육장성특수강
비상장계속사업자YUKJANGSUNG SPECIAL STEEL CO.,LTD
최원하
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 481.2억-3.3% | 497.4억 | 518.7억 | 570.3억 | 556억 |
| 영업이익 | 7.1억-33.4% | 10.7억 | 18.2억 | 28.8억 | 25.3억 |
| 당기순이익 | -9,179.3만적자전환 | 2.8억 | 6.5억 | 16.8억 | 9.2억 |
1.48%영업이익률
-0.19%순이익률
-0.24%ROA
-0.54%ROE
122.67%부채비율
44.91%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
377.7억자산총액
208.1억부채총계
169.6억자본총계
481.2억매출액
7.1억영업이익
-9,179.3만순이익
1.48%매출액 영업이익률
-0.19%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 292.9억 | 287.6억 | 287.5억 | 283.4억 | 281.8억 |
| (1) 당좌자산 | 131억 | 150.4억 | 143.2억 | 110.8억 | 70.5억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석2,16) | 21억 | 59.2억 | 58.3억 | 14.6억 | 4.1억 |
| 2. 단기금융상품(주석3) | 1억 | 1.2억 | 1억 | 1.5억 | 1.1억 |
| 3. 매출채권(주석2,10) | 112.1억 | 88.5억 | 83.6억 | 95.1억 | 57.2억 |
| 대손충당금(주석2) | -3.3억 | -8,422.4만 | -8,626.1만 | -9,288.1만 | -7,665만 |
| 4. 미수수익 | 120.5만 | 216.3만 | 144.9만 | 65.7만 | 54.9만 |
| 5. 미수금 | 246.2만 | 14.4만 | 48.2만 | 26.7만 | 14.4만 |
| 6. 선급금 | - | 1.8억 | - | 27.5만 | 7.8억 |
| 6. 만기보유증권 | - | - | - | - | 2,352만 |
| 7. 선급비용 | 2,419.7만 | 3,019.9만 | 3,629.5만 | 3,978.4만 | 3,440만 |
| 8. 선납세금 | - | 2,580만 | 8,007.5만 | - | - |
| (2) 재고자산(주석2) | 161.9억 | 137.2억 | 144.2억 | 172.6억 | 211.3억 |
| 9. 부가세대급금 | - | - | - | - | 4,501만 |
| 1. 상품 | 161.9억 | 137.2억 | 144.2억 | 172.6억 | 211.3억 |
| 2. 미착품 | 54.2만 | 72.7만 | 103.5만 | 101.6만 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 84.8억 | 88억 | 90억 | 89.4억 | 91.9억 |
| (1) 투자자산 | 3,206.4만 | 2,469.5만 | 2.1억 | 1.7억 | 1.8억 |
| 1. 장기금융상품 | 2,023.9만 | 1,287만 | 2억 | 1.6억 | 1.5억 |
| 2. 매도가능증권(주석2,4) | 1,182.5만 | 1,182.5만 | 1,182.5만 | 1,182.5만 | 2,111.5만 |
| (2) 유형자산(주석2,5,6,7,8) | 82.2억 | 86.2억 | 86.2억 | 87.1억 | 89.1억 |
| 1. 토지 | 55.6억 | 55.6억 | 55.6억 | 55.6억 | 55.6억 |
| 2. 건물 | 42.7억 | 42.7억 | 42.7억 | 43.8억 | 43.8억 |
| 감가상각누계액 | -23.1억 | -21억 | -18.8억 | -16.9억 | -14.7억 |
| 3. 기계장치 | 48.7억 | 47.5억 | 42.2억 | 38.3억 | 38.3억 |
| 감가상각누계액 | -43.7억 | -41억 | -38.6억 | -36.4억 | -35.1억 |
| 4. 차량운반구 | 9.2억 | 9억 | 8.4억 | 6.9억 | 6.5억 |
| 감가상각누계액 | -7.9억 | -7.6억 | -6.1억 | -4.7억 | -6억 |
| 5. 공구와기구 | 1.9억 | 1.8억 | 1.4억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.6억 | -1.4억 | -1.2억 | -1.1억 | -1억 |
