삼원열처리
비상장계속사업자Sam-won Heat Treatment Co.,Ltd
김지호
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 75.6억-4.1% | 78.9억 | 71.1억 | 63.5억 | 62.8억 |
| 영업이익 | 10.1억-18.5% | 12.4억 | 10.5억 | 3.4억 | 9억 |
| 당기순이익 | 5.5억-16.3% | 6.6억 | 1.9억 | 4,367.1만 | 4.8억 |
13.41%영업이익률
7.29%순이익률
2.87%ROA
9.68%ROE
237.29%부채비율
29.65%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
192억자산총액
135.1억부채총계
56.9억자본총계
75.6억매출액
10.1억영업이익
5.5억순이익
13.41%매출액 영업이익률
7.29%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 86.2억 | 71.5억 | 58.9억 | 49.5억 | 41억 |
| (1) 당좌자산 | 86.2억 | 71.5억 | 58.9억 | 49.5억 | 41억 |
| 현금및현금성자산(주석 3) | 885.6만 | 1,790.5만 | 2,004만 | 4,524.2만 | 6,847.5만 |
| 매출채권(주석 15) | 14.1억 | 16.4억 | 17.2억 | 15.8억 | 13.7억 |
| 대손충당금(주석 15) | -1,411.5만 | -1,639.6만 | -1,718.1만 | -1,584.4만 | -1,372.2만 |
| 단기대여금(주석 13) | 68.9억 | 52.5억 | 41.4억 | 31억 | 25.4억 |
| 미수수익(주석 13) | 2.9억 | 2.2억 | - | 1.3억 | 7,260만 |
| 미수금(주석 15) | - | 1.3만 | 43.6만 | 4,668.7만 | 21.7만 |
| 선급금 | 119.7만 | 30만 | 57.3만 | 100.4만 | 5,423.8만 |
| 선급비용 | 4,109만 | 4,658만 | 3,030.4만 | 1,381.3만 | 1,068.4만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 105.8억 | 107.6억 | 111.1억 | 114.2억 | 117.8억 |
| 당기법인세자산 | - | - | - | 4,173만 | - |
| (1) 유형자산(주석 4,5) | 105.8억 | 107.5억 | 111.1억 | 114억 | 117.7억 |
| 토지 | 78.6억 | 78.6억 | 78.6억 | 78.6억 | 78.6억 |
| (1) 투자자산 | - | - | 100만 | - | - |
| 건물 | 29.3억 | 29.3억 | 29.3억 | 29.3억 | 29.1억 |
| 장기금융상품(주석 3) | - | - | 100만 | - | - |
| 감가상각누계액 | -8.4억 | -7.4억 | -6.4억 | -5.4억 | -4.4억 |
| 구축물 | 1,130만 | 1,130만 | 1,130만 | 1,130만 | 1,130만 |
| 감가상각누계액 | -567.5만 | -454.5만 | -341.5만 | -228.5만 | -115.5만 |
| 기계장치 | 46.1억 | 43.4억 | 41.8억 | 41.2억 | 40.2억 |
| 감가상각누계액 | -41.5억 | -39.6억 | -37.8억 | -35.6억 | -31.8억 |
| 국고보조금 | -1.1억 | -4,594.9만 | -5,893.1만 | - | - |
| 차량운반구 | 5.8억 | 5.8억 | 5.8억 | 5.3억 | 5.3억 |
| 감가상각누계액 | -5.4억 | -4.8억 | -4.2억 | -3.6억 | -2.9억 |
| 공구와기구 | 3,095만 | 3,095만 | 3,095만 | 3,095만 | 3,095만 |
| 감가상각누계액 | -3,093.9만 | -3,045.2만 | -2,824만 | -2,569.2만 | -2,224만 |
| 비품 | 4,137.5만 | 4,137.5만 | 4,137.5만 | 4,137.5만 | 4,137.5만 |
| 감가상각누계액 | -4,109.3만 | -4,012.9만 | -3,910.9만 | -3,602.6만 | -2,818.9만 |
| 시설장치 | 4.5억 | 4.5억 | 4.7억 | 4.6억 | 4.5억 |
| 감가상각누계액 | -2.1억 | -1.9억 | -1.7억 | -1.4억 | -1.1억 |
| (2) 기타비유동자산 | 407.5만 | 407.5만 | 407.5만 | 1,500만 | 733.2만 |
| 보증금 | 407.5만 | 407.5만 | 407.5만 | 1,500만 | 733.2만 |
| 자산총계 | 192억 | 179.1억 | 170억 | 163.7억 | 158.9억 |
| 건설중인자산 | - | - | 1.4억 | 8,700만 | - |
| Ⅰ. 유동부채 | 82.4억 | 89.6억 | 103.4억 | 59.2억 | 76.1억 |
| 매입채무(주석 14) | 8.8억 | 5.6억 | 4.8억 | 3.8억 | 3.6억 |
| 미지급금(주석 14,15) | 3.9억 | 3.1억 | 1.9억 | 1.7억 | 4.9억 |
| 예수금 | 2,854.9만 | 2,521.5만 | 2,161.3만 | 2,333.2만 | 2,008만 |
