수경화학
비상장계속사업자SOOKYUNG CHEMICAL CO.
김문언
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 226.6억-28.7% | 318억 | 235억 | 248.3억 | 219.9억 |
| 영업이익 | -4.9억적자전환 | 6.6억 | 10억 | 13.7억 | -1.8억 |
| 당기순이익 | -6.9억적자전환 | 3.5억 | 5.2억 | 11.4억 | 1,977.8만 |
-2.16%영업이익률
-3.03%순이익률
-3.11%ROA
-10.98%ROE
253.59%부채비율
28.28%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
221.3억자산총액
158.7억부채총계
62.6억자본총계
226.6억매출액
-4.9억영업이익
-6.9억순이익
-2.16%매출액 영업이익률
-3.03%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 153.4억 | 158.2억 | 98.9억 | 87억 | 63.6억 |
| 당좌자산 | 122.8억 | 127.7억 | 66.4억 | 55.2억 | 47.2억 |
| 현금및현금성자산(주석3,10) | 8.2억 | 5.4억 | 5억 | 12.2억 | 8.8억 |
| 국고보조금 | -1.2억 | - | - | - | - |
| 매출채권(주석 18) | 108.2억 | 100.5억 | 39.8억 | 42.5억 | 32.7억 |
| 대손충당금 | -3.1억 | -1.9억 | -1.6억 | -1.6억 | -6,283.5만 |
| 단기대여금(주석 18) | - | 8.5억 | 18.7억 | 5,301.9만 | 2.2억 |
| 대손충당금 | - | - | -1,592.4만 | -5,301.9만 | -7,571.8만 |
| 미수금 | 4,750.7만 | 5.7억 | 7,435.7만 | 4,639.3만 | 2,762.8만 |
| 미수수익(주석 18) | 4,131만 | 3,822.2만 | 1,079.3만 | 768.8만 | 864.9만 |
| 선급금 | 1.2억 | 3,664.9만 | 1,169만 | 1,542.8만 | 4억 |
| 선급비용 | 86.9만 | 94.6만 | 112.2만 | 314.5만 | 1,006.3만 |
| 선급법인세 | 117.6만 | - | - | - | 4,201.5만 |
| 주임종단기채권(주석15) | - | - | 3.7억 | - | - |
| 주임종단기채권(주석18) | 8.6억 | 8.7억 | - | - | - |
| 주임종단기채권(주석 16) | - | - | - | 1.4억 | - |
| 재고자산(주석 3) | 30.6억 | 30.5억 | 32.5억 | 31.8억 | 16.4억 |
| 상품 | 11.2억 | 6.6억 | 9.8억 | 14.9억 | 10.3억 |
| 제품 | 3.2억 | 5.7억 | 12.2억 | 7.1억 | 2.4억 |
| 재공품 | 1,038.2만 | 1,663.7만 | 1,488.1만 | - | - |
| 원재료 | 13.2억 | 13.8억 | 5.9억 | 3.5억 | 3.7억 |
| 부재료 | 2,073.7만 | 1,433.7만 | 155.6만 | 165.8만 | - |
| 저장품 | - | - | 313.4만 | 313.4만 | 313.4만 |
| 미착품 | 2.7억 | 4.1억 | 4.4억 | 6.2억 | - |
| 비유동자산 | 67.9억 | 51.5억 | 51.5억 | 54.9억 | 55.3억 |
| 투자자산 | 22.7억 | 6.8억 | 5.4억 | 8.4억 | 3.7억 |
| 지분법적용투자주식(주석 3,5,19) | 6.7억 | - | - | - | - |
| 지분법적용투자주식(주석 3,5) | - | 4.9억 | - | - | - |
| 지분법적용투자주식(주석 3,4,16) | - | - | 4억 | - | - |
| 지분법적용투자주식(주석 3,4) | - | - | - | 2.5억 | 1억 |
| 매도가능증권(주석 3,4,19) | 14.4억 | 4,500만 | - | 2억 | - |
| 장기금융상품 | 1.5억 | 1.5억 | - | - | - |
| 보험예치금 | - | - | 1.4억 | 3.6억 | 2.7억 |
| 퇴직연금운용자산(주석 3,14) | 1,061.6만 | -2.8억 | -1.7억 | 2,802.7만 | -9,879.7만 |
| 유형자산(주석 3,6,8,9) | 42.4억 | 41.8억 | 43.1억 | 43억 | 49.9억 |
| 토지 | 17.9억 | 17.9억 | 17.9억 | 17.9억 | 17.9억 |