| 6. 비품 | 4억 | 3.8억 | 3.6억 | 3억 | 3억 |
| 감가상각누계액 | -3.6억 | -3.3억 | -3억 | -2.8억 | -2.7억 |
| (3) 무형자산 | 1.7억 | 1.2억 | 1.2억 | 1,450만 | - |
| 1. 소프트웨어 | 1.7억 | 1.2억 | 1.2억 | 1,450만 | - |
| (4) 기타비유동자산 | 6,327만 | 4,233.4만 | 5,223.6만 | 4,878만 | 1억 |
| 1. 보증금 | 4,540.4만 | 2,313.4만 | 3,192.4만 | 2,757.9만 | 2,058.9만 |
| 2. 장기외상매출금 | 1,689.8만 | 1,823.2만 | 1,934.4만 | 2,023.3만 | 3.1억 |
| 3. 전신전화가입권 | 96.8만 | 96.8만 | 96.8만 | 96.8만 | 96.8만 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | -2.2억 |
| 자산총계 | 377.7억 | 375.7억 | 377.5억 | 372.8억 | 373.7억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 202.9억 | 191.1억 | 195.7억 | 185.4억 | 202.7억 |
| 1. 매입채무 | 4.4억 | 2.7억 | 4억 | 1.8억 | 1.3억 |
| 2. 미지급금 | 3.5억 | 3.8억 | 6억 | 5.1억 | 5.1억 |
| 3. 예수금 | 4,931.4만 | 5,230만 | 8,283.3만 | 6,203.1만 | 5,219만 |
| 4. 부가세예수금 | 1억 | 5.4억 | 4.2억 | 2.1억 | - |
| 5. 선수금 | 282.3만 | 141.3만 | 404.1만 | 1,334.9만 | 181.6만 |
| 6. 단기차입금(주석6,7) | 183.6억 | 173.5억 | 167.4억 | 167.8억 | 129.6억 |
| 7. 미지급세금 | 1,051.3만 | - | 962.9만 | 6,804.4만 | 9.1억 |
| 8. 미지급비용 | 5,470.8만 | 7,468.6만 | 7,965.6만 | 6,649.9만 | 4,129.1만 |
| 9. 유동성장기부채(주석6,7) | 9.3억 | 4.4억 | 12.3억 | 6.6억 | 56.6억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 5.2억 | 14억 | 14.1억 | 26.1억 | 26.6억 |
| 1. 사채(주석6,7) | - | 4.7억 | - | 6.8억 | - |
| 2. 장기차입금(주석6,7) | 3.5억 | 8억 | 10억 | 13.6억 | 20.2억 |
| 3. 장기미지급금 | 1,383.4만 | 2,270.7만 | 1.1억 | 1억 | 293.9만 |
| 4. 퇴직급여충당부채(주석2,9) | 20.2억 | 17.8억 | 22.5억 | 20.2억 | 17억 |
| 퇴직연금운용자산(주석2,9) | -18.6억 | -16.7억 | -19.4억 | -15.6억 | -10.6억 |
| 부채총계 | 208.1억 | 205.1억 | 209.8억 | 211.5억 | 229.2억 |
| Ⅰ. 자본금 | 9.2억 | 9.2억 | 9.2억 | 9.2억 | 9.2억 |
| 1. 보통주자본금(주석1,12) | 9.2억 | 9.2억 | 9.2억 | 9.2억 | 9.2억 |
| Ⅱ. 이익잉여금 | 160.4억 | 161.4억 | 158.5억 | 152.1억 | 135.3억 |
| 1. 이익준비금(주석12) | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 |
| 2. 미처분이익잉여금(주석12) | 156.7억 | 157.6억 | 154.8억 | 148.3억 | 131.5억 |
| 자본총계 | 169.6억 | 170.6억 | 167.7억 | 161.3억 | 144.5억 |
| 부채및자본총계 | 377.7억 | 375.7억 | 377.5억 | 372.8억 | 373.7억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석2) | 481.2억 | 497.4억 | 518.7억 | 570.3억 | 556억 |
