에스엘바이젠
비상장계속사업자SL Bigen
안미정
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2.5억-88.7% | 22.1억 | 8,039.7만 | 4,435.9만 | 2.2억 |
| 영업이익 | 278.4억흑자전환 | -232.3억 | -195.6억 | -95.4억 | -102.1억 |
| 당기순이익 | 674.5억흑자전환 | -325.3억 | -103.9억 | -124.8억 | -88.9억 |
11135.66%영업이익률
26979.59%순이익률
119.48%ROA
205.25%ROE
71.78%부채비율
58.22%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
564.5억자산총액
235.9억부채총계
328.6억자본총계
2.5억매출액
278.4억영업이익
674.5억순이익
11135.66%매출액 영업이익률
26979.59%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 100.7억 | 6.9억 | 24.7억 | 26.3억 | 57.8억 |
| (1)당좌자산 | 100.7억 | 6.9억 | 24.7억 | 26.3억 | 57.8억 |
| 현금및현금성자산 | 4,766.6만 | 3.7억 | 3.2억 | 6.6억 | 4억 |
| 단기금융상품 | 1,320만 | - | - | - | - |
| 2. 단기매매증권(주석4,13) | - | - | 18.2억 | 10.3억 | 47.1억 |
| 매도가능증권(주석4,10,12) | 95.5억 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 2.5억 | - | 2,686.3만 | - | - |
| 선급비용 | 5,143.3만 | 4,263만 | 9,533.2만 | 9,221.4만 | 6,163.3만 |
| 단기대여금 | 8,400만 | 5,000만 | - | 4.5억 | 1억 |
| 미수금(주석12) | 1,397.6만 | 8,604.1만 | 2,222.7만 | 2,007.6만 | 2.7억 |
| 미수수익 | 74.8만 | 39.5만 | 12.2만 | 2.4억 | 2.1억 |
| 선급금 | 2,360.7만 | 8,680.3만 | 8,761.3만 | 1,249.4만 | 570만 |
| 부가세대급금 | 3,080.5만 | 3,169.7만 | 5,468.1만 | 1.2억 | - |
| 당기법인세자산 | 152.8만 | 1,774.9만 | 4,434.6만 | 208.6만 | 2,101.4만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 463.8억 | 1,215.8억 | 819.4억 | 350.8억 | 368.8억 |
| (1)투자자산 | - | 94.8억 | 143.1억 | 103.7억 | 102.5억 |
| 매도가능증권 (주석5,8,11) | - | 93.9억 | 143억 | 103.6억 | 102.5억 |
| 장기금융상품 | - | 960만 | 600만 | - | - |
| 장기대여금 | - | 8,400만 | - | 240만 | - |
| (2)유형자산(주석5) | 4.3억 | 8.8억 | 11.7억 | 12.4억 | 21.8억 |
| 기계장치 | 32.7억 | 32.7억 | 31.8억 | 31.2억 | 30.6억 |
| 감가상각누계액 | -32.3억 | -31.4억 | -28.6억 | -26.7억 | -21.7억 |
| 차량운반구 | - | 4,828.8만 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | -1,126.7만 | - | - | - |
| 비품 | 8.4억 | 8.4억 | 7.3억 | 6.6억 | 6.5억 |
| 4. 시험연구용자산 | - | - | 27.1억 | 18.8억 | 17.2억 |
| 감가상각누계액 | -8.3억 | -7.9억 | -6.3억 | -5.2억 | -4억 |
| 시설장치 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 2,080만 | 2,080만 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -1.3억 | -9,950.9만 | -520만 | -104만 |
| 시험용연구자산 | 33.8억 | 33.8억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -29.9억 | -27.2억 | -19.8억 | -12.5억 | -7.1억 |
| 정부보조금 | -897.8만 | -1,280.5만 | -1,663.2만 | - | - |
| (3)무형자산(주석6) | 458.1억 | 1,107.2억 | 660.1억 | 232.7억 | 243.2억 |
