에스쓰리알
비상장계속사업자S3R CO., LTD.
서종현
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 487억-23.2% | 634.3억 | 646.7억 | 516.3억 | 365.4억 |
| 영업이익 | -9.4억적자전환 | 36억 | 33.5억 | 26.7억 | 13.1억 |
| 당기순이익 | -29.7억적자전환 | 12억 | 19.6억 | 17.1억 | 8.8억 |
-1.92%영업이익률
-6.10%순이익률
-5.12%ROA
-28.05%ROE
447.74%부채비율
18.26%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
580.4억자산총액
474.5억부채총계
106억자본총계
487억매출액
-9.4억영업이익
-29.7억순이익
-1.92%매출액 영업이익률
-6.10%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 368억 | 305.7억 | 229.6억 | 176.7억 | 127.6억 |
| (1) 당좌자산 | 98.5억 | 98.1억 | 121.4억 | 77.5억 | 45.1억 |
| 현금및현금성자산(주석2,10) | 13.5억 | 21.2억 | 59억 | 20.1억 | 14.2억 |
| 단기금융상품 | 2.1억 | 1.7억 | 2억 | 1.5억 | 5.9억 |
| 정부보조금(주석2) | - | - | - | -405만 | - |
| 매출채권(주석10) | 43.7억 | 49.2억 | 32억 | 31.5억 | - |
| 외상매출금(주석 9) | - | - | - | - | 11.4억 |
| 대손충당금(주석2) | -1.5억 | -1.2억 | -7,191.8만 | -5,588.7만 | - |
| 미수금 | 6억 | 7.1억 | 7.6억 | 8.4억 | 1,815만 |
| 선급금 | 33.7억 | 20.5억 | 21.4억 | 16.4억 | 8.1억 |
| 대손충당금(주석2) | -7,365.3만 | -3,630.2만 | -1,596만 | -159.6만 | - |
| 선급비용 | 1.8억 | - | - | - | - |
| 선납세금 | 133.7만 | - | 2,589만 | 2,020.9만 | 5.5억 |
| (2) 재고자산(주석2) | 269.5억 | 207.6억 | 108.2억 | 99.2억 | 82.5억 |
| 제품 | 39.6억 | 25.3억 | 13.7억 | 18.4억 | 16.6억 |
| 미착품 | - | - | - | 331만 | - |
| 재공품 | 8.9억 | 8.6억 | 4.6억 | - | - |
| 원재료 | 221억 | 173.7억 | 89.9억 | 80.8억 | 66억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 212.4억 | 208.5억 | 214.7억 | 198.8억 | 141.9억 |
| (1) 투자자산 | 8.4억 | 7.7억 | 5.2억 | 5.2억 | 2,000만 |
| 장기금융상품(주석3) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | - |
| 매도가능증권(주석5) | 3.2억 | 2.5억 | - | - | - |
| 출자금(주석2,4) | 2,000만 | 2,000만 | 2,000만 | 2,000만 | 2,000만 |
| (2) 유형자산(주석2,6,17,19) | 187.2억 | 185.6억 | 195.2억 | 180.4억 | 127.4억 |
| 토지 | 73.9억 | 73.9억 | 73.9억 | 73.9억 | 73.9억 |
| 건물 | 59.1억 | 58.4억 | 58.2억 | 43억 | 28억 |
| 감가상각누계액 | -6.6억 | -5.1억 | -3.7억 | -2.4억 | -1.6억 |
| 기계장치 | 170.3억 | 136.3억 | 130.4억 | 106.8억 | 55.1억 |
| 감가상각누계액 | -123.3억 | -100.2억 | -78.1억 | -47.1억 | -35.8억 |
| 정부보조금 | -1.2억 | -2.2억 | -4억 | -8.2억 | -1억 |
| 차량운반구 | 23.3억 | 24.6억 | 20억 | 13.6억 | 8.7억 |
| 감가상각누계액 | -19.3억 | -17.2억 | -13.1억 | -8.1억 | -4.5억 |
| 공구와기구 | 1,490만 | 1,490만 | 1,490만 | 1,490만 | 1,490만 |
| 감가상각누계액 | -1,489.8만 | -1,489.8만 | -1,384.4만 | -1,297.7만 | -1,139.9만 |
| 비품 | 2억 | 1.8억 | 1.3억 | 1.1억 | 9,666.5만 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.2억 | -1억 | -8,423.5만 | -6,870.2만 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -3.7억 |
| 특장용장비 | 2.9억 | 4.3억 | 4.3억 | 4.3억 | 4.3억 |