| 건물 | 18.5억 | 18.5억 | 18.5억 | 18.5억 | 18.5억 |
| 감가상각누계액 | -4억 | -3.5억 | -3.1억 | -2.6억 | -1.2억 |
| 구축물 | 9.6억 | 9.6억 | 9.5억 | 8.6억 | 6.1억 |
| 감가상각누계액 | -3.3억 | -2.8억 | -2.3억 | -1.9억 | -7,072.8만 |
| 기계장치 | 7.7억 | 7.6억 | 7.6억 | 6.8억 | 6.8억 |
| 감가상각누계액 | -6.6억 | -6.2억 | -5.7억 | -5.3억 | -3.3억 |
| 차량운반구 | 2.2억 | 2.5억 | 3.7억 | 4.8억 | 4.9억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -2.5억 | -3.6억 | -4.4억 | -2.7억 |
| 공구와기구 | 2.3억 | 2.1억 | 1.7억 | 1.6억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.7억 | -1.5억 | -1.3억 | -7,948.9만 |
| 비품 | 2.2억 | 2.2억 | 2.2억 | 2억 | 2억 |
| 특허권 | - | - | - | - | 9,750만 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -2.1억 | -2억 | -1.9억 | -1.6억 |
| 상표권 | - | - | - | - | 97.3만 |
| 건설중인자산 | 2억 | - | 480만 | 480만 | 2.9억 |
| 무형자산(주석 3,7) | 5,775만 | 7,180만 | 1.3억 | 1.8억 | 9,847.3만 |
| 산업재산권 | 5,775만 | 7,180만 | 8,590.7만 | 1억 | - |
| 기타비유동자산 | 2.2억 | 2.2억 | 1.7억 | 1.7억 | 6,666.5만 |
| 소프트웨어 | - | - | 3,972.5만 | 7,945만 | - |
| 보증금 | 2.2억 | 2.2억 | 1.7억 | 1.7억 | 6,666.5만 |
| 자산총계 | 221.3억 | 209.7억 | 150.4억 | 141.9억 | 119억 |
| 유동부채 | 98.9억 | 94.2억 | 33.9억 | 34.6억 | 38.9억 |
| 매입채무(주석 9,10) | 17.4억 | 30.2억 | 14.6억 | 15.7억 | 10.6억 |
| 부가세예수금 | - | - | - | - | 30만 |
| 미지급금 | 6,464.6만 | 1.5억 | 1.1억 | 2억 | - |
| 미지급비용 | 2억 | 2.5억 | 2.2억 | 2,832.5만 | 7,440.1만 |
| 예수금 | 738.7만 | 2,959.9만 | 606.2만 | 1.8억 | 7,942.9만 |
| 선수금(주석 10) | 1.4억 | 7.6억 | 3억 | 2억 | 7,725.7만 |
| 단기차입금(주석 9,11) | 73억 | 42.8억 | 10억 | 11억 | 23.6억 |
| 미지급법인세 | - | 6,843.3만 | 3,037.4만 | 1.4억 | 11.7만 |
| 유동성장기부채(주석9,13) | 4.3억 | 8.7억 | 2.7억 | 4,595만 | 2.3억 |
| 비유동부채 | 59.8억 | 42.3억 | 46.6억 | 42.7억 | 27.2억 |
| 사 채(주석 12) | 25억 | 25억 | - | - | - |
| 장기차입금(주석9,13) | 34.7억 | 16억 | 45.7억 | 42.5억 | 27억 |
| 퇴직급여충당부채(주석 3,14) | 3.5억 | 4억 | 2.5억 | 1.8억 | 1억 |
| 퇴직연금운용자산(주석 3,14) | -3.5억 | - | - | -1.8억 | - |
| 임대보증금 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 | 2,000만 |
| 부채총계 | 158.7억 | 136.5억 | 80.6억 | 77.3억 | 66억 |
| 자본금 (주석1,15) | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 보통주자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 기타포괄손익누계액 | -7,963.4만 | -454.7만 | - | - | - |
| 지분법자본변동(주석 3,5,19) | -909.3만 | -454.7만 | - | - | - |
| 매도가능증권평가손실(주석 3,4,19) | -7,054.1만 | - | - | - | - |
