펜타크리드
비상장계속사업자Pentacreed Co., Ltd
원동학
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 503.4억-6.2% | 536.7억 | 515.4억 | 585억 |
| 영업이익 | 14.8억-5.2% | 15.6억 | 28.1억 | 19.3억 |
| 당기순이익 | 19.2억+56.0% | 12.3억 | 15억 | 16.6억 |
2.94%영업이익률
3.82%순이익률
13.34%ROA
20.59%ROE
54.40%부채비율
64.77%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
144억자산총액
50.8억부채총계
93.3억자본총계
503.4억매출액
14.8억영업이익
19.2억순이익
2.94%매출액 영업이익률
3.82%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 135.2억 | 118.9억 | 115억 | 96.6억 |
| (1) 당좌자산 | 135.2억 | 118.9억 | 115억 | 96.6억 |
| 현금및현금성자산 | 31.2억 | 74.8억 | 59.2억 | 65.2억 |
| 단기금융상품 | 40억 | 20억 | - | - |
| 매도가능증권(주석3,14) | - | - | 16.9억 | 3.1억 |
| 매출채권 | 63.1억 | 23.5억 | 39억 | 21.8억 |
| 대손충당금 | -585.6만 | -585.6만 | -585.6만 | -585.6만 |
| 단기대여금 | - | 6.5억 | 6.5억 | 6.5억 |
| 미수금 | 229만 | 925.6만 | - | 128.9만 |
| 대손충당금 | - | -6.5억 | -6.5억 | - |
| 미수수익 | 9,083.7만 | 6,436만 | - | - |
| 선급비용 | 5,840 | 1.8만 | 75.6만 | - |
| II. 비유동자산 | 8.9억 | 9억 | 9.1억 | 16억 |
| (1) 투자자산 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 | 13억 |
| 매도가능증권(주석3,13) | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 | 13억 |
| (2) 유형자산(주석4) | 4,622.7만 | 8,000 | 8,000 | 43.6만 |
| 차량운반구 | 4,996.9만 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -375만 | - | - | - |
| 비품 | 1,244.3만 | 1,244.3만 | 1,244.3만 | 1,244.3만 |
| 감가상각누계액 | -1,243.5만 | -1,243.5만 | -1,243.5만 | -1,200.6만 |
| (3) 무형자산(주석5) | 138.8만 | 555.5만 | 1,126.4만 | 1,697.6만 |
| 소프트웨어 | 138.8만 | 555.5만 | 1,126.4만 | 1,697.6만 |
| (4) 기타비유동자산 | 2.3억 | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 |
| 보증금 | 2.3억 | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 |
| 자산총계 | 144억 | 127.9억 | 124.1억 | 112.6억 |
| I. 유동부채 | 50.8억 | 53.6억 | 61.9억 | 65.4억 |
| 미지급금(주석6) | 37.9억 | 42.2억 | 44.6억 | 53억 |
| 예수금 | 1.9억 | 1.8억 | 2.1억 | 2,137.9만 |
| 부가세예수금 | 4억 | 4.8억 | 5.8억 | 1.1억 |
| 예수보증금(주석6) | 809.1만 | 879.1만 | 919.1만 | 939.1만 |
| 미지급법인세 | 1.9억 | 3,146.9만 | 4억 | 6.4억 |
| 미지급비용(주석6) | 5억 | 4.4억 | 5.3억 | 4.6억 |
| 부채총계 | 50.8억 | 53.6억 | 61.9억 | 65.4억 |
| I. 자본금(주석8) | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 |
| 보통주자본금 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 |
| II. 자본조정(주석8) | -9.9억 | -9.9억 | -9.9억 | -9.9억 |
| 자기주식 | -9.9억 | -9.9억 | -9.9억 | -9.9억 |
| Ⅲ. 이익잉여금(주석9) | 98.7억 | 79.7억 | 67.6억 | 52.6억 |
| 법정적립금 | 400만 | 200만 | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 98.6억 | 79.6억 | 67.6억 | 52.6억 |
| 자본총계 | 93.3억 | 74.3억 | 62.2억 | 47.2억 |
| 부채및자본총계 | 144억 | 127.9억 | 124.1억 | 112.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 503.4억 | 536.7억 | 515.4억 | 585억 |
| 용역매출 | 503.4억 | 536.7억 | 515.4억 | 585억 |
| Ⅱ. 영업비용(주석11) | 488.7억 | 521.1억 | 487.3억 | 565.7억 |
| 급여 | 31.5억 | 29.7억 | 33.7억 | 34.9억 |
| 퇴직급여(주석7) | 1.9억 | 1.9억 | 2억 | 3.7억 |
| 복리후생비 | 4억 | 3.8억 | 4.1억 | 3.2억 |
| 여비교통비 | 3,071.3만 | 84.6만 | 4,587만 | 7,429만 |
| 접대비 | 6,172.8만 | 5,728.3만 | 6,289.1만 | 6,842.7만 |
| 통신비 | 1,361.6만 | 1,290.5만 | 1,361.6만 | 1,419.6만 |
| 세금과공과 | 9,597.6만 | 9,764.1만 | 1.1억 | 1.2억 |
| 감가상각비 | 375만 | - | 42.8만 | 58.3만 |
| 임차료 | 1.9억 | 2.6억 | 2.7억 | 2.1억 |
| 보험료 | 233.2만 | 270.4만 | 315.5만 | 221.5만 |
| 차량유지비 | 540.9만 | 20만 | - | - |
| 운반비 | 40.4만 | 42.7만 | 8만 | 83.6만 |
| 교육훈련비 | 181만 | 106.9만 | 345.1만 | 220만 |
| 도서인쇄비 | 150.9만 | 221.8만 | 203.4만 | 248.8만 |
| 회의비 | 5,509.9만 | 5,541.9만 | 5,341.7만 | 4,765.6만 |