| 부가세예수금 | 7,389.4만 | 1.2억 | 1.1억 | - | - |
| 선수금 | 63.9만 | 43.1만 | - | 990만 | - |
| 단기차입금(주석 4,5,6,7,13,14) | 49.1억 | 33.9억 | 31.3억 | 5.7억 | 18.7억 |
| 유동성장기부채(주석 4,5,6,8,14,15) | 14.9억 | 42.4억 | 60.9억 | 44.8억 | 47.4억 |
| 미지급비용(주석 14) | 2.4억 | 2.2억 | 2억 | 1.9억 | - |
| 당기법인세부채 | 2.2억 | 9,564만 | 1.1억 | 1억 | 1.4억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 52.8억 | 38.1억 | 21.8억 | 56.4억 | 35.2억 |
| 장기차입금(주석 4,5,6,8,14,15) | 49.4억 | 35.2억 | 19.6억 | 52.6억 | 33.8억 |
| 퇴직급여충당부채(주석 9) | 5억 | 4.3억 | 3.8억 | 4.4억 | 3.7억 |
| 임대보증금 | - | - | - | 1억 | - |
| 퇴직연금운용자산(주석 9) | -1.2억 | -1.2억 | -1.4억 | -2.6억 | -2.3억 |
| 퇴직보험예치금(주석 9) | -3,983.1만 | -2,982.3만 | -2,420.4만 | - | - |
| 장기미지급금(주석 14,15) | - | 145.8만 | 1,816.9만 | 1억 | - |
| 부채총계 | 135.1억 | 127.7억 | 125.2억 | 115.7억 | 111.3억 |
| Ⅰ. 자본금 | 14.3억 | 14.3억 | 14.3억 | 14.3억 | 14.3억 |
| 보통주자본금(주석 1,10) | 14.3억 | 14.3억 | 14.3억 | 14.3억 | 14.3억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액 | 28억 | 28억 | 28억 | 28억 | 28억 |
| 재평가잉여금(주석 4) | 28억 | 28억 | 28억 | 28억 | 28억 |
| Ⅲ. 이익잉여금(주석 11) | 14.7억 | 9.2억 | 2.6억 | 5.7억 | 5.3억 |
| 이익준비금 | 8,500만 | 8,500만 | 8,500만 | - | 3,500만 |
| 미처분이익잉여금 | 13.8억 | 8.3억 | 1.7억 | 5.7억 | 4.9억 |
| 자본총계 | 56.9억 | 51.4억 | 44.8억 | 48억 | 47.6억 |
| 부채와자본총계 | 192억 | 179.1억 | 170억 | 163.7억 | 158.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 75.6억 | 78.9억 | 71.1억 | 63.5억 | 62.8억 |
| 제품매출 | 75.6억 | 78.9억 | 71.1억 | 63.5억 | 62.8억 |
| Ⅱ. 매출원가(주석 16) | 52.1억 | 53억 | 47.6억 | 48.5억 | 39.7억 |
| 제품매출원가 | 52.1억 | 53억 | 47.6억 | 48.5억 | 39.7억 |
| 당기제품제조원가 | 52.1억 | 53억 | - | - | 39.7억 |
| 당기제품매입원가 | - | - | 47.6억 | 48.5억 | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 23.5억 | 25.9억 | 23.5억 | 15억 | 23억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석 16) | 13.4억 | 13.4억 | 13억 | 11.7억 | 14억 |
| 급여 | 7.9억 | 9.6억 | 7.8억 | 6.3억 | 8.5억 |
| 퇴직급여 | 1.4억 | 6,133.8만 | 4,993.2만 | - | - |
| 복리후생비 | 219.6만 | 187만 | 593.6만 | 683.7만 | 533.8만 |
| 여비교통비 | 429.5만 | 907.2만 | 1,027만 | 1,031.2만 | 774.8만 |
| 접대비 | 3,307.5만 | 3,960.8만 | 3,534.7만 | 2,960.7만 | 3,048.7만 |
| 통신비 | 421.4만 | 466.4만 | 392.4만 | 396.3만 | 467.2만 |
| 세금과공과금 | 2,483.2만 | 1,724만 | 2,265.7만 | 9,459.4만 | 5,433.5만 |
| 감가상각비 | 1.4억 | 1.6억 | 1.6억 | 1.4억 | 1.6억 |
| 지급임차료 | 417만 | 805.9만 | 1,007.7만 | 977.6만 | 669.8만 |
| 수선비 | 69.4만 | 94.5만 | 26.6만 | 33.3만 | 154.3만 |
| 보험료 | 5,826.9만 | 703.9만 | 224.7만 | 1,748.9만 | 1,505.9만 |
| 차량유지비 | 1,634.7만 | 1,861.6만 | 1,890.6만 | 1,783.9만 | 1,229.6만 |
| 운반비 | 16만 | 65.5만 | 19.1만 | 7.7만 | 60.7만 |
| 교육훈련비 | - | - | - | 389만 | - |
| 도서인쇄비 | 136.8만 | 180만 | 237.1만 | 233만 | 89.2만 |
| 사무용품비 | 171.8만 | 27.3만 | - | - | 17만 |
| 소모품비 | 522.8만 | 477.4만 | 771.7만 | 1,186.8만 | 1,362.4만 |
