티에스에스
비상장계속사업자TSS CO.,LTD
강준형
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 135.9억-5.4% | 143.6억 | 197.1억 | 176.7억 | 167억 |
| 영업이익 | 3.4억 | - | 5억 | 7.5억 | 5.5억 |
| 당기순이익 | 4.3억흑자전환 | -8.7억 | -2.7억 | 1.4억 | 3.6억 |
2.51%영업이익률
3.14%순이익률
5.46%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
78.1억자산총액
79.5억부채총계
-1.4억자본총계
135.9억매출액
3.4억영업이익
4.3억순이익
2.51%매출액 영업이익률
3.14%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 64.5억 | 67.1억 | 79.9억 | 72.8억 | 59.6억 |
| (1)당좌자산 | 25.4억 | 33.8억 | 36.6억 | 41.5억 | 41.8억 |
| 현금및현금성자산 | 6.3억 | 3.8억 | 2.7억 | 1,665만 | 4,498.7만 |
| 단기금융상품(주석3) | 1.8억 | 1.8억 | 1.9억 | 1.8억 | 7,508.9만 |
| 매출채권(주석4,14) | 15억 | 28.8억 | 30.7억 | 39.2억 | 35.7억 |
| 대손충당금 | -7,276.3만 | -7,276.3만 | -9,339.5만 | -3,924.9만 | -3,569.8만 |
| 단기대여금 | 4,000만 | - | 40만 | - | - |
| 미수금 | 26.4만 | 26.4만 | 26.4만 | - | - |
| 미수수익 | 208만 | 201.9만 | 249.9만 | 134.5만 | - |
| 선급금 | 2.3억 | - | - | 4,873.4만 | 300만 |
| 선급비용 | 2,652만 | 1,800.4만 | 4,254.5만 | 2,705.4만 | 1,041.1만 |
| 미수법인세환급액 | 85.1만 | 100.3만 | 1,950.3만 | - | - |
| 부가세대급금 | - | - | 2,382.5만 | - | - |
| (2)재고자산 | 39.1억 | 33.3억 | 43.3억 | 31.2억 | 17.8억 |
| 상품 | 8,417.9만 | 6,113.7만 | 7,615.6만 | 7,810.1만 | 7,621.5만 |
| 수입보증금 | - | - | 1.2억 | - | 5.2억 |
| 제품 | 2.7억 | 8,570.1만 | 7,961.6만 | - | - |
| 원재료 | 33.8억 | 30.5억 | 39.8억 | 28.5억 | 17억 |
| 미착품 | 1.8억 | 1.3억 | 2억 | 2억 | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 13.6억 | 39.4억 | 32.2억 | 35.1억 | 43.9억 |
| 장기투자증권(주석5) | - | - | - | 2.5억 | - |
| (1)투자자산 | 3.4억 | 2.2억 | 1.4억 | 3.4억 | 3,995.6만 |
| 장기금융상품 | 3.4억 | 2.2억 | 1.4억 | 8,622.6만 | 3,995.6만 |
| (2)유형자산(주석5,6,7,8) | 5.3억 | 35.9억 | 29.6억 | 30.7억 | 35.3억 |
| 토지 | 2.4억 | 24억 | 16억 | 16억 | 16억 |
| 건물 | 1.3억 | 9.1억 | 9.1억 | 9.1억 | 9.1억 |
| 감가상각누계액 | -4,928.9만 | -2.4억 | -2.1억 | -1.8억 | -6,671만 |
| 기계장치 | 5.1억 | 11.7억 | 11.4억 | 11억 | 11억 |
| 감가상각누계액 | -3.4억 | -7.1억 | -5.6억 | -4.3억 | -1.6억 |
| 차량운반구 | 1.8억 | 2.2억 | 2.2억 | 1.8억 | 1.8억 |
| 감가상각누계액 | -1.6억 | -1.9억 | -1.5억 | -1.2억 | -6,481.2만 |
| 공구와기구 | - | 3,600만 | 3,600만 | 3,600만 | 3,600만 |
| 비품 | 2,360.9만 | 4,560.9만 | 2,360.9만 | 1,190.9만 | 1,190.9만 |
| 감가상각누계액 | - | -3,599.9만 | -3,599.9만 | -3,599.9만 | -2,160만 |
| 감가상각누계액 | -1,678.2만 | -1,700.9만 | -1,210.2만 | -1,190.6만 | -541.4만 |
| 장기매출채권 | - | - | - | - | 7.2억 |
| (3)기타비유동자산 | 4.9억 | 1.2억 | 1.2억 | 9,381.9만 | 8.2억 |
