테라개발
비상장계속사업자tera
최현진
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 0-100.0% | 186.7억 | 1,521억 | 643.8억 | 97.8억 |
| 영업이익 | -108.1억적자지속 | -553.1억 | 446.5억 | 90.1억 | -150.7억 |
| 당기순이익 | -318.5억적자지속 | -864.3억 | 232.1억 | -33.5억 | -229.3억 |
-영업이익률
-순이익률
-14.52%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
2,193.3억자산총액
3,416.7억부채총계
-1,223.4억자본총계
0매출액
-108.1억영업이익
-318.5억순이익
-매출액 영업이익률
-매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 2,193.1억 | 2,327억 | 3,095억 | 2,508.5억 | 1,486.8억 |
| (1) 당좌자산 | 279.9억 | 413.7억 | 2,994.2억 | 2,265.4억 | 1,181.4억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석 5) | 136.8억 | 189.4억 | 92.3억 | 152.8억 | 216.1억 |
| 2. 단기대여금(주석 16) | 20.3억 | 100억 | 5.8억 | - | - |
| 대손충당금 | -19.8억 | -48억 | - | - | - |
| 3. 분양미수금 | 513.7억 | 482.7억 | 1,046.8억 | 10.1억 | - |
| 대손충당금 | -391.1억 | -344.2억 | -13.7억 | - | - |
| 4. 미수금(주석 16) | 2,333.4만 | 3.1억 | 2.9억 | 2.6억 | 2.4억 |
| 5. 미수수익(주석 16) | 6.1억 | 1.9억 | 1,589.3만 | 1,115.3만 | 65.3만 |
| 대손충당금 | -5.9억 | -8,331.1만 | - | - | - |
| 6. 선급금(주석 18) | 21.5억 | 18.7억 | 1,829억 | 1,827억 | 869.8억 |
| 대손충당금 | -6억 | -2.7억 | - | - | - |
| 1. 건설용지(주석 6) | - | - | - | - | 302.9억 |
| 7. 선급비용 | 5,238.3만 | 6,816.3만 | 13.9억 | 229.1억 | 45.8억 |
| 8. 부가세대급금 | 6,928.5만 | 12.2억 | 11.7억 | 13억 | 6.6억 |
| 9. 당기법인세자산 | 4,165.7만 | 8,908.2만 | - | 3,493.7만 | 387.2만 |
| 1. 건설용지 | - | - | 40.7억 | 224.9억 | - |
| 10. 선급공사비 | 2.6억 | - | 5.5억 | 30.2억 | 40.7억 |
| 2. 미완성공사 | - | - | 60.1억 | 18.2억 | 2.4억 |
| (2) 재고자산(주석 6) | 1,913.3억 | 1,913.3억 | 100.8억 | 243.1억 | 305.3억 |
| 1. 건설용지(주석 18) | 1,812.8억 | - | - | - | - |
| 1. 건설용지(주석 19) | - | 1,812.8억 | - | - | - |
| 3. 완성건물 | 100.4억 | 100.4억 | - | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 2,000만 | 1.1억 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 |
| (1) 투자자산 | - | 1억 | - | - | - |
| 3. 투자선수금(주석 13) | - | - | - | - | 50억 |
| 1. 매도가능증권(주석 7) | - | 1억 | - | - | - |
| (2) 기타비유동자산 | 2,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 |
| 1. 임차보증금(주석 16) | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 |
| 6. 분양선수금 | - | - | - | - | 148.1억 |
| 2. 기타보증금 | 1,000만 | - | - | - | - |
| 4. 당기법인세부채 | - | - | 1.1억 | - | - |
| 자산총계 | 2,193.3억 | 2,328.1억 | 3,095.1억 | 2,508.6억 | 1,486.9억 |
| 5. 유동성장기차입금(주석 4,8,13,14,18) | - | - | 425억 | 21.6억 | - |
| 2. 장기미지급금(주석 4,13) | - | - | - | - | 50억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 3,416.7억 | 3,209.7억 | 3,134.9억 | 2,160.8억 | 1,031억 |
| 1. 미지급금(주석 4,16,18) | 552.2억 | 567.5억 | 340.1억 | 53.7억 | 1.2억 |
