에스엘세레스
비상장계속사업자S&L CERES
안 중 기
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 277억+9.3% | 253.4억 | 298.4억 | 610.5억 | 576.5억 |
| 영업이익 | 21.9억-43.0% | 38.4억 | 71.3억 | 268.5억 | 267억 |
| 당기순이익 | 13.4억-60.7% | 34.1억 | 41.8억 | 278.6억 | 306.3억 |
7.89%영업이익률
4.85%순이익률
0.32%ROA
0.55%ROE
70.90%부채비율
58.52%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
4,183.8억자산총액
1,735.6억부채총계
2,448.1억자본총계
277억매출액
21.9억영업이익
13.4억순이익
7.89%매출액 영업이익률
4.85%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 6.4억 | 21.3억 | 27.8억 | 97.9억 | 53.2억 |
| (1) 당좌자산 | 5.7억 | 21.1억 | 27.5억 | 97.7억 | 53.1억 |
| 현금및현금성자산(주석3,4) | 3.5억 | 17억 | 25.8억 | 91.3억 | 46.2억 |
| 매출채권 | 817.6만 | 2,044.5만 | 3,557.2만 | 1,003.4만 | 7,933.5만 |
| 미수금 | 1.8억 | 3.3억 | 7,731.2만 | 4.4억 | 3.3억 |
| 미수수익 | - | - | - | 5,978.4만 | - |
| 대손충당금 | -2,741.5만 | -5,180.3만 | -3,785.6만 | -4,250.1만 | -1,830.7만 |
| 선급금 | 3,103.8만 | 3,103.8만 | 3,218.2만 | 6,408.9만 | 2.2억 |
| 대손충당금 | -3,103.8만 | -3,103.8만 | -3,103.8만 | -160만 | -373.9만 |
| 선급비용 | 5,678.7만 | 6,491.8만 | 8,556만 | 1.1억 | 7,719.5만 |
| 선납세금 | 24.2만 | 4,385.1만 | 825.3만 | - | - |
| (2) 재고자산 | 6,780.9만 | 2,040.8만 | 2,841.4만 | 2,142만 | 1,017.9만 |
| 식재료 | 4,093.8만 | 2,040.8만 | 2,841.4만 | 2,142만 | 1,017.9만 |
| 저장품 | 2,687.1만 | - | - | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 4,177.4억 | 4,154.3억 | 4,137.2억 | 3,112.2억 | 2,108.9억 |
| (1) 투자자산 | 1,928.7억 | 1,877.3억 | 1,868.1억 | 1,640.1억 | 670.3억 |
| 지분법적용투자주식(주석5) | 1,928.7억 | 1,877.2억 | 1,868억 | 1,640억 | 670.3억 |
| 매도가능증권 | - | 1,316만 | 1,316만 | 1,224만 | - |
| (2) 유형자산(주석3,6,7,11,12) | 2,247.5억 | 2,274.6억 | 2,265.7억 | 1,461.1억 | 1,426.8억 |
| 토지 | 906억 | 906억 | 905.2억 | 577.5억 | 576.6억 |
| 건물 | 128.4억 | 128.4억 | 100.8억 | 100.3억 | 55.6억 |
| 감가상각누계액 | -12.8억 | -9.5억 | -6.5억 | -4억 | -1.7억 |
| 구축물 | 514.8억 | 514.8억 | 513.4억 | 361.4억 | 332.7억 |
| 감가상각누계액 | -42.7억 | -22.5억 | -2.3억 | -26억 | -12.6억 |
| 차량운반구 | 25.9억 | 25.9억 | 26.4억 | 24.9억 | 20억 |
| 감가상각누계액 | -24.3억 | -21.9억 | -19.4억 | -15.2억 | -9.5억 |
| 공구와기구 | 1.4억 | 1.4억 | 9,532.3만 | 3,150만 | - |
| 감가상각누계액 | -1억 | -7,048.9만 | -3,853.6만 | -1,279.7만 | - |
| 비품 | 8.8억 | 8.8억 | 8.2억 | 7.2억 | 6.4억 |
| 감가상각누계액 | -8억 | -7.1억 | -5.9억 | -4.5억 | -2.5억 |
| 코스관리장비 | 12.4억 | 12.3억 | 11.8억 | 8.6억 | 6.1억 |
| 감가상각누계액 | -11억 | -9.4억 | -7.3억 | -4.9억 | -3.3억 |
| 시설장치 | 2.9억 | 2.9억 | 2.9억 | - | - |
| 감가상각누계액 | -1.7억 | -1.1억 | -3,009.2만 | - | - |