| 보증금(주석14) | 4.9억 | 1.2억 | 1.2억 | 9,381.9만 | 9,681.9만 |
| 자산총계 | 78.1억 | 106.5억 | 112.1억 | 107.9억 | 103.5억 |
| Ⅰ.유동부채 | 75.4억 | 97.3억 | 98.5억 | 92.5억 | 85.4억 |
| 매입채무(주석10) | 4.5억 | 6.8억 | 2.3억 | 6.3억 | 8.5억 |
| 단기차입금(주석7,8,9,10) | 64.3억 | 84.2억 | 94.4억 | 77.6억 | 74.3억 |
| 주주임원단기차입금(주석16) | - | - | - | 2.9억 | - |
| 미지급금(주석14) | 5,373.7만 | 7,183.1만 | 6,993만 | 1.3억 | 8,250.1만 |
| 예수금 | 2,166.6만 | 2,020.2만 | 1,916.4만 | 1,587.9만 | 1,317.5만 |
| 부가세예수금 | 1억 | 5,670.7만 | - | 1,207.9만 | 7,987.1만 |
| 미지급비용 | 7,266.6만 | 6,887.1만 | 8,186.2만 | 6,940.4만 | 5,318만 |
| 유동성장기부채(주석7,8,9) | 4.1억 | 4.1억 | 1,375만 | 2.9억 | - |
| 미지급법인세 | - | - | - | 4,017.5만 | 3,365.7만 |
| Ⅱ.비유동부채 | 4.1억 | 3.7억 | 7.4억 | 6.5억 | 10.6억 |
| 장기차입금(주석7,8,9) | 825만 | 1,925만 | 4.3억 | 4.4억 | 3.4억 |
| 임대보증금 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 |
| 퇴직급여충당부채(주석11) | 4.6억 | 3.7억 | 3.5억 | 2.5억 | 1.8억 |
| 주주임원장기차입금(주석16) | - | - | - | - | 5.7억 |
| 퇴직연금운용자산(주석11) | -8,054.5만 | -3,900.1만 | -5,443.2만 | -5,258.4만 | -4,923.3만 |
| 부채총계 | 79.5억 | 101억 | 105.9억 | 99억 | 96억 |
| Ⅰ.자본금(주석1,12) | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 |
| 보통주자본금 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 |
| Ⅱ.자본조정 | -199.5만 | -199.5만 | -199.5만 | -199.5만 | -199.5만 |
| 주식할인발행차금 | -199.5만 | -199.5만 | -199.5만 | -199.5만 | -199.5만 |
| III .기타포괄손익누계액 | 4,336.8만 | 11.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 |
| 자산재평가차익(주석6,17) | 4,336.8만 | 11.5억 | - | - | - |
| IV .결손금 | 4.3억 | 8.5억 | - | - | - |
| 미처리결손금(주석13) | -4.3억 | -8.5억 | - | - | - |
| 자본총계 | -1.4억 | 5.5억 | 6.2억 | 8.9억 | 7.5억 |
| 부채와자본총계 | 78.1억 | 106.5억 | 112.1억 | 107.9억 | 103.5억 |
| 자산재평가차익(주석7) | - | - | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 |
| IV .이익잉여금 | - | - | 2,039.5만 | 2.9억 | 1.5억 |
| 미처분이익잉여금 (주석14) | - | - | 2,039.5만 | 2.9억 | 1.5억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액(주석14) | 135.9억 | 143.6억 | 197.1억 | 176.7억 | 167억 |
| 상품매출 | 19.2억 | 19.9억 | 21.9억 | 19.5억 | 39.4억 |
| 제품매출 | 116.6억 | 123.6억 | 175.2억 | 157.2억 | 127.6억 |
| II.매출원가(주석14,16,20) | 129.1억 | 136.5억 | 176.7억 | 155.1억 | 151.9억 |
| 상품매출원가 | 17.6억 | 18.2억 | 19.7억 | 15.5억 | 36.8억 |
| 기초상품재고액 | 6,113.7만 | 7,615.6만 | 7,810.1만 | 7,621.5만 | 6.6억 |
| 당기상품매입액 | 18억 | 18.1억 | 19.6억 | 15.5억 | 30.9억 |
| 기말상품재고액 | -8,417.9만 | -6,113.7만 | -7,615.6만 | -7,810.1만 | -7,621.5만 |
| 타계정으로 대체액 | -1,444.4만 | - | - | - | - |