| 2. 예수금 | 1,594.2만 | 4,001.3만 | 389.1만 | 360.8만 | 407.8만 |
| 3. 선수금 | 1.3억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | - |
| 2. 퇴직급여충당부채(주석 9) | - | - | 8,641.7만 | 5,552.1만 | 5,528.7만 |
| 4. 단기차입금(주석 4,8,13,14,16) | 2,619.1억 | 2,511.3억 | 2,232.2억 | 2,072.8억 | 826.5억 |
| 5. 미지급비용(주석 4,16) | 244억 | 129.3억 | 135.3억 | 11.5억 | 5.2억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | - | 23.3억 | 8,641.7만 | 620.6억 | 695.2억 |
| Ⅲ. 결손금 | - | - | - | - | 242.3억 |
| 부채총계 | 3,416.7억 | 3,233억 | 3,135.8억 | 2,781.3억 | 1,726.1억 |
| 1. 장기차입금(주석 4,9,15,19) | - | 23.3억 | - | 620억 | 644.6억 |
| 1. 미처리결손금(주석 11) | - | - | - | - | -242.3억 |
| Ⅰ. 자본금(주석 1,10) | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 1. 보통주자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| Ⅱ. 자본조정 | -31.7만 | -31.7만 | -31.7만 | -31.7만 | -31.7만 |
| 1. 주식할인발행차금 | -31.7만 | -31.7만 | -31.7만 | -31.7만 | -31.7만 |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금)(주석 11) | -1,226.4억 | -907.9억 | -43.7억 | -275.7억 | - |
| 1. 미처분이익잉여금(미처리결손금) | -1,226.4억 | -907.9억 | -43.7억 | -275.7억 | - |
| 자본총계 | -1,223.4억 | -904.9억 | -40.7억 | -272.7억 | -239.3억 |
| 부채및자본총계 | 2,193.3억 | 2,328.1억 | 3,095.1억 | 2,508.6억 | 1,486.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | - | 186.7억 | 1,521억 | 643.8억 | 97.8억 |
| 1. 분양수익(주석 13) | - | 186.7억 | 1,521억 | 643.8억 | 97.8억 |
| Ⅱ. 매출원가 | - | 276.3억 | 948.3억 | 367.4억 | 55.8억 |
| 1. 분양원가(주석 13) | - | 276.3억 | 948.3억 | 367.4억 | 55.8억 |
| Ⅲ. 매출총이익(손실) | - | -89.6억 | 572.8억 | 276.4억 | 42억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 108.1억 | 463.5억 | 126.3억 | 186.3억 | 192.8억 |
| 1. 급여(주석 18) | - | 2억 | 2.1억 | 1.8억 | 2.4억 |
| 2. 상여(주석 18) | - | 250만 | - | - | - |
| 2. 상여(주석 17) | - | - | 5,600만 | 4,500만 | - |
| 3. 퇴직급여(주석 9,17) | - | - | 4,388.3만 | 2,675.6만 | 2,356.6만 |
| 4. 복리후생비(주석 17,18) | - | 867.5만 | 2,256.8만 | 1,575.1만 | 1,905.3만 |
| 5. 여비교통비 | - | 59.2만 | 158.8만 | 102.6만 | 33.9만 |
| 6. 통신비 | 186.2만 | 100.4만 | 111.1만 | 90.6만 | - |
| 6. 접대비 | - | 2.1억 | - | 1,100만 | 1,160만 |
| 6. 수도광열비 | - | - | - | - | 173.4만 |
| 7. 세금과공과(주석 17) | 42.3억 | 42.5억 | 38.2억 | 38.4억 | 5.2억 |
| 8. 지급임차료(주석 17) | 154만 | - | - | 120만 | 720만 |
| 9. 보험료 | 351.3만 | 1,440.1만 | 557.2만 | 585만 | 321.3만 |
| 10. 소모품비 | 73.8만 | 23.2만 | - | 10.7만 | 16만 |
| 11. 지급수수료(주석 16) | 11.4억 | 70.1억 | 21.2억 | 129.5억 | 167.6억 |
| 12. 대손상각비 | 46.9억 | 330.5억 | 13.7억 | - | - |
| 13. 건물관리비 | 7.5억 | 2.8억 | - | 84만 | 338.5만 |
| 13. 도서인쇄비 | - | - | - | - | 2,100 |