| 이익잉여금(주석16) | 60.4억 | 70.3억 | 66.8억 | 61.6억 | 49.9억 |
| 이익준비금 | 9,220만 | 9,220만 | 9,220만 | 7,320만 | 7,320만 |
| 미처분이익잉여금 | 59.5억 | 69.4억 | 65.9억 | 60.9억 | 49.2억 |
| 자본총계 | 62.6억 | 73.2억 | 69.8억 | 64.6억 | 52.9억 |
| 부채및자본총계 | 221.3억 | 209.7억 | 150.4억 | 141.9억 | 119억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 (주석3,18) | 226.6억 | 318억 | 235억 | 248.3억 | 219.9억 |
| 상품매출 | 119.1억 | 143.8억 | 87.2억 | 113.3억 | 213.7억 |
| 제품매출 | 102.4억 | 169.3억 | 143억 | 129억 | 6억 |
| 용역매출 | 1.9억 | 2.1억 | 1.3억 | 3,418만 | - |
| 수수료수익 | 3.1억 | 2.6억 | 3.3억 | 5.6억 | - |
| 임대료수입 | 1,680만 | 1,704만 | 1,704만 | 1,620만 | 1,690.8만 |
| 매출원가 | 205.8억 | 279.9억 | 197.7억 | 200.9억 | 198.2억 |
| 상품매출원가 | 110.9억 | 134.5억 | 83.3억 | 102.4억 | 192.3억 |
| 기초상품재고액 | 6.6억 | 9.8억 | 14.9억 | 17.7억 | 10.4억 |
| 매출이외의 재고감소액 | - | - | - | - | -2.9억 |
| 당기상품매입액 | 115.5억 | 131.2억 | 78.2억 | 99.5억 | 195.1억 |
| 기말상품재고액 | -11.2억 | -6.6억 | -9.8억 | -14.9억 | -10.3억 |
| 제품매출원가 | 94.9억 | 145.5억 | 114.4억 | 98.6억 | 5.9억 |
| 기초제품재고액 | 5.7억 | 12.2억 | 7.1억 | 9.2억 | 7,552.4만 |
| 당기제품제조원가 | 96.5억 | 141.2억 | 125.6억 | 103.7억 | 7.6억 |
| 타계정대체액 | -4.1억 | -2.1억 | -6.1억 | -7.4억 | - |
| 기말제품재고액 | -3.2억 | -5.7억 | -12.2억 | -7.1억 | -2.4억 |
| 매출총이익 | 20.9억 | 38억 | 37.3억 | 47.4억 | 21.7억 |
| 판매비와관리비(주석 20) | 25.8억 | 31.4억 | 27.3억 | 33.6억 | 23.4억 |
| 급여 | 9.8억 | 11.3억 | 5.7억 | 8.5억 | 8.7억 |
| 퇴직급여 | 2,832.7만 | 1.1억 | 4,947.5만 | 4,452.3만 | 4,849.9만 |
| 복리후생비 | 1.6억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.1억 | 7,465.5만 |
| 여비교통비 | 8,285.9만 | 8,338.5만 | 8,023.8만 | 3,351.5만 | 6,585.2만 |
| 접대비 | 8,653.5만 | 8,465.3만 | 9,532만 | 6,404.7만 | 7,020.9만 |
| 통신비 | 304.2만 | 392.5만 | 357.8만 | 377만 | 962.1만 |
| 수도광열비 | 121.8만 | 315.7만 | 408.3만 | 588.1만 | - |
| 전력비 | - | - | - | - | 17.4만 |
| 세금과공과금 | 1.1억 | 1억 | 1.1억 | 1.4억 | 5,831.8만 |
| 감가상각비 | 1.1억 | 3,672.6만 | 1.1억 | 1.3억 | 1.7억 |
| 임차료 | 8,723.4만 | 5,942만 | 2,692.1만 | 3,626.3만 | 360만 |
| 수선비 | - | 773.4만 | 142.7만 | 1,498.3만 | 5.8만 |
| 보험료 | 5,108.7만 | 5,121만 | 5,483.2만 | 4,342.8만 | 4,685.7만 |
| 차량유지비 | 1,491.2만 | 1,357.6만 | 3,811.9만 | 3,508.1만 | 2,758만 |
| 경상연구개발비 | 4.3억 | 5.8억 | 7.1억 | 6.2억 | 3.7억 |
| 운반비 | 670.9만 | 751.7만 | 3,605.9만 | 1,669.5만 | 4,711만 |
| 교육훈련비 | 205.3만 | 560.1만 | 504.9만 | 355.3만 | 147만 |
| 도서인쇄비 | 130.4만 | 73.5만 | 41.4만 | 35.1만 | 108.5만 |
