본과부채총계 | 716.5억 | 422.5억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -1.1억 | -1억 | -9,198만 |
| 8. 건설중인자산 | - | - | 4억 | 5.2억 | 3.6억 |
| (3) 무형자산(주석6,8,9) | - | - | 9,902.8만 | 1.1억 | 1.2억 |
| 1. 산업재산권 | - | - | 7,105.2만 | 7,005.7만 | 6,456.8만 |
| 정부보조금 | - | - | -635.2만 | -285.6만 | -202.7만 |
| 2. 소프트웨어 | - | - | 7,397.6만 | 1억 | 1.3억 |
| 정부보조금 | - | - | -3,964.8만 | -5,584.7만 | -7,204.6만 |
| 1. 보증금 | - | - | 5,768.9만 | 5,768.9만 | 6,268.9만 |
| 1. 매입채무(주석10,13) | - | - | 3.6억 | 5.1억 | 3.4억 |
| 2. 미지급금(주석9,10,13) | - | - | 12.7억 | 11.1억 | 8.4억 |
| 3. 예수금 | - | - | 8,704만 | 1억 | 8,064.7만 |
| 4. 선수금 | - | - | 1.4억 | 2,256.1만 | 9,868만 |
| 5. 미지급비용(주석10) | - | - | 5.8억 | 7억 | 6억 |
| 7. 판매보증충당부채(주석12) | - | - | 6,567.8만 | 1억 | 1.1억 |
| 8. 단기차입금(주석10,21,22) | - | - | 77.2억 | 53억 | 52.8억 |
| 6. 당기법인세부채(주석14) | - | - | - | 1,359만 | 193.4만 |
| 9. 유동성장기부채(주석10,21,22) | - | - | 17.2억 | 28.4억 | 18.8억 |
| 1. 장기차입금(주석10,21,22) | - | - | 33.8억 | 32.7억 | 52.7억 |
| Ⅰ. 자본금(주석1,15) | - | - | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 |
| 1. 보통주자본금 | - | - | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 |
| 2. 우선주자본금 | - | - | 3.2억 | 3.2억 | 3.2억 |
| Ⅱ. 자본잉여금(주석15) | - | - | 127.4억 | 127.4억 | 127.4억 |
| 1. 주식발행초과금 | - | - | 126.8억 | 126.8억 | 126.8억 |
| 2. 기타자본잉여금 | - | - | 6,322.8만 | 6,322.8만 | 6,322.8만 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액(주석5) | - | - | 2.7억 | 2.1억 | 3,895만 |
| 1. 지분법자본변동 | - | - | 2.7억 | 2.1억 | 3,895만 |
| Ⅳ. 이익잉여금(주석16) | - | - | 3.1억 | 14.3억 | - |
| 1. 미처분이익잉여금 | - | - | 3.1억 | 14.3억 | - |
| 부채와자본총계 | - | - | 293.7억 | 290.9억 | 276.9억 |
| Ⅳ. 결손금(주석16) | - | - | - | - | 3.3억 |
| 1. 미처리결손금 | - | - | - | - | -3.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석17,20) | - | - | 170.5억 | 219.4억 | 180억 |
| Ⅱ. 매출원가(주석17) | - | - | 151.7억 | 180.2억 | 146.7억 |
| Ⅲ.매출총이익 | - | - | 18.8억 | 39.3억 | 33.3억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석18) | - | - | 27.7억 | 26.8억 | 22.2억 |
| 1. 급여 | - | - | 10.2억 | 9.5억 | 8.6억 |
| 2. 퇴직급여(주석11) | - | - | 1억 | 8,538.9만 | 9,457.3만 |
| 3. 복리후생비 | - | - | 1.3억 | 1.3억 | 9,707만 |
| 4. 여비교통비 | - | - | 1.3억 | 2,968.1만 | 2,709.2만 |
| 5. 접대비 | - | - | 1,885만 | 2,311.7만 | 3,144.7만 |
| 6. 통신비 | - | - | 605.4만 | 617.1만 | 568.3만 |
| 7. 수도광열비 | - | - | 1,007.1만 | 811.6만 | 318.6만 |
| 8. 세금과공과 | - | - | 4,689.1만 | 4,520.4만 | 3,934.4만 |
| 9. 감가상각비 | - | - | 363.1만 | 963.2만 | 1,451.9만 |
| 10. 지급임차료 | - | - | 6,772.2만 | 6,772.3만 | 5,166.4만 |
| 11. 보험료 | - | - | 3,669만 | 3,804만 | 4,536.4만 |
