아델스
비상장계속사업자ADELS CO.,LTD
김동수
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 97.3亿-53.6% | 209.7亿 | 476.8亿 | 344.6亿 |
| 영업이익 | 7.1亿-7.6% | 7.7亿 | 8.6亿 | 7.5亿 |
| 당기순이익 | 8.6亿+19.3% | 7.2亿 | 1.2亿 | 4.7亿 |
7.34%영업이익률
8.81%순이익률
8.57%ROA
17.07%ROE
99.27%부채비율
50.18%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2024 결산 · 기말
100.1亿자산총액
49.9亿부채총계
50.2亿자본총계
97.3亿매출액
7.1亿영업이익
8.6亿순이익
7.34%매출액 영업이익률
8.81%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 26.9억 | 41억 | 58.1억 | 69.3억 |
| (1) 당좌자산 | 18.4억 | 30.8억 | 30.5억 | 51.5억 |
| 현금및현금성자산(주석3,10) | 679.5만 | 1,888.4만 | 1,272.4만 | 2,026.6만 |
| 매출채권(주석3,14) | 16.8억 | 27.5억 | 30.5억 | 50.9억 |
| 단기금융상품(주석3) | - | - | 1,200만 | 100만 |
| 대손충당금 | -5,117.5만 | -3,893.7만 | -3,066.7만 | -5,087.1만 |
| 선급금 | 1.8억 | 1.1억 | 537.8만 | 5만 |
| 미수금 | - | 1.4억 | - | 1,653.4만 |
| 선급비용 | 621.8만 | 428.9만 | - | - |
| 단기대여금(주석14) | - | 1억 | - | - |
| 부가세대급금 | - | - | - | 7,697.6만 |
| 선납세금 | 1,870.9만 | - | - | 1.1만 |
| (2) 재고자산(주석3) | 8.5억 | 10.2억 | 27.6억 | 17.8억 |
| 상품 | 8.7억 | 10.8억 | 32.3억 | 17.8억 |
| 상품평가충당금 | -2,006.2만 | -5,849만 | -4.7억 | - |
| II. 비유동자산 | 73.2억 | 71.7억 | 68.3억 | 53.9억 |
| (1) 투자자산(주석3) | 13.9억 | 11.3억 | 10.7억 | 8.3억 |
| 장기금융상품 | 8.7억 | 6.2억 | 5.7억 | 7.1억 |
| 매도가능증권(주석4) | 4.7억 | 4.7억 | 5억 | 1.2억 |
| 단기매매증권 | 5,194.7만 | 3,773.7만 | - | - |
| (2) 유형자산(주석3,5,6,7) | 56.7억 | 56.3억 | 53.5억 | 43.2억 |
| 토지 | 33.6억 | 33.6억 | 33.6억 | 33.5억 |
| 건물 | 15.3억 | 15.3억 | 15.3억 | 8.7억 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -9,090.5만 | -3,895.9만 | -5,242.9만 |
| 기계장치 | 6.6억 | 3.8억 | 2,882.4만 | 1,784만 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -7,213만 | -1,845.7만 | -1,636만 |
| 차량운반구 | 3.7억 | 3.7억 | 3억 | 1.4억 |
| 감가상각누계액 | -2.3억 | -1.8억 | -1.2억 | -7,018.4만 |
| 비품 | 7.7억 | 6.1억 | 4.6억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -4.1억 | -2.8억 | -1.5억 | -4,561.6만 |
| (3) 무형자산(주석3) | 1.8억 | 3.7억 | 3.7억 | 1.9억 |
| 회원권 | 1.8억 | 3.7억 | 3.7억 | 1.9억 |
| (4) 기타비유동자산 | 7,234.3만 | 4,300.3만 | 4,250.3만 | 5,992만 |
| 임차보증금 | 3,020만 | 20만 | 20만 | - |
| 기타보증금 | 4,214.3만 | 4,280.3만 | 4,230.3만 | 5,992만 |
| 자산총계 | 100.1억 | 112.7억 | 126.4억 | 123.3억 |
| I. 유동부채 | 15.2억 | 31.7억 | 52.3억 | 61.2억 |
| 단기차입금(주석8,11,14) | 3.4억 | 11.3억 | 10.5억 | 3.4억 |
| 매입채무(주석,10) | 9.8억 | 17.6억 | 31.1억 | 56.1억 |
| 미지급금 | 5,597.7만 | 2,457.9만 | 9,699.5만 | 6,049만 |
| 미지급비용 | 286.5만 | 569만 | - | - |
| 선수금 | - | - | - | 9,600만 |
| 예수금 | 7,601.1만 | 1.3억 | 1.7억 | 957.8만 |
| 미지급법인세 | - | - | 4.4억 | - |
| 유동성장기부채(주석8,11) | 6,000만 | 1.2억 | 3.6억 | - |
| II. 비유동부채 | 34.7억 | 39.3억 | 39.8억 | 28.2억 |
| 장기차입금(주석8,11) | 23.7억 | 21.3억 | 20.4억 | 24억 |
| 퇴직급여충당부채(주석3,9) | 12억 | 19.5억 | 20.8억 | 5.2억 |