| 소모품비 | 2,551.1만 | 3,435.4만 | 3,811.5만 | 2,743.1만 | 1,037.8만 |
| 사무용품비 | - | - | - | 784.9만 | 130만 |
| 포장비 | - | - | - | - | 1,464 |
| 지급수수료 | 1.4억 | 1.3억 | 4.3억 | 2억 | 1.4억 |
| 광고선전비 | 824.1만 | 249.6만 | 581.9만 | 27만 | 663만 |
| 대손상각비 | 1.2억 | 2.6억 | - | 8.2억 | 1,118.5만 |
| 수출제비용 | 8,032.7만 | 2.3억 | 9,730.4만 | 9,888.1만 | 5,929.2만 |
| 무형자산상각비 | 1,405만 | 5,383.2만 | 5,400.4만 | 5,400.4만 | 267.2만 |
| 하자보수비 | - | 42만 | 5,593.9만 | 155.9만 | - |
| 외주용역비 | 861.7만 | - | - | - | - |
| 견본비 | - | - | - | 25.6만 | 181.9만 |
| 건물관리비 | - | - | - | - | 440만 |
| 회의비 | 1,861.8만 | 602만 | 860.8만 | 633만 | 266.2만 |
| 영업이익(손실) | -4.9억 | 6.6억 | 10억 | 13.7억 | -1.8억 |
| 영업외수익 | 3.2억 | 3.5억 | 3.9억 | 1.9억 | 4억 |
| 이자수익(주석 18) | 3,902.6만 | 6,245만 | 4,608.5만 | 949.3만 | 1,154.6만 |
| 외환차익 | 9,437.4만 | 1.4억 | 2.1억 | 7,308.5만 | 9,927.2만 |
| 수입제비용 | - | - | - | - | 2.3억 |
| 외화환산이익(주석 3,10) | 2,545.2만 | 991.2만 | 727.2만 | 1,141.2만 | 804.1만 |
| 지분법이익(주석 3,5) | 9,520.1만 | 7,419만 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 100만 | 1,572.4만 | 613.9만 | - | - |
| 잡이익 | 6,756.9만 | 4,043.4만 | 1.2억 | 9,273.2만 | 1.8억 |
| 영업외비용 | 5.2억 | 5.9억 | 8.2억 | 2.7억 | 2.1억 |
| 수입수수료 | - | - | - | - | 4,668.2만 |
| 이자비용 | 3.8억 | 2.2억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.1억 |
| 외환차손 | 8,728.6만 | 2억 | 2억 | 1.3억 | 7,012.6만 |
| 손해배상충당부채환입 | - | - | - | - | 5,500만 |
| 외화환산손실(주석 3,10) | -204.7만 | -2,673.3만 | -209.4만 | -732.4만 | -1,069.5만 |
| 지분법손실(주석3,5) | - | -1.3억 | -4.7억 | - | - |
| 매도가능증권손상차손(주석 3,4) | 4,500만 | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | -3,709.5만 | -2,270만 | - |
| 유형자산처분손실 | -323.2만 | - | - | -169.3만 | -868.4만 |
| 잡손실 | -439.9만 | -974만 | -3,944.1만 | -39.7만 | -69.4만 |
| 매출채권처분손실 | - | - | -111.4만 | - | -111.5만 |
| 법인세차감전순이익(순손실) | -6.9억 | 4.2억 | 5.7억 | 12.9억 | 2,106.6만 |
| 법인세등(주석3) | - | 7,124.6만 | 5,554.9만 | 1.4억 | 128.8만 |
| 당기순이익(순손실) | -6.9억 | 3.5억 | 5.2억 | 11.4억 | 1,977.8만 |
| 기본주당순이익 | -1.1만 | 5,819 | - | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -30.2억 | -36억 | 12.5억 | 10.9억 | 2.9억 |
| 1. 당기순이익(순손실) | -6.9억 | 3.5억 | 5.2억 | 11.4억 | 1,977.8만 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 3.2억 | 5.6억 | 8.1억 | 3.4억 | 3.9억 |
| 퇴직급여 | 9,311.5만 | 2억 | 1.1억 | 7,463.5만 | 5,911.2만 |
| 감가상각비 | 1.7억 | 1.8억 | 1.8억 | 2.1억 | 3.2억 |