| 지급수수료 | 4,380.5만 | 4,319.2만 | 3,594.3만 | 3,517.1만 | 9,415.2만 |
| 건물관리비 | 222.2만 | 208.9만 | 295.9만 | 6.1만 | - |
| 경상연구개발비 | 4,777.2만 | 792.7만 | 1.5억 | 1.4억 | 1.4억 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 1,758.7만 | -78.5만 | 133.7만 | 212.2만 | 4.6만 |
| 잡비 | 254.4만 | - | - | - | - |
| Ⅴ. 영업이익 | 10.1억 | 12.4억 | 10.5억 | 3.4억 | 9억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 3억 | 2.3억 | 1.5억 | 1.7억 | 1,322.5만 |
| 이자수익(주석 13) | 2.9억 | 2.2억 | 629.7만 | 1.4억 | 126.8만 |
| 임대료수익 | - | - | 1.1억 | - | - |
| 잡이익 | 235.4만 | 605.4만 | 3,720.3만 | 2,537만 | 1,195.7만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 5.4억 | 6.5억 | 9.1억 | 4.6억 | 3.4억 |
| 이자비용 | 5.3억 | 6.1억 | 6.5억 | 4.4억 | 3억 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | -597.9만 | -3,001.8만 |
| 잡손실 | -1,509.8만 | -2,584만 | -271.9만 | -725.9만 | -65만 |
| 유형자산처분손실 | - | -1,416.9만 | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | 2.6억 | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | - | - | -6.7만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 7.7억 | 8.3억 | 2.9억 | 4,741.6만 | 5.8억 |
| Ⅸ. 법인세등(주석 12) | 2.2억 | 1.7억 | 1.1억 | 374.5만 | 9,811.8만 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 5.5억 | 6.6억 | 1.9억 | 4,367.1만 | 4.8억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 16.3억 | 11.6억 | 8.8억 | 3.2억 | 15.7억 |
| 1. 당기순이익 | 5.5억 | 6.6억 | 1.9억 | 4,367.1만 | 4.8억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 5.4억 | 5.2억 | 7.6억 | 8.4억 | 6.2억 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 1,758.7만 | -78.5만 | 133.7만 | 212.2만 | 4.6만 |
| 감가상각비 | 3.6억 | 3.6억 | 4.1억 | 6억 | 5.4억 |
| 퇴직급여 | 1.6억 | 1.5억 | 9,073.7만 | 2.4억 | 7,355.9만 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 2.6억 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | -1,416.9만 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 5.5억 | -2,554.6만 | -6,866.8만 | -5.6억 | 4.7억 |
| 매출채권의 감소 | 2.1억 | 7,852.5만 | - | - | 2억 |
| 매출채권의 증가 | - | - | -1.3억 | -2.1억 | - |
| 미수금의 감소 | 1.3만 | 42.3만 | - | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | - | -5,845.5만 | - |
| 미수수익의 증가 | -6,904.3만 | -2.2억 | - | - | - |
| 미수금의 증가 | - | - | -8,463.8만 | -4,647만 | -21.7만 |
| 선급금의 감소(증가) | -89.7만 | 27.3만 | 43.1만 | 4,423.4만 | 4,626.2만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 549만 | - | - | - | 2,573.8만 |
| 퇴직금의 지급 | -9,166.3만 | -9,468만 | -1.6억 | -1.4억 | -7,494.9만 |
| 선급비용의 증가 | - | -1,627.5만 | -1,649.2만 | -312.9만 | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | - | 4,173만 | -4,173만 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -347.8만 | - | 1.2억 | -3,703.4만 | 5,203.2만 |
| 퇴직보험예치금의 증가 | -1,000.8만 | -561.9만 | -2,420.4만 | - | - |
