밸류제1호제주피에프브이
비상장계속사업자Value 1 JejuPFV Co.,Ltd.
정성현
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 158.3억+65.9% | 95.5억 | - | - | - |
| 영업이익 | 12.3억흑자전환 | -75.3억 | -7.4억 | -62.7억 | -8.9억 |
| 당기순이익 | -69.3억적자지속 | -140.9억 | -40.8억 | -115.6억 | -16.6억 |
7.78%영업이익률
-43.74%순이익률
-3.84%ROA
-15.02%ROE
290.85%부채비율
25.59%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
1,802.3억자산총액
1,341.2억부채총계
461.1억자본총계
158.3억매출액
12.3억영업이익
-69.3억순이익
7.78%매출액 영업이익률
-43.74%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 25.9억 | 56.9억 | 35억 | 362.4억 | 185억 |
| (1) 당좌자산 | 25.9억 | 56.9억 | 35억 | 20.7억 | 2.8억 |
| 현금및현금성자산(주석3,13) | 8.2억 | 42.4억 | 4,154.1만 | 7.1억 | 2,627.3만 |
| 단기금융상품(주석3) | 2.9억 | 2.9억 | 2.9억 | - | - |
| 매출채권 | 5.3억 | 3.4억 | - | - | - |
| 미수금 | 2억 | 2억 | 23.5억 | 6.4억 | 1.7억 |
| 미수수익(주석6) | - | - | 6,283.4만 | 371.8만 | - |
| 선급금 | 7.1억 | 6억 | - | - | - |
| 선급비용 | 2,619.9만 | 1,820.4만 | 1.1억 | 1,299.5만 | 7,831만 |
| 부가세대급금 | - | - | 6.4억 | 7.1억 | 552.3만 |
| 선납세금 | 68.4만 | 25.3만 | 4.1만 | 13.7만 | 4.9만 |
| (2) 재고자산(주석4,14) | - | - | - | 341.7억 | 182.2억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 1,776.4억 | 1,021.5억 | 828억 | 10.4억 | 3.3억 |
| 건설용지 | - | - | - | 223.3억 | 175.3억 |
| (1) 투자자산 | 5.8억 | 7.9억 | 30.7억 | 10.2억 | 3억 |
| 미완성공사 | - | - | - | 118.4억 | 6.9억 |
| 장기대여금 | 5.8억 | 7.9억 | 30.7억 | 7.3억 | 916.4만 |
| (2) 유형자산(주석4,14) | 1,770.4억 | 1,013.4억 | 797.3억 | - | - |
| 토지 | 650.2억 | 177.6억 | 177.6억 | - | - |
| 장기금융상품(주석3,14) | - | - | - | 2.9억 | 2.9억 |
| 건물 | 1,127.6억 | 853.3억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -7.3억 | -17.5억 | - | - | - |
| (3) 기타비유동자산 | 1,500만 | 1,500만 | - | 1,700만 | 3,400만 |
| 장기선급비용 | - | - | - | 1,700만 | 3,400만 |
| 기타보증금 | 1,500만 | 1,500만 | - | - | - |
| 자산총계 | 1,802.3억 | 1,078.4억 | 863억 | 372.7억 | 188.3억 |
| 건설중인자산 | - | - | 619.7억 | - | - |
| Ⅰ. 유 동 부 채 | 27.4억 | 22.3억 | 955억 | 36억 | 146.9억 |
| 미지급금(주석10) | 13.8억 | 10.4억 | 166.6억 | 35.6억 | 2억 |
| 미지급세금 | - | - | - | - | 6,494.6만 |
| 미지급비용(주석6,10) | 11.7억 | 10.7억 | 1.3억 | 3,740.3만 | 485.9만 |
| 부가세예수금 | 1.3억 | 5,920.8만 | - | - | - |
| 선수금 | 5,207.2만 | 3,887.3만 | - | - | - |
| 장기미지급금(주석10,15) | - | - | - | 20억 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,313.8억 | 1,306.1억 | 17.1억 | 405억 | - |
| 유동성장기차입금(주석5,6,10,14,15) | - | - | 787억 | - | - |
| 장기차입금(주석5,6,10,14,15) | 1,313.8억 | 1,306.1억 | 17.1억 | 385억 | - |
| 부채총계 | 1,341.2억 | 1,328.4억 | 972.1억 | 441억 | 146.9억 |
| 단기차입금(주석5,6,10) | - | 1,000만 | - | - | 144.1억 |
| Ⅰ. 자 본 금(주석1,7) | 64.1억 | 64.1억 | 64.1억 | 64.1억 | 58.1억 |
| 보통주자본금 | 53억 | 53억 | 53억 | 53억 | 47억 |