| 코스 | 747억 | 745.5억 | 717.2억 | 421.3억 | 420.7억 |
| 건설중인자산 | 1.4억 | 8,124.2만 | 20.8억 | 14.2억 | 38.2억 |
| (3) 무형자산 | 2,000 | 246.2만 | 777.2만 | 1,308.2만 | 1,839.1만 |
| 상표권 | 2,000 | 246.2만 | 777.2만 | 1,308.2만 | 1,839.1만 |
| (4) 기타비유동자산 | 1.2억 | 2.3억 | 3.4억 | 10.9억 | 11.6억 |
| 임차보증금 | 8,200만 | 1.6억 | 3.4억 | 2.7억 | 3.4억 |
| 기타보증금 | 3,610.5만 | 6,910.5만 | 65.5만 | 8.2억 | 8.2억 |
| 자산총계 | 4,183.8억 | 4,175.6억 | 4,165억 | 3,210.1억 | 2,162.1억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 1,084억 | 1,073.3억 | 1,092.8억 | 163.2억 | 152.3억 |
| 미지급금 | 41.2억 | 25.9억 | 33.4억 | 95.9억 | 91.5억 |
| 예수금 | 1.7억 | 5,429.5만 | 7,238만 | 1.6억 | 1.9억 |
| 예수보증금 | 6,920만 | 7,946.1만 | 8,001.5만 | 6,911.7만 | 2.2억 |
| 선수금 | 4,243.7만 | 140.9만 | - | - | 699.6만 |
| 당기법인세부채 | - | - | - | 31.1억 | 311.7만 |
| 단기차입금(주석8,12,15) | 1,012.6억 | 1,034.5억 | 51억 | 3.5억 | 3.5억 |
| 미지급세금 | - | - | 4.8억 | - | 8.8억 |
| 부가세예수금 | 3.2억 | 2.8억 | - | - | - |
| 미지급비용 | 5.1억 | 4.2억 | 15.4억 | 4.1억 | 4.3억 |
| 유동성장기부채(주석8) | 19억 | 4억 | 986억 | 12억 | 9억 |
| 선불카드 | - | 4,379.6만 | 6,624.1만 | 14.2억 | - |
| 선불카드부채 | - | - | - | - | 30.9억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 651.6억 | 667.5억 | 671.2억 | 1,626.5억 | 1,642.7억 |
| 장기차입금(주석8,15) | 645.4억 | 664.4억 | 668.4억 | 1,624.4억 | 1,636.4억 |
| 임대보증금 | 300만 | 550만 | 1,000만 | 1,000만 | 4,600만 |
| 장기미지급금 | 450.1만 | 2,862.1만 | 4,473.1만 | 5,335.3만 | 5.2억 |
| 퇴직급여충당부채(주석3,9) | 6.2억 | 2.8억 | 2.3억 | 1.5억 | 5,820.8만 |
| 부채총계 | 1,735.6억 | 1,740.8억 | 1,764억 | 1,789.7억 | 1,795억 |
| Ⅰ. 자본금 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 |
| 보통주자본금(주석3,10) | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 감자차익 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | 2,141.7억 | 2,141.8억 | 2,142.2억 | 1,203.3억 | 428.7억 |
| 자산재평가이익 | 1,223억 | 1,223억 | 1,223억 | 428.6억 | 428.6억 |
| 지분법자본변동 | 918.7억 | 918.8억 | 919.2억 | 774.7억 | 1,005만 |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 304.4억 | 291억 | 256.8억 | 215.1억 | - |
| Ⅳ. 결손금 | - | - | - | - | 63.5억 |
| 미처분이익잉여금(주석13) | 304.4억 | 291억 | 256.8억 | 215.1억 | - |
| 미처리결손금(주석13) | - | - | - | - | -63.5억 |
| 자본총계 | 2,448.1억 | 2,434.8억 | 2,401.1억 | 1,420.4억 | 367.1억 |
| 부채와자본총계 | 4,183.8억 | 4,175.6억 | 4,165억 | 3,210.1억 | 2,162.1억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석3) | 277억 | 253.4억 | 298.4억 | 610.5억 | 576.5억 |
| 입장료수입 | 148.6억 | 187.8억 | 219.1억 | 475.8억 | 474억 |