| 무형자산상각비 | 1,405만 | 5,383.2만 | 5,400.4만 | 5,400.4만 | 267.2만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -169.3만 | -868.4만 |
| 지분법손실 | - | -1.3억 | -4.7억 | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | 4,500만 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -323.2만 | -480만 | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -9,620.1만 | -8,991.4만 | -4,323.4만 | -2,270만 | -6,304.1만 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 3,709.5만 | -2,270만 | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | -86.4만 |
| 유형자산처분이익 | 100만 | 1,572.4만 | 613.9만 | - | - |
| 지분법이익 | 9,520.1만 | 7,419만 | - | - | - |
| 손해배상충당부채환입 | - | - | - | - | 5,500만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -25.6억 | -44.3억 | -4,171.2만 | -3.7억 | -5,119.8만 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 804.1만 |
| 매출채권의 감소(증가) | -6.5억 | -60.6억 | 2.7억 | -5.4억 | 2.6억 |
| 미수금의 감소(증가) | 5.2억 | -4.9억 | -2,796.3만 | 5,203.9만 | -2,762.8만 |
| 미수수익의 감소(증가) | -308.9만 | -2,742.9만 | -310.5만 | -15.3만 | 535.2만 |
| 선급금의 감소(증가) | -8,186.6만 | -2,495.9만 | 373.7만 | -1,482.9만 | -9,641.6만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 7.8만 | 17.6만 | 202.3만 | 616.2만 | -164만 |
| 선급법인세의 감소(증가) | -117.6만 | - | - | 3.5만 | -4,201.5만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -1,026.1만 | 2억 | -7,055.6만 | -1.5억 | -3억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -12.8억 | 15.6억 | -1.1억 | -5,243.1만 | 2.7억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -8,038.6만 | 3,709.8만 | -9,551.2만 | 4,199.1만 | - |
| 예수금의 증가(감소) | -2,221.3만 | 2,353.8만 | -1.7억 | 1.3억 | -1,146.4만 |
| 선수금의 증가(감소) | -6.2억 | 4.5억 | 1억 | 1.6억 | 7,725.7만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | - | - | -7,332.7만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | -6,843.3만 | 3,805.9만 | -1.1억 | 1.4억 | -9,043.3만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -5,045.1만 | 2,912.4만 | 1.9억 | 767.3만 | 4,264.1만 |
| 퇴직금의 지급 | -1.4억 | -4,744.9만 | -4,312.1만 | -8,706.4만 | -5,104.9만 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -8,335.7만 | -1.2억 | 1,509.4만 | -5,921.8만 | -1,604.9만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -12.9억 | 2.4억 | -24억 | -3.4억 | -5억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 23.6억 | 59.1억 | 12.8억 | 3.1억 | 6.7억 |