| 12. 차량유지비 | - | - | 863.5만 | 892.2만 | 449만 |
| 13. 경상연구개발비(주석9) | - | - | 7억 | 6.1억 | 4.2억 |
| 14. 운반비 | - | - | 4,313.7만 | 5,331.7만 | 4,052.9만 |
| 15. 교육훈련비 | - | - | 485.2만 | 460.8만 | 752.7만 |
| 16. 도서인쇄비 | - | - | 145.5만 | 152.1만 | 155.1만 |
| 17. 사무용품비 | - | - | 1,321.1만 | 1,419.3만 | 2,259.7만 |
| 18. 소모품비 | - | - | 1,784.9만 | 2,003만 | 1,770.6만 |
| 19. 지급수수료 | - | - | 4.1억 | 6.7억 | 4.2억 |
| 20. 광고선전비 | - | - | 3,553.6만 | 5,067.7만 | 1,338.8만 |
| 21. 판매보증비 | - | - | -3,424.8만 | 282.7만 | -7,614.2만 |
| 22. 대손상각비(주석20) | - | - | -6,027만 | -1.9억 | 3,743.2만 |
| 23. 무형자산상각비 | - | - | 3,314.6만 | 3,459만 | 3,543.9만 |
| 24. 견본비 | - | - | 45.8만 | 168.6만 | 51.4만 |
| 25. 협회비 | - | - | 749.8만 | 674.8만 | 493.8만 |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | - | - | -8.9억 | 12.5억 | 11.1억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | - | - | 8.6억 | 14.2억 | 7.1억 |
| 1. 이자수익 | - | - | 9,031.3만 | 3,807.5만 | 2,125.8만 |
| 2. 지분법이익(주석5) | - | - | - | 4.4억 | 2.4억 |
| 3. 외환차익 | - | - | 3억 | 8.3억 | 3.6억 |
| 4. 외화환산이익 | - | - | 259.2만 | 2,310.2만 | 911만 |
| 6. 잡이익 | - | - | 4.7억 | 7,096.3만 | 6,270.4만 |
| 6. 투자자산처분이익 | - | - | - | 1,281.7만 | - |
| Ⅶ. 영업외비용 | - | - | 10.9억 | 8.9억 | 3.7억 |
| 7. 투자자산평가이익 | - | - | - | - | 1,580.4만 |
| 1. 이자비용 | - | - | 5.2억 | 3.9억 | 3억 |
| 8. 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 636.4만 |
| 2. 지분법손실(주석5) | - | - | -2.1억 | - | - |
| 3. 외환차손 | - | - | 2.4억 | 2.1억 | 4,585.2만 |
| 4. 외화환산손실 | - | - | -1.1억 | -2.7억 | -347.3만 |
| 5. 잡손실 | - | - | -135.1만 | -672.1만 | -2,034.5만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | - | - | -11.2억 | 17.8억 | 14.5억 |
| Ⅸ. 법인세등(주석14) | - | - | 156.2만 | 1,560.5만 | 193.4만 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | - | - | -11.2억 | 17.6억 | 14.5억 |
포괄손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 563.7억 | 307.4억 | - | - | - |
| Ⅱ. 매출원가 | -265.2억 | -198억 | - | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 298.5억 | 109.4억 | - | - | - |
| 판매비와관리비 | -82.7억 | -46.4억 | - | - | - |
| Ⅳ. 영업이익 | 215.8억 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 영업이익(손실) | - | 63억 | - | - | - |
| 기타수익 | 4억 | 4,224.6만 | - | - | - |
| 기타비용 | -208.7만 | -1.2억 | - | - | - |
| 금융수익 | 10.4억 | 19.7억 | - | - | - |
| 금융비용 | -82.5억 | -67.3억 | - | - | - |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 | 147.6억 | - | - | - | - |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) | - | 14.6억 | - | - | - |
| Ⅵ. 법인세비용 | 35.1억 | - | - | - | - |
| Ⅵ. 법인세비용(수익) | - | 9억 | - | - | - |
| Ⅶ. 당기순이익 | 112.5억 | - | - | - | - |