| 1. 상품매출액 | 481.2억 | 497.4억 | 518.7억 | 570.3억 | 556억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 416.8억 | 430억 | 446.6억 | 492.8억 | 478.8억 |
| 1. 기초상품재고액 | 137.2억 | 144.2억 | 172.6억 | 211.3억 | 85.8억 |
| 2. 당기상품매입액 | 441.5억 | 423억 | 418.2억 | 454.2억 | 604.3억 |
| 3. 기말상품재고액 | -161.9억 | -137.2억 | -144.2억 | -172.6억 | -211.3억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 64.4억 | 67.4억 | 72.1억 | 77.4억 | 77.2억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 57.2억 | 56.7억 | 53.9억 | 48.6억 | 51.9억 |
| 1. 급여(주석17) | 23.6억 | 23.2억 | 23.9억 | 21.2억 | 19.8억 |
| 2. 퇴직급여(주석2,9,17) | 3.3억 | 4.8억 | 2.9억 | 3.6억 | 4억 |
| 3. 복리후생비(주석17) | 9,841.2만 | 1.1억 | 1.4억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 4. 여비교통비 | 794.5만 | 2,154.8만 | 1,031.9만 | 190만 | 107.9만 |
| 5. 접대비 | 1.2억 | 1.2억 | 8,988만 | 1.2억 | 7,535.1만 |
| 6. 통신비 | 1,584.1만 | 1,693.2만 | 1,539만 | 1,514.2만 | 1,737.9만 |
| 7. 수도광열비 | 175.8만 | 182.8만 | 102.7만 | 129.8만 | 139.6만 |
| 8. 전력비 | 1.6억 | 1.6억 | 1.5억 | 1.1억 | 9,292만 |
| 9. 세금과공과(주석17) | 4,859.9만 | 4,453.5만 | 5,317.8만 | 4,865.3만 | 2.9억 |
| 10. 감가상각비(주석2,5,17) | 6.6억 | 7.3억 | 6.6억 | 4.9억 | 5억 |
| 11. 수선비 | 20.1만 | - | - | - | 12만 |
| 11. 지급임차료(주석17) | - | 0 | 371.1만 | 548.7만 | 551.8만 |
| 12. 보험료 | 2.4억 | 2.4억 | 2.3억 | 2.1억 | 1.9억 |
| 13. 차량유지비 | 2.4억 | 2.1억 | 2억 | 2.1억 | 1.7억 |
| 14. 운반비 | 6억 | 6억 | 5.6억 | 5.2억 | 4.8억 |
| 15. 도서인쇄비 | 327.2만 | 322.9만 | 303.4만 | 84만 | 233.8만 |
| 16. 사무용품비 | 926.1만 | 716.3만 | 860.6만 | 781.5만 | 624.1만 |
| 17. 소모품비 | 3.7억 | 3.5억 | 3.1억 | 2.6억 | 2.5억 |
| 18. 지급수수료 | 1.9억 | 2.2억 | 2억 | 1.6억 | 1.5억 |
| 19. 광고선전비 | 154.5만 | 164만 | 153.5만 | 144만 | 171만 |
| 20. 대손상각비 | 2.4억 | 606.9만 | 4,660.8만 | 9,288.1만 | 2.7억 |
| 21.무형자산상각비 | 1,488만 | 300만 | 300만 | 50만 | - |
| 22. 열처리비용 | 1,647.9만 | 983.8만 | 383만 | 766.6만 | 1,633.3만 |
| 23. 가공비 | 424만 | 372.9만 | 2,331.9만 | 822.4만 | 1.8억 |
| Ⅴ. 영업이익 | 7.1억 | 10.7억 | 18.2억 | 28.8억 | 25.3억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 1.6억 | 5.3억 | 1.5억 | 1.3억 | 1.1억 |
| 1. 이자수익 | 2,685.7만 | 1,617.5만 | 434.3만 | 110.2만 | 122.9만 |
| 2. 외환차익 | 4,186.3만 | 193.2만 | 2,913.7만 | 2,586.1만 | 4,648.3만 |
| 3. 외화환산이익 | 125.2만 | 318 | 1,386.1만 | 208.5만 | 169 |