| 대여수입 | 53.5억 | 56.5억 | 58.7억 | 97.4억 | 89.6억 |
| 식당수입 | 74.2억 | 6.3억 | 19.9억 | 35.7억 | 6.2억 |
| 임대료수입 | 6,636.1만 | 2.7억 | 7,565.2만 | 1.5억 | 6.4억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 210.2억 | 163.2억 | 172.2억 | 265.2억 | 215억 |
| 기타수입 | - | - | - | - | 3,471.2만 |
| 코스관리원가 | 152.5억 | 157.1억 | 156.4억 | 244.3억 | 212.9억 |
| 식당매출원가 | 57.7억 | 6.1억 | 15.7억 | 20.9억 | 2.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 66.8억 | 90.3억 | 126.2억 | 345.3억 | 361.6억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 44.9억 | 51.9억 | 54.9억 | 76.7억 | 94.5억 |
| 급여 | 9.8억 | 15.8억 | 18.6억 | 20.9억 | 16.9억 |
| 퇴직급여(주석9) | 1.1억 | 1.3억 | 1.1억 | 1.7억 | 8,558.3만 |
| 복리후생비 | 2,011.7만 | 3,333.6만 | 5,270.8만 | 8,319.7만 | 8,703.7만 |
| 여비교통비 | 252.4만 | 472.8만 | 2,793.3만 | 3,940.7만 | 2,719.5만 |
| 접대비 | 144.6만 | 487만 | 2,588.5만 | 6,724.1만 | 3,299.1만 |
| 통신비 | 4,264.2만 | 4,459.2만 | 8,249만 | 1억 | 7,866.8만 |
| 세금과공과 | 5.1억 | 4.3억 | 4.4억 | 4.5억 | 3.8억 |
| 수도광열비 | - | - | 16.4만 | 1,295만 | 1,631.4만 |
| 감가상각비 | 5.4억 | 5.8억 | 5.6억 | 6.6억 | 5.1억 |
| 지급임차료 | 2,675.1만 | 4,863.8만 | 5,210만 | 6,944.7만 | 8,928.6만 |
| 보험료 | 1.3억 | 1.5억 | 1.3억 | 1.5억 | 6,026.8만 |
| 차량유지비 | 615.9만 | 1,518.2만 | 1,113.1만 | 2,993만 | 3,167.5만 |
| 운반비 | - | 9.9만 | - | - | - |
| 교육훈련비 | - | 24.7만 | 46.8만 | - | - |
| 도서인쇄비 | - | 3만 | 253.4만 | 20.9만 | - |
| 소모품비 | 2,494.1만 | 4,077.2만 | 8,286.4만 | 1.9억 | 1.5억 |
| 사무용품비 | - | 206.4만 | 1,978.7만 | 4,084.1만 | 3,016.1만 |
| 지급수수료 | 20.9억 | 21.3억 | 20.2억 | 34.8억 | 61.3억 |
| 광고선전비 | 130만 | - | 172만 | 100만 | 1,598.5만 |
| 무형자산상각비 | 246만 | 531만 | 531만 | 531만 | 931만 |
| 대손상각비 | - | - | - | 2,205.5만 | 1,861.7만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 21.9억 | 38.4억 | 71.3억 | 268.5억 | 267억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 54.3억 | 57.3억 | 37.4억 | 76.7억 | 77.8억 |
| 이자수익 | 167.1만 | 476.3만 | 3,266만 | 8,959.5만 | 487.3만 |
| 대손충당금환입 | 2,438.7만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 317.7만 | - | - | 1,149.5만 |
| 지분법이익 | 52.5억 | 56.7억 | 36.5억 | 75억 | 77.1억 |
| 잡이익 | 1.6억 | 5,873.4만 | 5,376.7만 | 8,079.8만 | 5,697.9만 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 116.6만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 63억 | 61.5억 | 65억 | 44.8억 | 38.5억 |
| 이자비용 | 62.2억 | 60억 | 59.4억 | 44.2억 | 37.9억 |
| 기부금 | 2,575만 | 2,150만 | 1,800만 | 2,050만 | 1,825만 |