| 우선주자본금 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 |
| Ⅱ. 자 본 조 정 | -1,087.4만 | -1,087.4만 | -1,087.4만 | -1,087.4만 | - |
| 주식할인발행차금 | -1,087.4만 | -1,087.4만 | -1,087.4만 | -1,087.4만 | - |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액(주석4) | 780.4억 | - | - | - | - |
| 재평가잉여금 | 780.4억 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 결손금(주석8) | 383.3억 | 314억 | - | - | - |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금)(주석8) | - | - | -173.1억 | -132.3억 | -16.7억 |
| 미처리결손금 | -383.3억 | -314억 | - | - | - |
| 미처분이익잉여금(결손금) | - | - | -173.1억 | -132.3억 | -16.7억 |
| 자본총계 | 461.1억 | -250억 | -109.1억 | -68.2억 | 41.4억 |
| 부채와자본총계 | 1,802.3억 | 1,078.4억 | 863억 | 372.7억 | 188.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영 업 수 익 | 158.3억 | 95.5억 | - | - | - |
| 호텔운영수익 | 135.3억 | 81.2억 | - | - | - |
| 기타수익 | 23.1억 | 14.3억 | - | - | - |
| Ⅱ. 영 업 비 용 | 146억 | 170.8억 | 7.4억 | 62.7억 | 8.9억 |
| 통신비 | 2,150.1만 | 1,639.6만 | - | - | - |
| 수도광열비 | 11.4억 | 6.6억 | - | - | - |
| 세금과공과(주석12) | 6.3억 | 1.2억 | 6,565.6만 | 7,551.8만 | 8,422.4만 |
| 감가상각비(주석12) | 23.3억 | 17.5억 | - | - | - |
| 지급임차료(주석12) | 8,104만 | 2,482만 | - | - | - |
| 수선비 | - | 425.5만 | - | - | - |
| 보험료 | 4,551.9만 | 3,754만 | - | - | - |
| 광고선전비 | 1.1억 | 2.2억 | - | - | - |
| 건물관리비 | - | 187.2만 | - | - | - |
| 합의금손실 | - | - | - | -34.6억 | - |
| 지급수수료(주석6) | 5.9억 | 47.3억 | 6.7억 | 62억 | 8.1억 |
| 자산관리수수료 | 4.8억 | 4.8억 | - | - | - |
| 자금관리수수료 | 1.2억 | 2.5억 | - | - | - |
| 식자재구입비 | 8.5억 | 7.3억 | - | - | - |
| 위탁운영수수료 | 28.4억 | 18.4억 | - | - | - |
| 객실운영수수료 | 20.6억 | 7.9억 | - | - | - |
| 호텔운영수수료 | 33억 | 54.2억 | - | - | - |
| Ⅲ. 영 업 이 익(손 실) | 12.3억 | - | -7.4억 | -62.7억 | -8.9억 |
| Ⅲ. 영 업 손 실 | - | -75.3억 | - | - | - |
| Ⅳ. 영 업 외 수 익 | 4,447.6만 | 1.1억 | 6,057.8만 | 463.6만 | 35.3만 |
| 이자수익(주석6) | 306.6만 | 7,138.4만 | 5,940.3만 | 463.6만 | 32.1만 |
| 외환차익 | 3,366 | 50.6만 | - | - | - |
| 잡이익 | 4,140.6만 | 3,914.3만 | 117.5만 | 10 | 3.2만 |
| Ⅴ. 영 업 외 비 용 | 82억 | 66.7억 | 34.1억 | 52.9억 | 7.7억 |
| 이자비용(주석6) | 82억 | 66.2억 | 34.1억 | 18.2억 | 7.6억 |
| 잡손실 | -10만 | -5,119.1만 | -50.5만 | -485.1만 | -843.9만 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실) | -69.3억 | - | -40.8억 | -115.6억 | -16.6억 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순손실 | - | -140.9억 | - | - | - |
| VIII.당 기 순 이 익(손 실) | -69.3억 | - | -40.8억 | -115.6억 | -16.6억 |
| VIII.당 기 순 손 실 | - | -140.9억 | - | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금 흐름 | -43.9억 | -105.9억 | -402.4억 | -232.8억 | -199억 |
| 1.당기순이익(손실) | -69.3억 | -140.9억 | -40.8억 | - | - |