| 단기대여금의 회수 | 21.2억 | 57.1억 | 9.7억 | 2,500만 | 6.6억 |
| 보험예치금의 감소 | - | - | 2.4억 | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | 118.5만 | - | - | - | - |
| 주임종단기채권의 회수 | 2.1억 | 1.9억 | 3,100.1만 | 2.6억 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | - | - | 2,802.7만 | - | - |
| 보증금의 감소 | - | - | - | 2,653.6만 | 277.3만 |
| 차량운반구의 매각 | 3,332.4만 | 1,572.7만 | 1,118.2만 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -36.5억 | -56.8억 | -36.8억 | -6.5억 | -11.6억 |
| 차량운반구의 처분 | - | - | - | - | 818.2만 |
| 단기대여금의 대여 | 12.7억 | 46.9억 | 27.9억 | - | 5.9억 |
| 주임종단기채권의 대여 | 2억 | 6.9억 | 2.6억 | 1.8억 | - |
| 매도가능증권의 취득 | 15.1억 | 4,500만 | - | 2억 | - |
| 지분법적용투자주식의 취득 | 3.9억 | 1.5억 | 4.2억 | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | - | - | - | 670.5만 | - |
| 장기금융상품의 증가 | 731.1만 | 769.4만 | - | - | - |
| 구축물의 취득 | - | 895.1만 | 9,400만 | 4,286.1만 | 61.1만 |
| 보험예치금의 증가 | - | - | 2,180.2만 | 3,158.9만 | 4,895.9만 |
| 기계장치의 취득 | 1,550만 | - | 7,530만 | - | 8,338.1만 |
| 차량운반구의 취득 | 3,555.6만 | - | - | - | 2,520.9만 |
| 공구와기구의 취득 | 1,800만 | 4,000만 | 454만 | 1,689.1만 | 203.9만 |
| 건설중인자산의 증가 | 2억 | - | - | - | 2.9억 |
| 보증금의 증가 | - | 5,000만 | - | 1.8억 | 287.3만 |
| 비품의 취득 | - | - | 2,170만 | - | 1,666.9만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 44.5억 | 34.2억 | 4.3억 | -7.3억 | 1.1억 |
| 특허권의 취득 | - | - | - | - | 1억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 68.5억 | 90.2억 | 11억 | - | 12.8억 |
| 상표권의 취득 | - | - | - | - | 114.4만 |
| 단기차입금의 차입 | 43.5억 | 51억 | 5억 | - | 12.6억 |
| 사채발행 | - | 25억 | - | - | - |
| 장기차입금의 차입 | 25억 | 14억 | 6억 | - | - |
| 임대보증금의 증가 | - | 1,500만 | - | - | 2,000만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -24억 | -56억 | -6.7억 | -7.3억 | -11.7억 |
| 단기채무감소 | - | - | - | 1.4억 | - |
| 단기차입금의 상환 | 13.3억 | 18.2억 | 6억 | 3.3억 | 10억 |
| 배당금의 지급 | - | - | - | 1.9억 | - |
| 유동성장기부채의 상환 | 8.7억 | 2.7억 | 4,595만 | 44만 | 1.7억 |
| 장기차입금의 상환 | 2억 | 35억 | 2,145만 | 6,185.8만 | 16만 |
| 임대보증금의 감소 | - | 1,500만 | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 1.5억 | 4,686.2만 | -7.2억 | 2,436.2만 | -9,164.7만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 5.4억 | 5억 | 12.2억 | 12억 | 9.7억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 7억 | 5.4억 | 5억 | 12.2억 | 8.8억 |