| 소프트웨어 | 21.3만 | 51.1만 | 152.7만 | 289.4만 | 552.2만 |
| 사용수익기부자산 | - | 211.8억 | 222.2억 | 232.7억 | 243.1억 |
| 사용수익기부자산(주석15) | 201.3억 | - | - | - | - |
| 영업권 | 256.1억 | 893.2억 | 435.7억 | - | - |
| 1. 장기선급비용 | - | - | 810.8만 | 5,675.5만 | - |
| 특허권 | 7,101.5만 | 2.2억 | 2.2억 | - | - |
| 상표권 | 102.7만 | 205.6만 | 322.1만 | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 1.4억 | 5억 | 4.5억 | 2.1억 | 1.4억 |
| 장기선급금 | 2,698.8만 | 3.4억 | 2.7억 | - | - |
| 임차보증금 | 1.2억 | 1.6억 | 1.7억 | 1.5억 | 1.4억 |
| 기타보증금 | 50만 | 50만 | 50만 | 50만 | 50만 |
| 자산총계 | 564.5억 | 1,222.6억 | 844.1억 | 377.1억 | 426.6억 |
| Ⅰ.유동부채 | 179.9억 | 170.4억 | 141.1억 | 158.9억 | 41.1억 |
| 미지급금(주석11,14) | 82.3억 | 59.4억 | 60.2억 | 11.7억 | 5.9억 |
| 예수금 | 2,363.7만 | 3,843.7만 | 15.6만 | 3,104.5만 | 2,844.8만 |
| 단기차입금(주석7,14) | 19.5억 | 19.5억 | 19.5억 | 89.9억 | 34억 |
| 미지급비용(주석14) | 6.2억 | 5,862.3만 | 4,881.8만 | 1.1억 | 9,231.2만 |
| 사채상환할증금 | - | - | 4.7억 | 4.7억 | 7.7억 |
| 선수금 | - | 2,828.5만 | - | 541.6만 | - |
| 전환사채(주석8,14) | 69억 | - | - | - | - |
| 전환사채 (주석9,15) | - | 69억 | 60억 | 60억 | 99억 |
| 사채상환할증금(주석8,14) | 11억 | - | - | - | - |
| 사채상환할증금 (주석9,15) | - | 11억 | - | - | - |
| 1. 전환사채(주석9,15) | - | - | 39억 | 39억 | - |
| 전환권조정(주석8) | -8.4억 | -14.8억 | -3.7억 | -8.8억 | - |
| 사채상환할증금 | - | - | 3억 | 3억 | - |
| 유동성기타보증금 (주석15) | - | 25억 | - | - | - |
| 전환권조정 | - | - | -10.2억 | -13.2억 | -29.3억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 56억 | 49.1억 | 103.6억 | 59.2억 | 101.5억 |
| 장기차입금(주석7,12,14) | 43.5억 | 39억 | 39억 | - | - |
| 장기미지급금(주석14) | 2,325.6만 | 1.1억 | - | - | - |
| 장기미지급비용(주석14) | 6억 | 4억 | 1.9억 | - | - |
| 퇴직급여충당부채(주석9) | 3.3억 | 5억 | 5.7억 | 5.1억 | 4.2억 |
| 1. 미처분이익잉여금(주석17) | - | - | - | - | 34.2억 |
| 기타보증금(주석14) | 3억 | - | 25.1억 | 25.2억 | 20억 |
| 부채총계 | 235.9억 | 219.5억 | 244.7억 | 218억 | 142.7억 |
| 1. 자본금(주석1,12) | - | - | 96.5억 | 80.6억 | 80.6억 |
| 1. 미처리결손금(주석17) | - | - | - | -90.7억 | - |
| Ⅰ.자본금(주석1,11) | 138억 | 138억 | 96.5억 | 80.6억 | 80.6억 |
| 보통주자본금 | 126.5억 | 126.5억 | - | - | - |
| 우선주자본금 | 11.5억 | 11.5억 | - | - | - |
| Ⅱ.자본잉여금 | 1,524.4억 | 1,525억 | 698억 | 169.8억 | 169.8억 |
| 주식발행초과금 | 1,492.7억 | 1,492.7억 | 665.7억 | 137.5억 | 137.5억 |
| 자기주식처분이익 | - | 6,221.6만 | 6,221.6만 | 6,221.6만 | 6,221.6만 |
| 전환권대가 | 31.7억 | 31.7억 | 31.7억 | 31.7억 | 31.7억 |
| Ⅳ. 이익잉여금(결손금) | - | - | -194.6억 | -90.7억 | 34.2억 |
| Ⅲ.자본조정(주석1) | -139.4억 | -140억 | -5,860.6만 | -5,781만 | -5,781만 |