| 감가상각누계액 | -2.9억 | -4.3억 | -4.2억 | -4억 | -1,140.6만 |
| 시설장치 | 44.3억 | 42.3억 | 28.7억 | 20.3억 | 9.9억 |
| 감가상각누계액 | -33.2억 | -24.8억 | -15.9억 | -10.3억 | -7.1억 |
| 정부보조금 | -4,752만 | -8,655.7만 | -1.4억 | -1.5억 | - |
| (3) 무형자산(주석2,7,17,19) | 5,058.6만 | 5,414.5만 | 1.5억 | 2.4억 | 3.3억 |
| 영업권 | 3,500만 | - | - | - | - |
| 특허권 | 1,000 | 3,200만 | 1.2억 | 2억 | 2.9억 |
| 소프트웨어 | 5,368.1만 | 7,627.7만 | 9,887.4만 | 1.2억 | 1.4억 |
| 정부보조금 | -3,809.6만 | -5,413.2만 | -7,016.8만 | -8,620.5만 | - |
| (4) 기타비유동자산 | 16.3억 | 14.6억 | 12.8억 | 10.9억 | 11억 |
| 보증금(주석10) | 16.3억 | 14.6억 | 12.8억 | 10.9억 | 11억 |
| 외상매입금(주석9,14) | - | - | - | - | 4.7억 |
| 자산총계 | 580.4억 | 514.2억 | 444.3억 | 375.5억 | 269.5억 |
| 외상매입금(주석9) | - | - | - | 7.8억 | - |
| Ⅰ. 유동부채 | 356.4억 | 280.2억 | 216.3억 | 186.5억 | 103.7억 |
| 부가세예수금 | - | - | - | - | 2,075.8만 |
| 매입채무(주석10) | 16.3억 | 12.9억 | 4.8억 | - | - |
| 미지급금(주석16,19) | 19.2억 | 20.1억 | 21.2억 | 21.2억 | 20.7억 |
| 선수금 | - | 1,500만 | - | - | - |
| 예수금 | 7,286.4만 | 8,864.3만 | 5,780.5만 | 3,538.5만 | 2,233.1만 |
| 유동성장기차입금(주석7,14) | - | - | - | - | 8,332만 |
| 단기차입금(주석8,10,16) | 293.5억 | 221.2억 | 159.3억 | 135.4억 | 76.6억 |
| 미지급세금 | 1,123.9만 | 1.2억 | 1억 | 5,715.3만 | 3,695.8만 |
| 유동성장기부채(주석8,16,19) | 16.6억 | 19.8억 | 9.4억 | 12.7억 | - |
| 유동성사채(주석9,16,19) | 10억 | 4억 | 20억 | 8.5억 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 118.1억 | 98.3억 | 104.3억 | 125억 | 118.9억 |
| 사채 (주석9,16,19) | 36억 | 16억 | - | 20억 | 28.5억 |
| 장기차입금 (주석8,16,19) | 80억 | 82.3억 | 103.3억 | 104억 | 89.4억 |
| 임대보증금 | 2억 | - | 1억 | 1억 | 1억 |
| 부채총계 | 474.5억 | 378.5억 | 320.6억 | 311.5억 | 222.6억 |
| 보통주자본금 | - | - | - | 8억 | 8억 |
| Ⅰ. 자본금(주석1,11) | 8.4억 | 8.4억 | 8.4억 | 8억 | 8억 |
| 재평가적립금 | - | - | - | - | 12.9억 |
| 자본금 | 8.4억 | 8.4억 | 8.4억 | - | - |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 39.6억 | 39.6억 | 39.6억 | - | 12.9억 |
| 주식발행초과금 | 39.6억 | 39.6억 | 39.6억 | - | - |
| Ⅲ. 자본조정 | -1.4억 | -1.4억 | -1.4억 | -14.1억 | -14.1억 |
| 자기주식(주석1,13) | -1.4억 | -1.4억 | -1.4억 | -14.1억 | -14.1억 |
| 토지재평가이익(주석11) | - | - | 12.9억 | 12.9억 | - |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 12.9억 | 12.9억 | 12.9억 | 12.9억 | - |
| 토지재평가이익(주석12) | 12.9억 | 12.9억 | - | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 46.4억 | 76.2억 | 64.2억 | 57.3억 | 40.1억 |
| 미처분이익잉여금(주석14) | 46.4억 | 76.2억 | 64.2억 | 57.3억 | 40.1억 |
| 자본총계 | 106억 | 135.7억 | 123.7억 | 64.1억 | 46.9억 |
| 부채와자본총계 | 580.4억 | 514.2억 | 444.3억 | 375.5억 | 269.5억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석2) | 487억 | 634.3억 | 646.7억 | 516.3억 | 365.4억 |