| Ⅶ. 당기순이익(손실) | - | 5.6억 | - | - | - |
| IX. 총포괄이익 | 112.5억 | - | - | - | - |
| IX. 총포괄이익(손실) | - | 5.6억 | - | - | - |
| 기본주당이익 | 2,979 | - | - | - | - |
| 기본주당이익(손실) | - | -1,569 | - | - | - |
| 희석주당이익 | 2,979 | - | - | - | - |
| 희석주당이익(손실) | - | -1,569 | - | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동 현금흐름 | 151.3억 | 26.7억 | - | - | - |
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | - | - | 9.2억 | 13.4억 | 23.7억 |
| (1) 영업에서 창출된 현금 | 164.6억 | 31.6억 | - | - | - |
| 1. 당기순이익(손실) | - | - | -11.2억 | 17.6억 | 14.5억 |
| (2) 이자의 수취 | 1.5억 | 1.1억 | - | - | - |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | - | - | 22.4억 | 19.3억 | 16억 |
| (3) 이자의 지급 | -6.3억 | -5.9억 | - | - | - |
| 가.감가상각비 | - | - | 19.8억 | 18.1억 | 16억 |
| (4) 법인세의 납부 | -8.5억 | -229.2만 | - | - | - |
| 나.무형자산상각비 | - | - | 3,314.6만 | 3,459만 | 3,543.9만 |
| Ⅱ. 투자활동현금흐름 | -127.2억 | -94.7억 | - | - | - |
| 다.대손상각비 | - | - | -6,027만 | -1.9억 | 3,743.2만 |
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1.3억 | 1,793.4만 | 1.3억 | 9.3억 | 8.8억 |
| 라.판매보증비 | - | - | -3,424.8만 | 282.7만 | -7,614.2만 |
| 보증금의 감소 | 1.3억 | - | - | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | - | 1.3억 | - | - | - |
| 마.외화환산손실 | - | - | -1.1억 | -2.7억 | -347.3만 |
| 정부보조금의 수령 | 1,793.4만 | 1,793.4만 | - | - | - |
| 바.지분법손실 | - | - | -2.1억 | - | - |
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | -128.5억 | -94.9억 | -8.2억 | -36억 | -19.4억 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | - | - | -259.2만 | -4.8억 | -2.7억 |
| 유형자산의 취득 | 127.5억 | 94.5억 | - | - | - |
| 가.외화환산이익 | - | - | 259.2만 | 2,310.2만 | 911만 |
| 나.지분법이익 | - | - | - | 4.4억 | 2.4억 |
| 무형자산의 취득 | 3,595.7만 | 3,595.7만 | - | - | - |
| 보증금의 증가 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 라.투자자산처분이익 | - | - | - | 1,281.7만 | - |
| Ⅲ. 재무활동현금흐름 | 79.6억 | 45.2억 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | - | - | -2억 | -18.8억 | -4.2억 |
| 다.투자자산평가이익 | - | - | - | - | 1,580.4만 |
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | 157.9억 | 85억 | 50.3억 | 11.7억 | 27.5억 |
| 가.매출채권의 감소(증가) | - | - | -4.6억 | -9.6억 | -1,043.3만 |
| 라.유형자산처분이익 | - | - | - | - | 636.4만 |
| 차입금의 차입 | 58억 | 85억 | - | - | - |
| 유상증자 | 99.9억 | - | - | - | - |
| 다.미수금의 감소(증가) | - | - | 1,517.9만 | 1,918.6만 | 193.7만 |
| 나.미수수익의 감소(증가) | - | - | - | 233.8만 | 332만 |
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | -78.3억 | -39.8억 | -36.2억 | -22억 | -30.7억 |
| 라.선급금의 감소(증가) | - | - | -8,118.6만 | 2,241.8만 | 3,312.2만 |
| 차입금의 상환 | 77.8억 | 38.7억 | - | - | - |