| 1.당기순손실 | - | - | - | -115.6억 | -16.6억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 23.3억 | 17.5억 | - | - | - |
| 감가상각비 | 23.3억 | 17.5억 | - | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 2억 | 17.5억 | -361.5억 | -117.2억 | -182.3억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -1.9억 | -3.4억 | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | - | 21.5억 | -17.1억 | -4.7억 | -1.7억 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | -6,786.8만 | -5,911.7만 | -371.8만 | - |
| 선급금의 감소(증가) | -1.1억 | -6억 | - | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | -799.5만 | 9,245.3만 | -9,266.2만 | 6,531.5만 | -7,831만 |
| 재고자산의 감소(증가) | - | - | -462.1억 | -159.5억 | -182.2억 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | 6.4억 | 7.1억 | -7억 | -502.3만 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | - | - | 1,200만 | 1,700만 | -3,400만 |
| 선납세금의 감소(증가) | -43.1만 | -21.1만 | 9.6만 | -8.8만 | -4.9만 |
| 미지급금의 증가(감소) | 3.4억 | -11.7억 | 111억 | 33.6억 | 2억 |
| 미지급세금의 증가(감소) | - | - | - | -6,494.6만 | 6,494.6만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 9,894.2만 | 9.4억 | 9,486.8만 | 3,254.4만 | 485.9만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 7,077.9만 | 5,920.8만 | - | - | - |
| 장기미지급금의 증가(감소) | - | - | - | 20억 | - |
| 선수금의 증가(감소) | 1,319.8만 | 3,887.3만 | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금 흐름 | 2.1억 | -354.3억 | -23.4억 | -7.2억 | -3억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금 유입액 | 2.1억 | 2,300만 | - | - | - |
| 장기대여금의 감소 | 2.1억 | 2,300만 | - | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | - | - | 2.9억 |
| 2.투자활동으로 인한 현금 유출액 | - | -354.5억 | -23.4억 | -7.2억 | -3억 |
| 장기대여금의 증가 | - | 45억 | 23.4억 | 7.2억 | 916.4만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금 흐름 | 7.6억 | 502.1억 | 419.1억 | 246.8억 | 144.1억 |
| 건설중인자산의 증가 | - | 309.3억 | - | - | - |
| 1.재무활동으로 인한 현금 유입액 | 7.7억 | 1,669.1억 | 423억 | 391억 | 144.1억 |
| 기타보증금의 증가 | - | 1,500만 | - | - | - |
| 유상증자 | - | - | - | 6억 | - |
| 장기차입금의 차입 | 7.7억 | 1,306억 | 423억 | 385억 | - |
| 단기차입금의 차입 | - | 1,000만 | - | - | 144.1억 |
| 주식발행비용 | - | - | - | 1,087.4만 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금 유출액 | -1,000만 | -1,167억 | -3.9억 | -144.2억 | - |
| 유동성장기차입금의 차입 | - | 363억 | - | - | - |
| 단기차입금의 상환 | 1,000만 | - | - | 144.1억 | - |
| 유동성장기차입금의 상환 | - | 1,150억 | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -34.2억 | 41.9억 | -6.7억 | 6.8억 | -57.8억 |
| 장기차입금의 상환 | - | 17억 | 3.9억 | - | - |
| Ⅴ.기 초 의 현 금 | 42.4억 | 4,154.1만 | 7.1억 | 2,627.3만 | 58.1억 |
| Ⅵ.기 말 의 현 금 | 8.2억 | 42.4억 | 4,154.1만 | 7.1억 | 2,627.3만 |