| 매입채무의 증가 | 3.2억 | 8,427.5만 | 1억 | 1,507.6만 | 3,494.2만 |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | - | 2,312.1만 | - | - | - |
| 미지급금의 증가 | 8,681.2만 | 9,499.8만 | - | -3.4억 | 2.3억 |
| 예수금의 증가 | 333.4만 | 360.2만 | -171.9만 | 325.2만 | -19.8만 |
| 미지급금의 감소 | - | - | -2,846.5만 | - | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -4,760.5만 | 993만 | 1,339.8만 | - | -1.1억 |
| 선수금의 증가 | 20.8만 | 43.1만 | -990만 | 1.1억 | -42.8만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 1.3억 | -1,254.1만 | 1억 | -3,808.6만 | - |
| 당기법인세부채의 증가 | - | - | - | - | 8,179.8만 |
| 미지급비용의 증가 | 2,010.5만 | 2,523.7만 | 924.9만 | 1.9억 | -1,040만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -18.2억 | -11.3억 | -11.4억 | -7.8억 | -14.1억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금 유입액 | 30.7억 | 25억 | 28.7억 | 24.3억 | 13.8억 |
| 단기대여금의 감소 | 29.9억 | 25억 | 27.9억 | 24.3억 | 13.6억 |
| 국고보조금의 수령 | 8,279만 | - | 6,491.1만 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금 유출액 | -49억 | -36.3억 | -40.1억 | -32.1억 | -27.8억 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 200만 | - | - | - |
| 보증금의 감소 | - | - | 1,092.5만 | 33.2만 | 1,604.3만 |
| 단기대여금의 증가 | -46.3억 | -36.1억 | -38.3억 | -29.8억 | -20.7억 |
| 건물의 취득 | - | - | - | -2,500만 | - |
| 기계장치의 취득 | -2.7억 | - | -6,491.1만 | -1억 | -4.6억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 1.8억 | -3,046.5만 | 2.4억 | 4.4억 | -1.3억 |
| 장기금융상품의 증가 | - | -100만 | -100만 | - | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금 유입액 | 88.5억 | 91.4억 | 99.1억 | 58.7억 | 79.1억 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | -5,517.3만 | - | -2.4억 |
| 비품의 취득 | - | - | - | - | -400만 |
| 단기차입금의 증가 | 67.2억 | 64.9억 | 74.2억 | 7,000만 | 2.7억 |
| 시설장치의 취득 | - | - | -350만 | -1,430만 | -850만 |
| 장기차입금의 증가 | 21.3억 | 26.5억 | 24.5억 | 58억 | 76.4억 |
| 보증금의 증가 | - | - | - | -800만 | -600만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금 유출액 | -86.7억 | -91.7억 | -96.8억 | -54.3억 | -80.4억 |
| 단기차입금의 상환 | -52.1억 | -62.3억 | -50.7억 | - | - |
| 건설중인자산의 취득 | - | -1,729.9만 | -5,220만 | -8,700만 | - |
| 유동성장기부채의 상환 | -31.4억 | -29.4억 | -38.8억 | -13.7억 | -58.3억 |
| 장기차입금의 상환 | -3.3억 | - | -4,177만 | -40.6억 | -18.7억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(I+Ⅱ+Ⅲ) | -904.8만 | -213.5만 | -2,520.2만 | -2,323.3만 | 3,512.7만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 1,790.5만 | 2,004만 | 4,524.2만 | 6,847.5만 | 3,334.8만 |
| 장기미지급금의 증가 | - | - | 4,650만 | - | - |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 885.6만 | 1,790.5만 | 2,004만 | 4,524.2만 | 6,847.5만 |
| 장기미지급금의 감소 | - | - | -7,860.7만 | - | - |
| 임대보증금의 감소 | - | - | -1억 | - | - |
| 배당금의 지급 | - | - | -5억 | - | -3.5억 |