| 1. 미처리결손금(주석18) | - | - | -194.6억 | - | - |
| 자기주식 | -106.6억 | -140억 | -5,860.6만 | -5,781만 | -5,781만 |
| 자기주식처분손실 | -32.7억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.결손금(주석18) | 1,194.4억 | 519.9억 | - | - | - |
| 미처리결손금 | -1,194.4억 | -519.9억 | - | - | - |
| 자본총계 | 328.6억 | 1,003.1억 | 599.4억 | 159.1억 | 284억 |
| 부채와자본총계 | 564.5억 | 1,222.6억 | 844.1억 | 377.1억 | 426.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석12) | 2.5억 | 22.1억 | 8,039.7만 | 4,435.9만 | 2.2억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 2.5억 | 22.1억 | 8,039.7만 | 4,435.9만 | 2.2억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 280.9억 | 254.3억 | 196.4억 | 95.9억 | 104.3억 |
| 급여(주석13) | 7.1억 | 6.6억 | 6.8억 | 6.1억 | 4.7억 |
| 퇴직급여(주석9,13) | 1.4억 | -2,971.4만 | 1.4억 | 2,151.6만 | 1.8억 |
| 복리후생비(주석13) | 5,991.1만 | 6,719.6만 | 1.1억 | 1.1억 | 2.5억 |
| 여비교통비 | 1,975.2만 | 976.9만 | 646.9만 | 313.6만 | 1,426.3만 |
| 접대비 | 2,915만 | 162.3만 | 1,423.6만 | 1,047.7만 | - |
| 5. 회의비 | - | - | - | - | 1,817.8만 |
| 통신비 | 820.2만 | 971.4만 | 1,128.5만 | 1,301만 | 1,542만 |
| 전력비 | 7,912.8만 | 8,386.7만 | 6,026.3만 | 3,062.4만 | 3.2억 |
| 경상연구개발비 | 26.6억 | 28.9억 | 80.4억 | 80억 | 55.8억 |
| 소모품비 | 224.5만 | 254.8만 | 1,160.2만 | 1,453.2만 | 3,101.3만 |
| 세금과공과금(주석13) | 326.8만 | 3,267.3만 | 597만 | 4,617.3만 | 1.2억 |
| 감가상각비(주석5,13) | 3,074만 | 6,130.3만 | 5,019.7만 | 6,416.5만 | 12.1억 |
| 지급임차료(주석13) | 1.3억 | - | - | - | - |
| 지급임차료 (주석14) | - | 1.1억 | 5,552.4만 | - | - |
| 보험료 | 534.9만 | 668.6만 | 694.7만 | 946.4만 | 3,436.3만 |
| 13. 지급임차료(주석15) | - | - | - | 9,641.1만 | 9,431.6만 |
| 차량유지비 | 1,440.2만 | 1,496.3만 | 471.6만 | 1,871.8만 | 717.4만 |
| 교육훈련비 | 109.5만 | 84.1만 | 407.7만 | 162.5만 | 1,092.1만 |
| 사무용품비 | - | 13만 | 188.4만 | 338만 | 629.7만 |
| 수도광열비 | 1,406.3만 | 1,740.8만 | 2,082.3만 | 1,654.5만 | 8,552.9만 |
| 지급수수료 | 6.3억 | 4.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 8.7억 |
| 도서인쇄비 | 3.5만 | 25.9만 | 30만 | 227.5만 | 262.3만 |
| 무형자산상각비(주석6,13) | 235.5억 | 210.4억 | 100.6억 | 1.6억 | 10.5억 |
| 수선비 | 1,017.7만 | 254.8만 | - | - | 4,394.4만 |
| 21. 운반비 | - | - | - | - | 2,272.6만 |
| Ⅴ.영업손실 | -278.4억 | -232.3억 | -195.6억 | -95.4억 | -102.1억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 29.7억 | 8.8억 | 109.4억 | 3.2억 | 56.8억 |
| 이자수익 | 656.8만 | 3,980.1만 | 5,497.4만 | 1.5억 | 1.7억 |
| 외환차익 | 5.2만 | 108.5만 | 64.6만 | 11.1만 | 106.9만 |