| 14. 판매촉진비 | - | 13.2억 | 49.6억 | 15.4억 | - |
| 15. 홍보관운영비 | - | 655.3만 | 288.7만 | 978.2만 | 7.7억 |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | -108.1억 | -553.1억 | 446.5억 | 90.1억 | -150.7억 |
| 16. 광고선전비 | - | - | - | - | 9.2억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 35.3억 | 8억 | 15.2억 | 4.7억 | 2.7억 |
| 1. 이자수익(주석 16) | 6.9억 | 4.3억 | 2.3억 | 2.4억 | 2,149.2만 |
| 2. 기타의대손충당금환입(주석 16) | 28.2억 | - | - | - | - |
| 2. 수입수수료(주석 17) | - | 1.9억 | 2.7억 | 2.4억 | 2.4억 |
| 3. 퇴직급여충당부채환입(주석 10) | - | 675.8만 | - | - | - |
| 5. 잡이익(주석 16) | 2,353만 | 1.8억 | 10.1억 | 100.7만 | 2.6만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 244.6억 | 319.1억 | 228.1억 | 128.3억 | 81.2억 |
| 1. 이자비용(주석 16) | 212.1억 | 225.1억 | 228.1억 | 128.3억 | 31.2억 |
| 2. 기타의대손상각비(주석 16) | 8.4억 | 51.6억 | - | - | - |
| 2. 기타지급수수료(주석 13) | - | - | - | - | 50억 |
| 3. 잡손실(주석 16) | -24.1억 | -42.4억 | -1.6만 | -9,669 | -1.5만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | -317.4억 | -864.3억 | 233.5억 | -33.5억 | -229.3억 |
| Ⅸ.법인세비용 | 1.1억 | - | 1.5억 | - | - |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | -318.5억 | -864.3억 | 232.1억 | -33.5억 | -229.3억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -217.7억 | 314.9억 | 2.4억 | -1,256.6억 | -982.3억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -318.5억 | -864.3억 | 232.1억 | -33.5억 | -229.3억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 55.3억 | 382억 | 14.2억 | 2,675.6만 | 50.2억 |
| 대손상각비 | 46.9억 | 330.5억 | 13.7억 | - | - |
| 기타의대손상각비 | 8.4억 | 51.6억 | - | - | - |
| 퇴직급여 | - | - | 4,388.3만 | 2,675.6만 | 2,356.6만 |
| 기타지급수수료 | - | - | - | - | 50억 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -28.2억 | -675.8만 | - | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | 28.2억 | - | - | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | - | -1,050.1만 | 175.9만 |
| 퇴직급여충당부채환입 | - | 675.8만 | - | - | - |
| 분양미수금의 증가 | - | - | -1,036.6억 | -10.1억 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 73.7억 | 797.2억 | -243.8억 | -1,223.4억 | -803.2억 |
| 미수수익의 증가 | -4.2억 | -1.7억 | -474만 | - | - |
| 선급금의 감소 | - | - | -2억 | - | - |
| 분양미수금의 감소(증가) | -31억 | 564.1억 | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | - | - | -183.3억 | -45.8억 |
| 미수금의 감소(증가) | 2.9억 | - | -2,537.9만 | 789.9만 | - |
| 미수금의 증가 | - | -1,942만 | - | - | -2억 |
| 부가세대급금의 증가 | - | - | - | -6.3억 | -6.6억 |
| 선급금의 증가 | -2.9억 | -2.5억 | - | -957.3억 | -868.6억 |
| 선납법인세의 증가 | - | - | - | -3,106.5만 | -364.1만 |
| 선급공사비의 증가 | - | - | - | - | -40.6억 |
| 선급비용의 감소 | 1,578만 | 13.2억 | 215.2억 | - | - |