| 유형자산처분손실 | - | -18.8만 | - | -1,493.3만 | -573.8만 |
| 지분법손실 | - | - | -187.4만 | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | -224.9만 | - |
| 기타의대손상각비 | - | 1,394.6만 | 2,479.3만 | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | -33.9만 | - | - | - | - |
| 보상비 | - | 1,950만 | - | - | - |
| 잡손실 | -5,731만 | -9,473만 | -5.2억 | -2,528.9만 | -3,215.8만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 13.1억 | 34.2억 | 43.7억 | 300.4억 | 306.4억 |
| Ⅸ. 법인세등 | -2,939만 | 590.3만 | 2억 | 21.8억 | 401.9만 |
| Ⅹ. 당기순이익(주석 11,14) | 13.4억 | 34.1억 | 41.8억 | 278.6억 | 306.3억 |
| 기본주당순이익 | 8.4만 | 21.3만 | 26.1만 | 174.1만 | 191.5만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 12.5억 | -15.1억 | -56.7억 | 240.3억 | 264.6억 |
| (1) 당기순이익(손실) | 13.4억 | 34.1억 | 41.8억 | 278.6억 | 306.3억 |
| (2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 32.6억 | 32.6억 | 27억 | 27.2억 | 26.2억 |
| 퇴직급여 | 3.3억 | 1.9억 | 1.4억 | 1.5억 | 5,560.4만 |
| 감가상각비 | 29.3억 | 30.6억 | 25.2억 | 25.3억 | 25.2억 |
| 무형자산상각비 | 246만 | 531만 | 531만 | 531만 | 931만 |
| 매도가능증권처분손실 | -33.9만 | - | - | - | - |
| 지분법손실 | - | - | -187.4만 | - | - |
| 지급수수료 | - | - | - | - | 1,400만 |
| 기타의대손상각비 | - | 1,394.6만 | 2,479.3만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | -18.8만 | - | -1,493.3만 | -573.8만 |
| 대손상각비 | - | - | - | 2,205.5만 | 1,861.7만 |
| (3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -52.7억 | -56.7억 | -36.5억 | -75억 | -77.2억 |
| 외화환산손실 | - | - | - | -224.9만 | - |
| 지분법이익 | 52.5억 | 56.7억 | 36.5억 | 75억 | - |
| 유형자산처분이익 | - | 317.7만 | - | - | 1,149.5만 |
| 대손충당금환입 | 2,438.7만 | - | - | - | - |
| 지분법평가이익 | - | - | - | - | 77.1억 |
| (4) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 19.1억 | -25.2억 | -88.9억 | 9.4억 | 9.2억 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 116.6만 |
| 매출채권의감소(증가) | 1,226.9만 | 1,512.7만 | -2,553.8만 | 6,930.1만 | -4,399.4만 |
| 미수금의감소(증가) | 2.9억 | -2.5억 | 3.6억 | 6,666.9만 | -4,168.6만 |
| 미수수익의감소(증가) | - | - | 5,978.4만 | -5,978.4만 | 33만 |
| 선급금의감소(증가) | - | 114.3만 | 3,190.8만 | -1,139.9만 | -1.7억 |
| 선급비용의감소(증가) | 813.1만 | 2,064.1만 | 2,073.7만 | -2,910.2만 | 7,037.5만 |
| 선납세금의감소(증가) | 4,361만 | -3,559.9만 | -825.3만 | - | - |
| 재고자산의감소(증가) | -4,740.1만 | 800.6만 | -699.3만 | -1,124.1만 | 5억 |
| 미지급금의증가(감소) | 15억 | -7.9억 | -63.1억 | 6.6억 | -15.8억 |
| 당기법인세자산의감소(증가) | - | - | - | - | 42.1만 |
| 예수금의증가(감소) | 1.2억 | -1,808.5만 | -9,244.3만 | -2,112.8만 | 3,674.7만 |