| 마.선급비용의 감소(증가) | - | - | -1.1억 | -1,653.5만 | -2,896.6만 |
| 리스부채의 상환 | 4,905.6만 | 1.1억 | - | - | - |
| 바.부가세대급금의 감소(증가) | - | - | 5,367.1만 | -5,034.2만 | - |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감 | 103.7억 | -22.8억 | - | - | - |
| 사.당기법인세자산의 감소(증가) | - | - | -1,390.5만 | 377.8만 | -256만 |
| Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 | 21.7억 | 44.5억 | - | - | - |
| 아.재고자산의 감소(증가) | - | - | 4.1억 | -14.1억 | -1.1억 |
| 바.부가세대급금의 증가 | - | - | - | - | -7,756.4만 |
| Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | -4,482 | 3,499 | - | - | - |
| 자.매입채무의 증가(감소) | - | - | -1.6억 | 2억 | 1,319.9만 |
| Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 | 125.4억 | 21.7억 | - | - | - |
| 차.미지급금의 증가(감소) | - | - | 1.6억 | 2.7억 | 9,888.3만 |
| 카.예수금의 증가(감소) | - | - | -1,443.4만 | 2,082.7만 | 1,092.6만 |
| 타.선수금의 증가(감소) | - | - | 1.2억 | -7,611.9만 | 9,868만 |
| 파.미지급비용의 증가(감소) | - | - | -1.2억 | 1억 | -4.5억 |
| 하.판매보증충당부채의 증가(감소) | - | - | -488.8만 | -804.6만 | - |
| 거.당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | -1,359만 | 1,165.6만 | - |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | - | -6.9억 | -26.6억 | -10.6억 |
| 하.판매보증충당부채의 감소 | - | - | - | - | -572.8만 |
| 거.당기법인세부채의 증가 | - | - | - | - | 193.4만 |
| 나.장기금융상품의 감소 | - | - | 1.3억 | 5억 | - |
| 가.단기금융상품의 감소 | - | - | - | 4억 | 7.9억 |
| 라.정부보조금의 수령 | - | - | 460만 | - | - |
| 다.임차보증금의 감소 | - | - | - | 3,500만 | 300만 |
| 마.정부보조금의 수령 | - | - | - | 155.9만 | - |
| 라.차량운반구의 감소 | - | - | - | - | 636.4만 |
| 다.기계장치의 취득 | - | - | 3.7억 | 7,340만 | 5,170.5만 |
| 가.단기금융상품의 증가 | - | - | - | 2억 | 2.8억 |
| 바.정부보조금의 수령 | - | - | - | - | 8,331.8만 |
| 라.차량운반구의 취득 | - | - | 2,232.9만 | - | - |
| 나.장기금융상품의 증가 | - | - | - | 1.2억 | 1.9억 |
| 마.비품의 취득 | - | - | 520만 | 1,300만 | - |
| 바.건설중인자산의 취득 | - | - | 4억 | 31.3억 | 13.3억 |
| 사.산업재산권의 취득 | - | - | 1,881.4만 | 2,145.9만 | 1,881.9만 |
| 아.소프트웨어의 취득 | - | - | 300만 | 1,300만 | - |
| 마.공구와기구의 취득 | - | - | - | - | 3,024만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - | 14.1억 | -10.3억 | -3.2억 |
| 자.보증금의 증가 | - | - | - | 3,000만 | 3,801.1만 |
| 가.단기차입금의 차입 | - | - | 32.3억 | 1.5억 | 24.2억 |
| 나.장기차입금의 차입 | - | - | 18억 | 10.2억 | 3.3억 |
| 가.단기차입금의 상환 | - | - | 8.1억 | 1.3억 | 16.2억 |
| 나.유동성장기부채의 상환 | - | - | 28.1억 | 19.5억 | 14.5억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | - | - | 16.4억 | -23.5억 | 9.9억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | - | - | 28.1억 | 51.6억 | 41.7억 |
| 다.장기차입금의 상환 | - | - | - | 1.2억 | - |
| Ⅵ. 기말의 현금 | - | - | 44.5억 | 28.1억 | 51.6억 |