| 4. 유형자산처분이익 | 2,608.9만 | 149.9만 | 3,205.8만 | 7,999.6만 | 849.8만 |
| 5. 퇴직연금운용수익(주석9) | 5,086.5만 | 5,214.8만 | 7,262.5만 | 1,813만 | 1,136.2만 |
| 6. 장기금융상품처분이익 | - | 4.3억 | - | - | 794.1만 |
| 7. 잡이익 | 1,564.7만 | 3,322.3만 | 75.2만 | 424.4만 | 3,451만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 9.5억 | 13.2억 | 12.5억 | 10.2억 | 7.9억 |
| 1. 이자비용 | 8.1억 | 10.7억 | 11.3억 | 8.1억 | 6.1억 |
| 2. 외환차손 | 6,604.9만 | 1.1억 | 2,228.5만 | 2,921.7만 | 3,401.6만 |
| 3. 외화환산손실 | -1,989.1만 | -6,695.8만 | -15.1만 | - | -2,751 |
| 4. 매출채권처분손실 | -5,207만 | -6,601.5만 | -8,193.6만 | -1.2억 | -1.2억 |
| 5. 장기금융상품평가손실 | - | - | -1,620.6만 | -803.4만 | -1,581.1만 |
| 6. 유형자산처분손실 | - | -5,000 | - | - | - |
| 7. 잡손실 | -17.1만 | -12.3만 | -405.4만 | -54.9만 | -300.4만 |
| 7. 만기보유증권손상차손 | - | 1,316만 | - | 3,984만 | - |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | -7,700.8만 | 2.9억 | 7.2억 | 19.9억 | 18.5억 |
| 7. 매도가능증권손상차손 | - | - | - | 929만 | - |
| Ⅸ. 법인세비용(주석2,13) | 1,478.5만 | 86.1만 | 7,185.8만 | 3.1억 | 9.4억 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | -9,179.3만 | 2.8억 | 6.5억 | 16.8억 | 9.2억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한 현금흐름 | -40.6억 | 5.6억 | 54.1억 | 23.3억 | -73.5억 |
| 1. 당기순이익 | -9,179.3만 | 2.8억 | 6.5억 | 16.8억 | 9.2억 |
| 2. 현금의유출이없는 비용등의가산 | 12.5억 | 12.3억 | 10.2억 | 10억 | 11.9억 |
| 가. 감가상각비 | 6.6억 | 7.3억 | 6.6억 | 4.9억 | 5억 |
| 나. 대손상각비 | 2.4억 | 606.9만 | 4,977.6만 | 9,288.1만 | 2.7억 |
| 다. 퇴직급여 | 3.3억 | 4.8억 | 2.9억 | 3.6억 | 4억 |
| 라. 무형자산상각비 | 1,488만 | 300만 | 300만 | 50만 | - |
| 라. 장기금융상품평가손실 | - | - | -1,620.6만 | -803.4만 | -1,581.1만 |
| 바. 유형자산처분손실 | - | -5,000 | - | - | - |
| 바. 만기보유증권손상차손 | - | - | - | 3,984만 | - |
| 3. 현금의유입이없는 수익등의차감 | -2,677.1만 | -149.9만 | -3,205.8만 | -7,999.6만 | -1,643.9만 |
| 사. 만기보유증권손상차손 | - | 1,316만 | - | - | - |
| 사. 매도가능증권손상차손 | - | - | - | 929만 | - |
| 가. 유형자산처분이익 | 2,608.9만 | 149.9만 | 3,205.8만 | 7,999.6만 | 849.8만 |
| 나. 외화환산이익 | 68.2만 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | -51.9억 | -9.6억 | 37.8억 | -2.7억 | -94.4억 |
| 다. 장기금융상품처분이익 | - | - | - | - | 794.1만 |
| 가. 매출채권의 (증가) | -23.6억 | - | - | - | - |
| 가. 매출채권의 (증가)감소 | - | -5억 | - | -38.6억 | - |
| 가. 매출채권의 감소(증가) | - | - | 10.9억 | - | 39.7억 |