| 제품매출원가 | 111.5억 | 118.2억 | 157.1억 | 139.6억 | 115.1억 |
| 기초제품재고액 | 8,570.1만 | 7,961.6만 | - | - | - |
| 당기제품제조원가 | 113.3억 | 118.3억 | 157.9억 | 139.6억 | 115.1억 |
| 기말제품재고액 | -2.7억 | -8,570.1만 | -7,961.6만 | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 6.7억 | 7.1억 | 20.4억 | 21.6억 | 15.2억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석16,20) | 10.1억 | 9.1억 | 15.5억 | 14.1억 | 9.7억 |
| 급여 | 5.7억 | 5.8억 | 5.9억 | 4.9억 | 4.6억 |
| 퇴직급여 | 6,940.7만 | 2,436.5만 | 9,138.1만 | 4,773.1만 | 1.4억 |
| 복리후생비 | 2,450.2만 | 2,535.5만 | 3,203.4만 | 2,536.8만 | 2,170.5만 |
| 여비교통비 | 2,040.5만 | 1,316.7만 | 1,158.5만 | 695.9만 | 728.3만 |
| 접대비 | 8,233.8만 | 7,208.9만 | 9,831.6만 | 9,504.4만 | 7,655.6만 |
| 통신비 | 197.2만 | 166.2만 | 187.6만 | 184만 | 226만 |
| 세금과공과 | 428.5만 | 415.2만 | 358.9만 | 401.1만 | 373.8만 |
| 수도광열비 | - | - | - | 10.1만 | 15.3만 |
| 감가상각비 | 1,565.1만 | 3,834.9만 | 2,387.1만 | 2,808.9만 | 2,481.7만 |
| 지급임차료 | 6,575.6만 | 6,575.6만 | 7,687.9만 | 5,816.6만 | 3,031.7만 |
| 수선비 | 1,509.9만 | 55.5만 | 60만 | 32.3만 | 102.2만 |
| 보험료 | 1,796.5만 | 1,631.2만 | 1,509.6만 | 1,446.2만 | 3,112.4만 |
| 차량유지비 | 3,185.5만 | 1,227.8만 | 1,136.2만 | 1,219만 | 1,015.5만 |
| 운반비 | 3,368.3만 | 3,242.7만 | 3,560.1만 | 2,660.2만 | 3,684.6만 |
| 도서인쇄비 | 103.6만 | 12.1만 | - | - | - |
| 소모품비 | 750.4만 | 177.9만 | 252.3만 | 719.6만 | 936.4만 |
| 지급수수료 | 5,487.2만 | 2,878.6만 | 2,821만 | 1,958.4만 | 5,781.9만 |
| 대손상각비 | - | - | 5.2억 | 5.7억 | 4,577만 |
| Ⅴ.영업손실 | -3.4억 | 2억 | - | - | - |
| Ⅴ.영업이익 | - | - | 5억 | 7.5억 | 5.5억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 14.7억 | 4,855.3만 | 8,769.4만 | 1.3억 | 7,007.1만 |
| 이자수익 | 750.9만 | 808.1만 | 726.3만 | 315.1만 | 117.2만 |
| 임대료수입 | 1,224만 | 1,104만 | 1,104만 | 1,080만 | 1,128만 |
| 외환차익 | 1.2억 | 1,346.4만 | 3,851.5만 | 844.2만 | 1,903.2만 |
| 외화환산이익(주석10) | 391.6만 | 37.9만 | 2,540만 | 9,294.9만 | - |
| 유형자산처분이익 | 13.1억 | - | - | - | - |
| 국고보조금 | 720만 | 360만 | 382.5만 | 1,470.5만 | 2,320만 |
| 잡이익 | 1,247.8만 | 1,198.8만 | 165만 | 383.4만 | 2,666.7만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 7억 | 7.2억 | 8.5억 | 6.9억 | 2.3억 |
| 이자비용 | 4.2억 | 5억 | 4.8억 | 3.5억 | 1.9억 |
| 외환차손 | 1.1억 | 1.5억 | 1.1억 | 8,284.8만 | 2,294.4만 |
| 외화환산손실(주석10) | -1,054.6만 | -7,260.5만 | -416.9만 | - | - |
| 기부금 | - | - | 300만 | - | - |
| 투자자산처분손실 | - | -19.1만 | -2.5억 | - | - |
| 전기오류수정손실(주석6,22) | - | - | - | -2.5억 | - |