| 전환사채조건변경이익 | - | 3.1억 | - | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | 27.2억 | 4.4억 | 107.5억 | - | 54.6억 |
| 단기매매증권처분이익 | - | 150.3만 | - | 586.2만 | - |
| 4. 단기매매증권평가이익 | - | - | - | - | 204.2만 |
| 잡이익 | 2.4억 | 9,237.9만 | 1.4억 | 1.7억 | 1,801.9만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 425.8억 | 101.9억 | 17.7억 | 32.6억 | 43.6억 |
| 이자비용 | 10.8억 | 10.8억 | 12.3억 | 10.1억 | 7.1억 |
| 7. 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 3,081.5만 |
| 외환차손 | 61.7만 | - | 467만 | 294.7만 | 804.9만 |
| 4. 기부금 | - | - | 4,000만 | 4,000만 | - |
| 외화환산손실 | -177.7만 | - | -47.3만 | - | - |
| 5. 단기매매증권평가손실 | - | - | -2,627.9만 | -21.8억 | -36.3억 |
| 유형자산처분손실 | -9.3만 | - | - | - | - |
| 6. 단기매매증권처분손실 | - | - | -4.2억 | - | - |
| 무형자산처분손실 | -1.2억 | - | - | - | - |
| 전환사채상환손실 | - | -3.1억 | - | - | - |
| 영업권손상차손(주석6) | 409.1억 | - | - | - | - |
| 영업권손상차손(주석7) | - | 86.7억 | - | - | - |
| 잡손실 | -4.7억 | -1.2억 | -5,242.6만 | -3,234.7만 | -725.1만 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | -674.5억 | -325.3억 | -103.9억 | -124.8억 | - |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | - | - | - | - | -88.9억 |
| Ⅹ.당기순손실 | -674.5억 | -325.3억 | -103.9억 | -124.8억 | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | - | - | - | - | -88.9억 |
| 1. 기본주당순손실 | - | - | - | -775 | - |
| 1. 기본주당이익(손실)(주석13) | - | - | - | - | -552 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -35.7억 | -16.3억 | -88.5억 | -67.7억 | -80.5억 |
| (1)당기순이익(손실) | -674.5억 | -325.3억 | - | -124.8억 | -88.9억 |
| 1. 당기순손실 | - | - | -103.9억 | - | - |
| (2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 667.1억 | 319.3억 | 131.7억 | 53.2억 | 68.8억 |
| 감가상각비 | 4.2억 | 6.3억 | 5.8억 | 11.6억 | 15.4억 |
| 급여 | 2.4억 | 9,299.6만 | - | - | - |
| 퇴직급여 | 1.9억 | 6,321.4만 | 4.4억 | 1.8억 | 1.8억 |
| 무형자산상각비 | 238.8억 | 213.7억 | 108.8억 | 10.5억 | 10.5억 |
| 이자비용 | 9.6억 | 7.8억 | 8.1억 | 7.6억 | 4.8억 |
| 마. 단기매매증권평가손실 | - | - | -2,627.9만 | -21.8억 | - |
| 영업권손상차손 | 409.1억 | 86.7억 | - | - | - |
| 바. 단기매매증권처분손실 | - | - | -4.2억 | - | - |
| 바. 단기매매증권평가손실 | - | - | - | - | -36.3억 |
| 사. 잡손실 | - | - | -1,358.7만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | -9.3만 | - | - | - | - |
| 무형자산처분손실 | -1.2억 | - | - | - | - |
| 가. 이자수익 | - | - | 2,945.4만 | 1.4억 | 1.7억 |
| 나. 단기매매증권평가이익 | - | - | - | - | 204.2만 |
| (3)현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -27.2억 | -7.5억 | -107.8억 | -1.4억 | -56.6억 |