| 나. 미수금의 (증가)감소 | -231.8만 | - | - | -12.3만 | - |
| 나. 미수금의 감소(증가) | - | 33.9만 | - | - | 3.1만 |
| 나. 미수금의 (증가) | - | - | -21.5만 | - | - |
| 다. 미수수익의 감소(증가) | 95.8만 | - | - | - | 902.5만 |
| 다. 미수수익의 (증가) | - | -71.5만 | -79.2만 | - | - |
| 라. 선급금의 감소(증가) | 1.8억 | - | 27.5만 | 7.7억 | - |
| 라. 선급금의 (증가)감소 | - | -1.8억 | - | - | -7.7억 |
| 다. 미수수익의 (증가)감소 | - | - | - | -10.8만 | - |
| 마. 선급비용의 감소 | 600.2만 | 609.6만 | 348.9만 | - | - |
| 바. 선납세금의 감소 | 2,580만 | - | - | - | - |
| 바. 선납세금의 감소(증가) | - | 5,427.6만 | - | - | - |
| 마. 부가세대급금의 감소(증가) | - | - | - | 4,501만 | - |
| 마. 부가세대급금의 (증가) | - | - | - | - | -4,501만 |
| 사. 재고자산의 (증가)감소 | -24.7억 | - | - | - | -125.4억 |
| 사. 재고자산의 감소 | - | 7억 | 28.4억 | 38.6억 | - |
| 사. 선납세금의 (증가) | - | - | -8,007.5만 | - | - |
| 바. 선급비용의 (증가)감소 | - | - | - | -538.5만 | - |
| 바. 선급비용의 (증가) | - | - | - | - | 1,052.9만 |
| 아. 장기외상매출금의 감소 | 133.4만 | 111.2만 | - | 6,175.1만 | 264만 |
| 자. 매입채무의 증가(감소) | 1.7억 | - | 2.2억 | 5,180.4만 | - |
| 자. 매입채무의 (감소)증가 | - | -1.3억 | - | - | - |
| 자. 장기외상매출금의 감소 | - | - | 88.9만 | - | - |
| 차. 미지급금의 (감소) | -1,716.9만 | -3억 | - | - | - |
| 자. 매입채무의 (감소) | - | - | - | - | -4.7억 |
| 카. 선수금의 증가(감소) | 141.1만 | - | - | 1,153.3만 | 176.2만 |
| 카. 선수금의 (감소) | - | -262.8만 | - | - | - |
| 카. 미지급금의 (감소) | - | - | -3,108만 | - | - |
| 차. 미지급금의 (감소)증가 | - | - | - | -7,303.5만 | - |
| 차. 미지급금의 증가 | - | - | - | - | 1.8억 |
| 타. 부가세예수금의 (감소)증가 | -4.3억 | - | - | - | -6.2억 |
| 타. 부가세예수금의 증가 | - | 1.2억 | 2.1억 | 2.1억 | - |
| 타. 선수금의 (감소)증가 | - | - | -930.9만 | - | - |
| 파. 예수금의 (감소) | -298.6만 | - | - | - | - |
| 파. 예수금의 (감소)증가 | - | -3,053.2만 | - | - | - |
| 하. 미지급세금의 증가(감소) | 1,051.3만 | - | - | - | - |
| 하. 미지급세금의 (감소) | - | -962.9만 | - | - | - |
| 하. 예수금의 증가 | - | - | 2,080.2만 | 984.1만 | 1,605.9만 |
| 거. 미지급비용의 (감소) | -1,997.8만 | - | - | - | -53.5만 |
| 거. 미지급비용의 (감소)증가 | - | -497만 | - | - | - |
| 거. 미지급세금의 (감소) | - | - | -5,841.5만 | - | - |
| 하. 미지급세금의 (감소)증가 | - | - | - | -8.4억 | - |
| 하. 미지급세금의 증가 | - | - | - | - | 8.3억 |
| 너. 퇴직금의 지급 | -8,957.1만 | -9.5억 | -6,232.5만 | -3,120.7만 | -6,357.6만 |
| 너. 미지급비용의 증가 | - | - | 1,315.7만 | 2,520.9만 | - |
| 더. 퇴직연금운용자산의 (증가)감소 | -1.9억 | - | - | -5억 | - |