| 제품매출 | 487억 | 631.6억 | 644.6억 | 514.3억 | 363.4억 |
| 임대료수입 | - | 2.5억 | 2.2억 | 2억 | 2억 |
| 기타매출 | 338.6만 | 1,818.2만 | - | - | - |
| Ⅱ. 매출원가 | 459.2억 | 564.2억 | 579.2억 | 461.9억 | 332.1억 |
| 제품매출원가 | 459.2억 | 564.2억 | 579.2억 | 461.9억 | 332.1억 |
| 기초상품재고액 | - | - | - | - | 3.7억 |
| 기초제품재고액 | 25.3억 | 13.7억 | 18.4억 | 16.6억 | 4.7억 |
| 당기제품제조원가 | 473.5억 | 575.7억 | 574.5억 | 463.8억 | 344.1억 |
| 관세환급금 | - | - | -49.4만 | -266.8만 | -1,419.2만 |
| 타계정으로대체액 | - | - | - | - | -3.7억 |
| 기말제품재고액 | -39.6억 | -25.3억 | -13.7억 | -18.4억 | -16.6억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 27.8억 | 70.1억 | 67.5억 | 54.4억 | 33.3억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석20) | 37.2억 | 34.1억 | 34억 | 27.8억 | 20.2억 |
| 직원급여 | 17.1억 | 16.5억 | 12.7억 | 9.7억 | 7.4억 |
| 퇴직급여 | 1.2억 | 9,482.5만 | 8,230.2만 | 6,135.5만 | 5,383만 |
| 복리후생비 | 9,200.4만 | 1.1억 | 1.1억 | 8,860만 | 3,774.5만 |
| 여비교통비 | 2.1억 | 2.6억 | 2.1억 | 1.7억 | 9,494.2만 |
| 접대비 | 9,839.4만 | 1.9억 | 1.2억 | 1.2억 | 5,193만 |
| 통신비 | 902.8만 | 995.7만 | 975.1만 | 890만 | 597.2만 |
| 전력비 | 757.7만 | 610만 | 1,043.2만 | 3,180.5만 | 1,863.5만 |
| 세금과공과 | 2,974.2만 | 5,095.4만 | 4,078.2만 | 4,415.1만 | 3,144.2만 |
| 감가상각비 | 1억 | 4,104.4만 | 3,278만 | 3,219.9만 | 2,481.5만 |
| 지급임차료 | 3,560만 | 992.9만 | 2,400만 | 2,400만 | 2,400만 |
| 보험료 | 8,336만 | 8,819.2만 | 1.2억 | 1.1억 | 7,875.1만 |
| 수선비 | - | - | 20만 | 19.6만 | - |
| 차량유지비 | 5,665.2만 | 6,314.2만 | 5,267.6만 | 4,552.3만 | 1,696.2만 |
| 운반비 | 334.7만 | 143.5만 | 3.6억 | 3.1억 | 1.9억 |
| 교육훈련비 | 203.9만 | 998만 | 724.5만 | 375.5만 | 1.3만 |
| 도서인쇄비 | 160.2만 | 105.5만 | 274.4만 | 532.4만 | 2,307만 |
| 소모품비 | 1,611.3만 | 4,202.3만 | 1.5억 | 1.3억 | 8,198.1만 |
| 지급수수료 | 9억 | 3.7억 | 3.6억 | 3.9억 | 3.6억 |
| 광고선전비 | 1,423만 | 1억 | 7,397.3만 | 848.8만 | 6,187만 |
| 대손상각비 | 2,929.7만 | 4,599.8만 | 1,603.1만 | 4,448.1만 | - |
| 무형고정자산상각 | 3,855.9만 | 9,176만 | 9,176만 | 9,176만 | 8,957.4만 |
| 차량렌트료 | 1.1억 | 1.3억 | 1.1억 | 5,157.7만 | 2,569.8만 |
| 차량리스료 | 1,265.5만 | 2,681만 | 2,404.6만 | 2,296.6만 | - |
| 협회비 | 3,915만 | 2,095만 | 1.2억 | - | - |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | -9.4억 | 36억 | 33.5억 | 26.7억 | 13.1억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 17.8억 | 5.1억 | 5.4억 | 7.2억 | 2.8억 |
| 이자수익 | 857.8만 | 3,808.4만 | 317.8만 | 980.1만 | 176.9만 |
| 외환차익 | 14억 | 3.5억 | 1.5억 | 1.2억 | 2,953.8만 |
| 외화환산이익(주석10) | 6,556.3만 | 9,991.9만 | 1.5억 | 4.9억 | 1.4억 |
| 단기투자자산처분이익(주석15) | - | - | - | - | 350.4만 |
| 유형자산처분이익 | 3,363.3만 | 479.8만 | - | 1,093.3만 | - |
| 수입수수료 | - | 271만 | - | - | - |