| 예수보증금의증가(감소) | -1,026.1만 | -55.4만 | 1,089.7만 | -1.5억 | 2.2억 |
| 매입채무의증가(감소) | - | - | - | - | -1,263.5만 |
| 선수금의증가(감소) | 4,102.9만 | 140.9만 | - | -699.6만 | -3.7억 |
| 부가세예수금의증가(감소) | 4,040.5만 | -1.7억 | - | - | - |
| 미지급비용의증가(감소) | 9,150.6만 | -11.2억 | 11.3억 | -2,584.8만 | -11.6억 |
| 미지급세금의증가(감소) | - | - | -26.4억 | - | 4.6억 |
| 당기법인세부채의증가(감소) | - | -2,215.5만 | - | 22.3억 | 311.7만 |
| 선불카드의 증가(감소) | -4,379.6만 | -2,244.5만 | -13.5억 | -16.8억 | - |
| 임대보증금의증가(감소) | -250만 | -450만 | - | -3,600만 | 300만 |
| 퇴직금의지급 | -1.3억 | -1.3억 | -6,972.9만 | -5,549.1만 | -9,242.3만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -678.9만 | 8.6억 | -49.9억 | -179.2억 | -646.8억 |
| 선불카드부채의 증가(감소) | - | - | - | - | 30.9억 |
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 2.1억 | 48.6억 | 36.4억 | 2.4억 | 14.7억 |
| 매도가능증권의 감소 | 1,282.1만 | - | - | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | 25억 | - | 2,000만 |
| 지분법적용투자주식의 변동 | 8,867.4만 | - | - | - | - |
| 지분법적용투자주식의 처분 | - | 47억 | - | - | - |
| 유형자산의 처분 | - | 4,271.8만 | 3.3억 | 9,272.7만 | 2,015.5만 |
| 임차보증금의 감소 | 1.1억 | 1.1억 | - | 1.5억 | 5,400만 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 8.1억 | 50만 | 13.8억 |
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | -2.2억 | -40억 | -86.3억 | -181.6억 | -661.5억 |
| 유형자산의 취득 | 2.2억 | 40억 | 38.6억 | 60.7억 | 48.4억 |
| 지분법적용투자주식의 취득 | - | - | 47억 | 120억 | 593.2억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -25.9억 | -2.3억 | 66억 | -16억 | 403.5억 |
| 매도가능증권의 취득 | - | - | 92만 | 1,224만 | - |
| 임차보증금의증가 | - | - | 6,300만 | 7,800만 | 2.3억 |
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | -25.9억 | -12.1억 | -9.1억 | -16억 | -1,603.2억 |
| 단기차입금의 상환 | 21.9억 | - | - | - | - |
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 9.8억 | 75.1억 | - | 2,006.7억 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | - | 65.5만 | 17.6억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 4억 | 12억 | 9억 | 9억 | - |
| 단기차입금의 차입 | - | 9.5억 | 47.5억 | - | 3.5억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | 27억 | - | 2,003.2억 |
| Ⅳ. 현 금 의 증 가(감 소) | -13.5억 | -8.8억 | -40.5억 | 45.1억 | 21.3억 |
| 장기미지급금의 증가 | - | 3,000만 | 5,770만 | - | - |
| Ⅴ. 기 초 의 현 금(주석3,16) | 17억 | 25.8억 | 66.3억 | 46.2억 | 24.9억 |
| Ⅵ. 기 말 의 현 금(주석3,16) | 3.5억 | 17억 | 25.8억 | 91.3억 | 46.2억 |
| 장기미지급금의 감소 | - | 541.2만 | 589.2만 | 7억 | - |
| 장기차입금의 상환 | - | - | - | - | 1,603.2억 |