| 더. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | 2.7억 | - | - | 6,000.6만 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한 현금흐름 | -3억 | -5.6억 | -6.6억 | -2.9억 | 6.6억 |
| 러. 퇴직연금운용자산의 (증가) | - | - | -3.8억 | - | - |
| 1. 투자활동으로인한 현금유입액 | 1.7억 | 2.9억 | 3.3억 | 2.1억 | 10.3억 |
| 가. 단기금융상품의 감소 | 1.3억 | 7,389.1만 | 1.9억 | 1.2억 | 3.5억 |
| 나. 장기금융상품의 감소 | 849.4만 | 2.1억 | 600.6만 | 810.1만 | 6.7억 |
| 나. 선급금의 감소 | - | - | - | 150만 | - |
| 라. 차량운반구의 처분 | 2,609.1만 | - | 636.4만 | 8,000만 | 850만 |
| 라. 기계장치의 처분 | - | 150만 | - | - | - |
| 라. 건물의 처분 | - | - | 1.2억 | - | - |
| 2. 투자활동으로인한 현금유출액 | -4.7억 | -8.6억 | -9.9억 | -5억 | -3.8억 |
| 바. 보증금의 감소 | - | 879만 | 511.5만 | - | - |
| 가. 단기금융상품의 증가 | 1.1억 | 8,117만 | 1.3억 | 9,500만 | 1.1억 |
| 나. 장기금융상품의 증가 | 1,586.2만 | 3,454만 | 7,406.7만 | 8,254.4만 | 8,929.1만 |
| 나. 선급금의 증가 | - | - | - | - | 150만 |
| 라. 기계장치의 취득 | 1.1억 | 5.9억 | 4억 | - | 1.5억 |
| 다. 만기보유증권의 증가 | - | 1,316만 | - | - | - |
| 라. 만기보유증권의 증가 | - | - | - | 1,632만 | - |
| 마. 차량운반구의 취득 | 1.1억 | 6,655.5만 | 2억 | 2.9억 | - |
| 바. 공구와기구의 취득 | 1,120만 | 4,527.5만 | 1,570만 | 250만 | 242.2만 |
| 사. 비품의 취득 | 2,472.1만 | 2,517.8만 | 5,843.3만 | - | 514.9만 |
| 아. 무형자산의 취득 | 6,028만 | - | 1.1억 | 1,500만 | - |
| 자. 보증금의 증가 | 2,227만 | - | 946만 | 699만 | 1,340.4만 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한 현금흐름 | 5.4억 | 9,751.2만 | -3.9억 | -9.9억 | 13.5억 |
| 1. 재무활동으로인한 현금유입액 | 61.5억 | 61.8억 | 144.5억 | 243.8억 | 112.3억 |
| 가. 단기차입금의 차입 | 61.3억 | 54.5억 | 141.5억 | 235.2억 | 112.3억 |
| 나. 장기미지급금의 증가 | 2,367.8만 | - | 1.2억 | 1.7억 | - |
| 다. 장기차입금의 차입 | - | 2.6억 | 1.8억 | - | - |
| 2. 재무활동으로인한 현금유출액 | -56.1억 | -60.9억 | -148.4억 | -253.6억 | -98.8억 |
| 라. 사채의 차입 | - | 4.7억 | - | 6.8억 | - |
| 가. 단기차입금의 상환 | 51.2억 | 48.4억 | 141.8억 | 197억 | 91.7억 |
| 다. 미지급금의 감소 | 5,191만 | - | - | - | - |
| 나. 장기차입금의 상환 | - | 1,589만 | - | - | - |
| 라. 유동성장기차입금의 상환 | 4.4억 | 12.3억 | 6.6억 | 56.6억 | 7.1억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -38.2억 | 9,173.5만 | 43.6억 | 10.5억 | -53.4억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 59.2억 | 58.3억 | 14.6억 | 4.1억 | 57.6억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 21억 | 59.2억 | 58.3억 | 14.6억 | 4.1억 |