| 재고자산의 증가(감소) | - | - | - | - | 9.5억 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 11.5억 | -4,932.1만 | 1.3억 | - | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 4,742.5만 | -8,908.2만 | 3,493.7만 | - | - |
| 선급공사비의 감소(증가) | -2.6억 | - | - | 10.5억 | - |
| 선급공사비의 감소 | - | 5.5억 | 24.8억 | - | - |
| 재고자산의 감소 | - | 3,649.6만 | 142.3억 | 62.2억 | - |
| 당기법인세부채의 증가 | - | - | 1.1억 | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | -15.4억 | 226.6억 | 286.5억 | 1.9억 | -1,341.2만 |
| 예수금의 증가(감소) | -2,407.1만 | 3,612.2만 | 28.4만 | -47만 | 97.3만 |
| 분양선수금의 증가(감소) | - | - | - | -148.1억 | 148.1억 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | -1.1억 | - | - | - |
| 선수금의 증가 | 1,500만 | 165.9만 | - | 1.1억 | - |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -1,298.7만 | - | -2,470만 |
| 단기대여금의 감소 | - | - | - | - | 51.8억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 114.7억 | -6억 | 123.8억 | 6.4억 | 3.2억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 80.7억 | -95.3억 | -5.8억 | - | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 81.2억 | 5.8억 | 2.3억 | 20.9억 | 51.8억 |
| 임차보증금의 감소 | - | - | - | 1,000만 | - |
| 단기대여금의 회수 | 80.2억 | 5.8억 | 2.3억 | 20.8억 | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | - | - | 51.8억 |
| 매도가능증권의 처분 | 1억 | - | - | - | - |
| 기타보증금의 감소 | 310.9만 | - | - | - | 20만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -5,910.9만 | -101억 | -8.1억 | -20.9억 | -51.8억 |
| 임차보증금의 증가 | - | - | - | 1,000만 | - |
| 단기대여금의 대여 | 4,600만 | 100억 | 8.1억 | 20.8억 | - |
| 매도가능증권의 취득 | - | 1억 | - | - | - |
| 투자선수금의 증가 | - | - | - | - | 50억 |
| 기타보증금의 증가 | 1,310.9만 | - | - | - | 20만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 84.4억 | -122.6억 | -57.2억 | 1,193.3억 | 1,194억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 379.9억 | 525.8억 | 180.8억 | 4,869억 | 1,607.7억 |
| 장기차입금의 차입 | - | 23.3억 | - | - | 620억 |
| 단기차입금의 차입 | 379.9억 | 502.5억 | 180.8억 | 4,869억 | 937.7억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -295.4억 | -648.4억 | -237.9억 | -3,675.6억 | -413.8억 |
| 장기차입금의 상환 | - | - | 195억 | 3억 | 13.8억 |
| 단기차입금의 상환 | 272.1억 | 223.4억 | 21.3억 | 3,622.6억 | 400억 |
| 투자선수금의 감소 | - | - | - | 50억 | - |
| 유동성장기차입금의 상환 | 23.3억 | 425억 | 21.6억 | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -52.6억 | 97.1억 | -60.5억 | -63.2억 | 211.7억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 189.4억 | 92.3억 | 152.8억 | 216.1억 | 4.4억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 136.8억 | 189.4억 | 92.3억 | 152.8억 | 216.1억 |