| 매출채권처분손실 | - | -122.1만 | -415.8만 | -610만 | -1,228.2만 |
| 유형자산처분손실 | -1.6억 | - | -275만 | - | - |
| 잡손실 | -725 | -1,850 | -1,375 | -300.1만 | -1,615 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) | 4.3억 | - | -2.7억 | 1.9억 | 4억 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | - | -8.7억 | - | - | - |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | 4.3억 | - | -2.7억 | 1.4억 | 3.6억 |
| Ⅹ.당기순손실 | - | -8.7억 | - | - | - |
| Ⅸ.법인세등 | - | - | 175.4만 | 5,359.1만 | 3,380.9만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | -2.3억 | 13.1억 | -6.7억 | -4.2억 | -22.2억 |
| 1.당기순이익(손실) | 4.3억 | -8.7억 | -2.7억 | 1.4억 | 3.6억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 3.5억 | 3.3억 | 10.9억 | 11억 | 4.4억 |
| 감가상각비 | 7,974.1만 | 2.2억 | 2억 | 2억 | 2.1억 |
| 퇴직급여 | 9,289.9만 | 4,336.8만 | 1억 | 7,421.4만 | 1.9억 |
| 외화환산손실 | -1,054.6만 | -7,260.5만 | -416.9만 | - | - |
| 대손상각비 | - | - | 5.2억 | 5.7억 | 4,577만 |
| 유형자산처분손실 | -1.6억 | - | -275만 | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | - | -2.5억 | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -13.1억 | - | -2,538만 | -9,293.8만 | - |
| 투자자산처분손실 | - | -19.1만 | -2.5억 | - | - |
| 외화환산이익 | 390.5만 | - | 2,538만 | 9,293.8만 | - |
| 유형자산처분이익 | 13.1억 | - | - | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 3.2억 | 18.5억 | -14.6억 | -15.7억 | -30.2억 |
| 장기매출채권의 감소(증가) | - | - | - | - | -7.2억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 13.7억 | 1.7억 | 3.8억 | -5.2억 | -19.2억 |
| 미수수익의 감소(증가) | -6.1만 | 48만 | -115.4만 | -134.5만 | - |
| 선급금의 감소(증가) | -2.3억 | - | 4,873.4만 | -4,573.4만 | 1,187.7만 |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | -26.4만 | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | -851.7만 | 2,454.1만 | -1,549.1만 | -1,664.3만 | 1,287.7만 |
| 미수법인세환급액의감소(증가) | 15.2만 | 1,850만 | -1,950.3만 | - | 21.6만 |
| 부가세대급금의 감소(중가) | - | 2,382.5만 | -2,382.5만 | - | 4,574.3만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -5.8억 | 10억 | -12.1억 | -13.5억 | 3,738.2만 |
| 수입보증금의 감소(증가) | - | 1.2억 | -1.2억 | 5.2억 | -5.2억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -4,154.3만 | 1,543.1만 | -184.8만 | -335.2만 | -551.1만 |
| 매입채무의 증가(감소) | -2.3억 | 4.5억 | -4.1억 | -2.1억 | -1.2억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1,809.4만 | 190.1만 | -6,190.1만 | 4,933만 | 3,977.1만 |