| 소모품비 | 1.2억 | 737.7만 | 393만 | 1,074.8만 |
| 지급수수료(주석12) | 5.4억 | 6억 | 3.3억 | 3.7억 |
| 건물관리비 | 3,037만 | 3,117.7만 | 3,096.1만 | 2,715만 |
| 무형자산상각비 | 416.6만 | 571만 | 571.2만 | 657.5만 |
| 외주비(주석12) | 439.6억 | - | - | - |
| 외주비(주석13) | - | 474.4억 | 438.2억 | 514.3억 |
| Ⅲ. 영업이익 | 14.8억 | 15.6억 | 28.1억 | 19.3억 |
| Ⅳ. 영업외수익 | 7.7억 | 1.4억 | 1.1억 | 5,895.2만 |
| 이자수익 | 1.2억 | 1.1억 | 6,745만 | 5,574.6만 |
| 외환차익 | - | - | - | 102.4만 |
| 투자자산처분이익 | - | 3,584만 | 4,018.3만 | - |
| 기타의대손상각비환입 | 6.5억 | - | - | - |
| 정부보조금 | - | - | - | 163만 |
| 잡이익 | 6.3만 | 6.3만 | 26만 | 55.2만 |
| Ⅴ. 영업외비용 | 1.2만 | 1.9억 | 8.5억 | 1,139.8만 |
| 기부금 | - | 10만 | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | 944.8만 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 6.5억 | - |
| 잡손실 | -1.2만 | -10 | -785.6만 | -195만 |
| 투자자산처분손실 | - | -1.9억 | - | - |
| 전기오류수정손실(주석10) | - | - | -1.9억 | - |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | 22.5억 | 15.1억 | 20.6억 | 19.8억 |
| Ⅶ. 법인세비용(주석10) | 3.3억 | 2.8억 | 5.7억 | 3.2억 |
| Ⅷ. 당기순이익 | 19.2억 | 12.3억 | 15억 | 16.6억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -29.9억 | 20.3억 | 9,208.4만 | 46.1억 |
| 1. 당기순이익 | 19.2억 | 12.3억 | 15억 | 16.6억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | -6.4억 | 1.9억 | 6.6억 | 715.8만 |
| 감가상각비 | 375만 | - | 42.8만 | 58.3만 |
| 무형자산상각비 | 416.6만 | 571만 | 571.2만 | 657.5만 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 6.5억 | - |
| 기타의대손상각비환입 | -6.5억 | - | - | - |
| 투자자산처분손실 | - | -1.9억 | - | - |
| 잡손실 | - | - | -10만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | - | -3,584만 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -42.7억 | 6.5억 | -20.6억 | 29.4억 |
| 투자자산처분이익 | - | 3,584만 | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | -39.6억 | 15.5억 | -17.1억 | 27.5억 |
| 미수금의 감소(증가) | 696.5만 | -925.6만 | 128.9만 | -128.5만 |
| 선급금의 감소(증가) | - | - | - | 5만 |
| 미수수익의 감소(증가) | -2,647.7만 | -6,436만 | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | 1.2만 | 73.8만 | -75.6만 | - |
| 미지급금의 증가(감소) | -4.3억 | -2.4억 | -8.5억 | -3.4억 |
| 예수금의 증가(감소) | 1,366.1만 | -3,522.3만 | 1.9억 | 5,429.7만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -8,222.8만 | -1억 | 4.7억 | - |
| 예수보증금의 증가(감소) | -70만 | -40만 | -20만 | -230만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | 1.6억 | -3.7억 | -2.4억 | 3.7억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 5,578.8만 | -8,810만 | 7,620.7만 | 1.2억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -13.5억 | -4.6억 | -6.9억 | 36.4억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 6.5억 | 15.4억 | 110억 | 314.5억 |
| 투자자산의 처분 | - | - | 110억 | 313.3억 |
| 단기대여금의 감소 | 6.5억 | - | - | - |
| 보증금의 감소 | 250.3만 | 583.4만 | - | 1.2억 |
| 투자자산의 취득 | - | - | 116.9억 | 278.2억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -20억 | -20억 | -116.9억 | -278.2억 |
| 매도가능증권의 처분 | - | 15.4억 | - | - |
| 단기금융상품의 증가 | 20억 | 20억 | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -2,000만 | -2,000만 | - | -18억 |
| 자기주식취득 | - | - | - | 18억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -2,000만 | -2,000만 | - | -18억 |
| 중간배당 | 2,000만 | 2,000만 | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -43.6억 | 15.6억 | -6억 | 64.5억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 74.8억 | 59.2억 | 65.2억 | 6,962.6만 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 31.2억 | 74.8억 | 59.2억 | 65.2억 |