| 정부보조금 | 2.7억 | 1,475.3만 | 1.6억 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | - | - | 224.4만 |
| 잡이익 | 156.2만 | 400.2만 | 7,950.4만 | 9,263.8만 | 1억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 38.1억 | 28.2억 | 18.3억 | 16.2억 | 6.8억 |
| 이자비용 | 11.3억 | 12.1억 | 9.4억 | 5.2억 | 2.9억 |
| 외환차손 | 3.8억 | 6.5억 | 4억 | 8억 | 1.5억 |
| 기부금 | 150만 | 1,400만 | 8,150만 | 4,450만 | 750만 |
| 기타의 대손상각비 | 3,735.1만 | 2,034.3만 | 1,436.4만 | 159.6만 | - |
| 외화환산손실(주석10) | -5,736.9만 | -8.1억 | -1,823.6만 | -4,564만 | -1.1억 |
| 재고자산감모손실(주석18) | -11.3억 | - | - | - | - |
| 유산스이자 | 1.2억 | 7,594.3만 | 2.9억 | 1.1억 | 4,395.4만 |
| 회사채이자 | 1.1억 | 3,186만 | 7,641.1만 | 8,910.1만 | 7,095.5만 |
| 보상비(주석18) | 8.3억 | - | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | -24.6만 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -1,267.2만 | -1,398.4만 | -492.1만 | -1,519.2만 | -95.6만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | -29.7억 | 12.9억 | 20.7억 | 17.7억 | 9.1억 |
| Ⅸ. 법인세비용(주석2) | - | 9,088.5만 | 1억 | 5,865.6만 | 3,722.7만 |
| Ⅹ. 당기순이익(주석12) | -29.7억 | 12억 | 19.6억 | 17.1억 | 8.8억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -60.6억 | -55.4억 | 42.8억 | -11.5억 | -26.5억 |
| 1.당기순이익 | -29.7억 | 12억 | 19.6억 | 17.1억 | 8.8억 |
| 2.현금의 유출이없는 비용등의 가산 | 37.1억 | 45억 | 40.1억 | 22.9억 | 21.9억 |
| 대손상각비 | 6,664.8만 | 6,634.1만 | 3,039.5만 | 4,607.7만 | - |
| 감가상각비 | 35.5억 | 35.3억 | 38.8억 | 19.2억 | 18.4억 |
| 유형자산처분손실 | -24.6만 | - | - | - | - |
| 무형고정자산상각 | 3,855.9만 | 9,176만 | 9,176만 | 9,176만 | 8,957.4만 |
| 외화환산손실 | -5,730.8만 | -8.1억 | -976만 | -4,559.1만 | -1.1억 |
| 이자비용 | - | - | - | - | 373.2만 |
| 3.현금의 유입이없는 수익등의 차감 | -9,919.6만 | -1억 | -1.5억 | -5억 | -1.4억 |
| 퇴직급여 | - | - | - | 1.9억 | 1.4억 |
| 유형자산처분이익 | 3,363.3만 | 479.8만 | - | 1,093.3만 | - |
| 외화환산이익 | 6,556.3만 | 9,991.8만 | 1.5억 | 4.9억 | 1.3억 |
| 대손충당금환입 | - | - | - | - | 224.4만 |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -67억 | -111.3억 | -15.5억 | -46.5억 | -55.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 5.6억 | -16.2억 | -761.5만 | -20.5억 | 3.4억 |
| 재고자산의 감소(증가) | -61.9억 | -99.4억 | -9억 | -16.7억 | -55.5억 |
| 미수금의 감소(증가) | 1.1억 | 5,105.9만 | 8,645.7만 | -8.2억 | 1.8억 |
| 선급금의 감소(증가) | -13.2억 | 8,664.1만 | -5억 | -8.3억 | -5,694.3만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -1.8억 | - | - | - | - |
| 선납세금의 감소(증가) | -133.7만 | 2,589만 | -568.1만 | 5.3억 | -3.2억 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | - | - | 300만 |