| 예수금의 증가(감소) | 146.4만 | 103.8만 | 328.5만 | 270.4만 | -280.4만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 4,716.8만 | 5,670.7만 | -1,207.9만 | -1,079.5만 | 7,987.1만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 379.5만 | -1,299.1만 | 1,245.9만 | 1,622.4만 | 624.1만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 24.9억 | -1.1억 | -1.9억 | -1.4억 | -2.6억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 33.3억 | 3.3억 | 10.3억 | 1.8억 | 6.3억 |
| 퇴직금의 지급 | - | -2,255.7만 | - | -748.3만 | -803만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | - | -4,017.5만 | 651.8만 | 3,365.7만 |
| 단기금융상품의 감소 | 3억 | 3억 | 9.8억 | 1.8억 | 6.1억 |
| 유형자산의 처분 | 30.3억 | - | 1,000만 | - | - |
| 단기대여금 의 회 수 | - | 3,040만 | 190만 | - | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -8.3억 | -4.4억 | -12.2억 | -3.3억 | -8.9억 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 24.4만 | - | 100.7만 | - |
| 단기금융상품의 증가 | 3억 | 2.8억 | 10억 | 2.8억 | 6.2억 |
| 단기대여금의 증가 | 4,000만 | 3,000만 | 230만 | - | - |
| 보증금의 감소 | - | - | 3,462만 | 300만 | 2,000만 |
| 장기금융상품의 증가 | 1.2억 | 7,912.3만 | 5,435.7만 | 4,727.7만 | 2,995.6만 |
| 보증금의 증가 | 3.7억 | - | 6,405만 | - | 6,159.9만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -20.2억 | -10.9억 | 11.2억 | 5.4억 | 24.6억 |
| 기계장치의 취득 | - | 2,900만 | 5,000만 | - | 1.7억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | - | 4억 | - |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 108.9억 | 103.9억 | 162.2억 | 150.2억 | 139.5억 |
| 차량운반구의 취득 | - | 193.3만 | 3,718.1만 | - | - |
| 주주임원장기차입금의 차입 | - | - | - | 3.1억 | 5.7억 |
| 단기차입금의 차입 | 108.9억 | 103.7억 | 159.8억 | 143.1억 | 124.2억 |
| 집기비품의 취득 | - | 2,200만 | 1,170만 | - | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -129.1억 | -114.8억 | -151.1억 | -144.9억 | -114.9억 |
| 단기차입금의 상환 | 129억 | 114.5억 | 145.6억 | 138.8억 | 89.9억 |
| 장기차입금의 상환 | - | - | - | 825만 | 15.4억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 1,100만 | 1,375만 | 1,100만 | - | - |
| 주주임원장기차입금의 상환 | - | - | - | 6억 | - |
| 임대보증금의 증가 | - | 1,500만 | - | - | - |
| 주주임원단기차입금의 차입 | - | - | 2.5억 | - | 9.7억 |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(I+II+III) | 2.5억 | 1억 | 2.6억 | -2,833.7만 | -1,068.8만 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 3.8억 | 2.7억 | 1,665만 | 4,498.7만 | 5,567.4만 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 6.3억 | 3.8억 | 2.7억 | 1,665만 | 4,498.7만 |
| 임대보증금의 감소 | - | 1,500만 | - | - | 100만 |
| 주주임원단기차입금의 상환 | - | - | 5.3억 | - | 9.7억 |