| 전환사채상환손실 | - | -3.1억 | - | - | - |
| 나. 매도가능증권처분이익 | - | - | 107.5억 | - | - |
| 라. 매도가능증권처분이익 | - | - | - | - | 54.6억 |
| 가. 미수금 | - | - | - | 2.4억 | -1.3억 |
| 마. 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 3,081.5만 |
| 매도가능증권처분이익 | 27.2억 | 4.4억 | - | - | - |
| 전환사채조건변경이익 | - | 3.1억 | - | - | - |
| 나. 미수금 | - | - | 596만 | - | - |
| 나. 미수수익 | - | - | - | -319.9만 | 9,580만 |
| (4)영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -1.1억 | -2.8억 | -8.5억 | 5.3억 | -3.8억 |
| 단기매매증권처분이익 | - | 150.3만 | - | - | - |
| 다. 미수수익 | - | - | 2.4억 | - | - |
| 다. 선급금 | - | - | - | -679.4만 | -569만 |
| 매출채권 | -2.5억 | 2,686.3만 | -2,686.3만 | - | - |
| 라. 선급금 | - | - | -7,340만 | - | - |
| 라. 선급비용 | - | - | - | -8,733.5만 | -118.4만 |
| 미수금 | 7,206.4만 | 238.4만 | - | - | - |
| 마. 선급비용 | - | - | 5,776.3만 | - | - |
| 마. 당기법인세자산 | - | - | - | -1.1억 | -2,101.4만 |
| 미수수익 | -35.3만 | 1,114.3만 | - | - | - |
| 바. 당기법인세자산 | - | - | -3,413.7만 | - | - |
| 바. 미지급금 | - | - | - | 5.8억 | -4,734.3만 |
| 선급금 | 6,319.5만 | 2,068.4만 | - | - | - |
| 사. 부가세대급금 | - | - | 9,277.5만 | - | - |
| 사. 예수금 | - | - | - | 259.7만 | 1,298.5만 |
| 선급비용 | -880.3만 | 5,270.2만 | - | - | - |
| 아. 장기선급금 | - | - | -3,718.3만 | - | - |
| 아. 미지급비용 | - | - | - | -1,364.4만 | -5,111.4만 |
| 당기법인세자산 | 89.3만 | 3,282.6만 | - | - | - |
| 자. 미지급금 | - | - | -10.3억 | - | - |
| 자. 선수금 | - | - | - | 541.6만 | - |
| 부가세대급금 | 1,622.1만 | 8,262.8만 | - | - | - |
| 차. 예수금 | - | - | -3,763.3만 | - | - |
| 장기선급금 | 3.1억 | -1.3억 | - | - | - |
| 카. 미지급비용 | - | - | -1.3억 | - | - |
| 자. 당기법인세부채 | - | - | - | - | -5,051.3만 |
| 타. 선수금 | - | - | -541.6만 | - | - |
| 미지급금 | -3.5억 | -3.5억 | - | - | - |
| 파. 부가세예수금 | - | - | -53.1만 | - | - |
| 예수금 | -1,480만 | 3,828.2만 | - | - | - |
| 장기선급비용 | - | 810.8만 | - | - | - |
| 하. 장기미지급비용의 증가 | - | - | 1.9억 | - | - |
| 미지급비용 | 4.5억 | -93.2만 | - | - | - |
| 거. 퇴직금의지급 | - | - | -6,761.3만 | -8,423.6만 | -1.8억 |
| 선수금 | -2,828.5만 | 2,828.5만 | - | - | - |
| 퇴직급여충당부채 | -3.6억 | -3억 | - | - | - |
| 라. 보증금의 감소 | - | - | - | - | 849.6만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 24.9억 | 44.6억 | 119.3억 | 9.1억 | 59.9억 |
| 나. 단기매매증권의 처분 | - | - | 14.7억 | 35억 | 15억 |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 30.3억 | 61.4억 | 149억 | 35.6억 | 99.8억 |
| 다. 매도가능증권의 처분 | - | - | 113.7억 | - | 60억 |
| 장기미지급비용 | - | 2억 | - | - | - |