| 매입채무의 증가(감소) | 3.7억 | 3.9억 | -3억 | 3.2억 | -1.2억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1억 | -9,168.8만 | 686만 | 4,818.2만 | -7,753.5만 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | - | - | - | 1.2억 |
| 예수금의 증가(감소) | -1,577.9만 | 3,083.8만 | 2,242만 | 1,305.4만 | -988.3만 |
| 선수금의 증가(감소) | -1,500만 | 1,500만 | - | - | - |
| 미지급세금의 증가(감소) | -1.1억 | 2,329.1만 | 4,363.3만 | 2,019.5만 | 3,421.8만 |
| 임대보증금의 증가(감소) | 2억 | -1억 | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -39.9억 | -29.8억 | -56.1억 | -72.5억 | -90.1억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | 3,450만 | - | 4.4억 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | - | -2,075.8만 | 2,075.8만 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,545.5만 | 5,450만 | - | 14.9억 | - |
| 퇴직금의 지급 | - | - | - | -1.9억 | -1.4억 |
| 차량운반구의 처분 | 2,813.6만 | 2,000만 | - | 2,128.2만 | - |
| 특장용장비의 처분 | 550만 | - | - | - | - |
| 시설장치의 처분 | 181.8만 | - | - | - | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -40.2억 | -30.3억 | -56.1억 | -87.4억 | -90.1억 |
| 정부보조금의 수령 | - | - | - | 10.2억 | 1,560만 |
| 단기금융상품의 증가 | 3,760만 | - | 5,497.6만 | - | 3,428.2만 |
| 차량운반구의 증가 | - | 5.7억 | 6.4억 | 5.1억 | 3.3억 |
| 매도가능증권의 증가 | 7,036.3만 | 2.5억 | - | - | - |
| 보증금의 감소 | - | - | - | 1,179.9만 | - |
| 건물의 증가 | 6,328.2만 | 2,900만 | 15.2억 | 15억 | 21.3억 |
| 기계장치의 증가 | 34억 | 5.8억 | 23.5억 | 51.7억 | 10.7억 |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | - | 5억 | - |
| 비품의 증가 | 1,961.3만 | 5,131.5만 | 2,064만 | 1,003.8만 | 3,176.2만 |
| 시설장치의 증가 | 2.2억 | 13.6억 | 8.4억 | 10.4억 | 1.9억 |
| 토지의 증가 | - | - | - | - | 50.7억 |
| 영업권의 취득 | 3,500만 | - | - | - | - |
| 보증금의 증가 | 1.7억 | 1.8억 | 1.9억 | - | 9,129.8만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 92.8억 | 47.3억 | 52.3억 | 89.9억 | 113.3억 |
| 유상증자 | - | - | 40억 | - | - |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 116.5억 | 86.6억 | 75.2억 | 96.5억 | 137.4억 |
| 단기차입금의 증가 | 72.2억 | 58억 | 24.7억 | 63.5억 | 27.1억 |
| 장기차입금의 증가 | 14.3억 | 8.6억 | 10.5억 | 33억 | 81.8억 |
| 장기차입금의 감소 | - | 10.7억 | 1.8억 | 5.7억 | 11.1억 |
| 소프트웨어의 증가 | - | - | - | - | 6,180만 |
| 사채발행 | 30억 | 20억 | - | - | 28.5억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -23.8억 | -39.2억 | -23억 | -6.6억 | -24.1억 |
| 유동성장기부채의 감소 | 19.8억 | 8.5억 | 12.7억 | 8,332만 | 1,604.2만 |
| 유동성사채 상환 | 4억 | 20억 | 8.5억 | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -7.7억 | -37.8억 | 38.9억 | 5.9억 | -3.4억 |
| Ⅴ.기초의 현금(주석19) | 21.2억 | 59억 | 20.1억 | 14.2억 | 17.5억 |
| Ⅵ.기말의 현금(주석19) | 13.5억 | 21.2억 | 59억 | 20.1억 | 14.2억 |
| 사채상환 | - | - | - | - | 10억 |
| 자기주식의 취득 | - | - | - | - | 2.8억 |