| 라. 정부보조금의 수령 | - | - | 1,192만 | - | - |
| 매도가능증권의 처분 | 28.2억 | 4억 | - | - | - |
| 바. 기타보증금의 감소 | - | - | 1.5억 | - | - |
| 장기대여금의 감소 | 8,400만 | 1,500만 | - | - | 3.3억 |
| 단기대여금의 감소 | - | 13.5억 | 15억 | 6,000만 | 1억 |
| 사. 사업결합으로 인한 순현금흐름 | - | - | 2.5억 | - | - |
| 다. 장기금융상품의 취득 | - | - | - | 240만 | - |
| 차. 비품의 처분 | - | - | - | - | 1,239.7만 |
| 정부보조금의 수령 | 4,973.4만 | - | - | - | - |
| 단기매매증권의 처분 | - | 34.7억 | - | - | - |
| 카. 보증금의 증가 | - | - | - | - | 20억 |
| 차량운반구의 처분 | 3,531.8만 | - | - | - | 2,877만 |
| 임차보증금의 감소 | 3,871.3만 | 1,720만 | 1.5억 | - | - |
| 나. 단기매매증권의 취득 | - | - | 12.3억 | 20억 | - |
| 다. 매도가능증권의 취득 | - | - | 5.7억 | - | - |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | -5.4억 | -16.8억 | -29.7억 | -26.5억 | -39.9억 |
| 라. 장기금융상품의 취득 | - | - | 360만 | - | - |
| 다. 단기매매증권의 취득 | - | - | - | - | 30억 |
| 단기대여금의 증가 | 3,400만 | - | 10억 | 4.1억 | 5,000만 |
| 마. 기계장치의 취득 | - | - | 5,620만 | 5,700만 | 1,792만 |
| 사업결합으로 인한 순현금 흐름 | - | 8.8억 | - | - | - |
| 바. 비품의 취득 | - | - | 140.2만 | 700.1만 | 3,737.7만 |
| 매도가능증권의 취득 | 5억 | - | - | - | - |
| 사. 시험연구용자산의 취득 | - | - | 9,810만 | 1.5억 | 8.3억 |
| 바. 시설장치의 취득 | - | - | - | - | 2,080만 |
| 장기금융상품의 취득 | 360만 | 360만 | - | - | - |
| 아. 임차보증금(자산)의 증가 | - | - | 1,000만 | 1,510.2만 | - |
| 단기매매증권의 취득 | - | 16.5억 | - | - | - |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 7.5억 | -27.7억 | -34.2억 | 61.1억 | 18.1억 |
| 라. 임대보증금의 증가 | - | - | - | 5.3억 | - |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 7.5억 | 8억 | 79.2억 | 72.8억 | 89.1억 |
| 차. 보증금(자산)의 증가 | - | - | - | - | 2,921.3만 |
| 장기차입금의 증가 | 4.5억 | - | 39억 | - | - |
| 기타보증금의 증가 | 3억 | 6억 | - | - | - |
| 시험용연구자산의 취득 | - | 2,500만 | - | - | - |
| 가. 단기차입금의 상환 | - | - | 113.3억 | 11.6억 | 71억 |
| 가. 전환사채의 발행 | - | - | - | - | 39억 |
| 나. 임대보증금의 감소 | - | - | 1,343.2만 | 1,000만 | - |
| 나. 주식매입권의 행사 | - | - | - | - | 1,200만 |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -3.3억 | 5,475.8만 | -3.4억 | 2.6억 | - |
| 단기차입금의 증가 | - | 2억 | 40.2억 | 67.5억 | 50억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 3.7억 | 3.2억 | 6.6억 | 4억 | 6.5억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 4,766.6만 | 3.7억 | 3.2억 | 6.6억 | 4억 |
| Ⅳ. 현금의 감소(I+II+III) | - | - | - | - | 2.5억 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | - | -35.7억 | -113.4억 | -11.7억 | -71억 |
| 전환사채의 상환 | - | 35.4억 | - | - | - |
| 주식발행비용 | - | 2,719.8만 | - | - | - |