| 퇴직연금운용자산(주석3,9) | -9,885.2만 | -1.5억 | -1.4억 | -1.1억 |
| 부채총계 | 49.9억 | 71억 | 92.1억 | 89.4억 |
| 임대보증금 | - | - | - | 1,000만 |
| I. 자본금(주석3,12) | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 보통주자본금 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| II. 이익잉여금(주석12) | 49.2억 | 40.7억 | 33.5억 | 32.8억 |
| 이익준비금 | 1,560만 | 1,560만 | 1,560만 | 960만 |
| II. 기타포괄손익누계액 | - | - | -1,829.9만 | - |
| 미처분이익잉여금 | 49.1억 | 40.5억 | 33.3억 | 32.7억 |
| 매도가능증권평가손익(주석3,4,13) | - | - | -1,829.9만 | - |
| 자본총계 | 50.2억 | 41.7억 | 34.3억 | 33.8억 |
| 부채와자본총계 | 100.1억 | 112.7억 | 126.4억 | 123.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| I. 매출액(주석3,14) | 97.3억 | 209.7억 | 476.8억 | 344.6억 |
| 상품매출 | 82.3억 | 207억 | 476.1억 | 344.6억 |
| 제품매출 | 14.1억 | 1.3억 | - | - |
| 기타매출 | 8,885.7만 | 1.5억 | 7,211.8만 | - |
| II. 매출원가 | 78.2억 | 183억 | 425.9억 | 319.1억 |
| 상품매출원가 | 73.3억 | 180.3억 | - | - |
| 제품매출원가 | 4.9억 | 2.7억 | - | - |
| III.매출총이익 | 19.1억 | 26.7억 | 50.9억 | 25.5억 |
| IV. 판매비와관리비(주석15) | 11.9억 | 19억 | 42.3억 | 18.1억 |
| 직원급여 | 9.7억 | 10억 | 11.7억 | 10.5억 |
| 퇴직급여(주석3,9) | - | - | 15.7억 | 6,487.7만 |
| 상여금 | 875.9만 | 7,405.4만 | 4.3억 | 1.4억 |
| 잡급 | 270만 | 63.5만 | 157.7만 | - |
| 퇴직급여환입(주석3,9) | -6.7억 | - | - | - |
| 복리후생비 | 9,625.6만 | 1.1억 | 1.4억 | 3,356.1만 |
| 여비교통비 | 2,804.9만 | 2,444.9만 | 2,433.1만 | 2,911.4만 |
| 접대비 | 4,934만 | 3,637.3만 | 6,426만 | 6,147.3만 |
| 통신비 | 593.7만 | 598.2만 | 489.1만 | 477.4만 |
| 수도광열비 | 116.9만 | 29만 | 37.5만 | 33.7만 |
| 전력비 | 1,090.1만 | 1,190.7만 | 938.7만 | 885.8만 |
| 세금과공과금 | 5,108.3만 | 4,182.9만 | 7,208.1만 | 1,611.8만 |
| 감가상각비 | 2.1억 | 2.3억 | 1.9억 | 7,255.7만 |
| 지급임차료 | - | 110만 | 172만 | - |
| 수선비 | 2,595.1만 | 686.7만 | 5,068만 | 388.4만 |
| 보험료(환입) | 5,097.3만 | -891.9만 | 8,752.7만 | 758.7만 |
| 차량유지비 | 4,917.7만 | 5,672만 | 8,561.1만 | 7,707.8만 |
| 운반비 | 789.3만 | 1,415.5만 | 4,619만 | 1,894.6만 |
| 교육훈련비 | 34.5만 | 198만 | 675만 | - |
| 도서인쇄비 | 225.3만 | 498.2만 | 424.6만 | 331.4만 |
| 사무용품비 | 832.8만 | 434.9만 | 1,819.6만 | 468만 |
| 소모품비 | 1.4억 | 1.9억 | 1.7억 | 1.4억 |
| 지급수수료 | 9,739.2만 | 7,284만 | 8,919.1만 | 3,003.8만 |
| 광고선전비 | 212.3만 | 242.8만 | 999.1만 | 56.1만 |
| 협회비 | - | - | 164만 | - |
| 대손상각비 | 2,382.7만 | 827만 | -2,020.4만 | 1,800.4만 |
| 보관료 | 6,732 | 10.6만 | - | - |
| 외주비 | 1,435만 | - | - | 2,157.1만 |
| 건물관리비 | 1,275.5만 | 1,509.1만 | 868.2만 | - |
| V. 영업이익 | 7.1억 | 7.7억 | 8.6억 | 7.5억 |
| VI. 영업외수익 | 2.8억 | 2.2억 | 3.6억 | 3,133.5만 |
| 단기금융상품처분이익 | - | - | - | 248.2만 |
| 이자수익 | 6.3만 | 659.4만 | 153.6만 | 188.2만 |
| 외환차익 | 57.8만 | 5,736.7만 | 7,700.5만 | - |
| 외화환산이익 | 2.3만 | 7.5만 | - | - |
| 배당수익 | 9.7만 | 17.6만 | 7만 | 4.3만 |
| 투자자산처분이익 | 4,781.4만 | 141.5만 | - | - |
| 투자자산평가이익 | 2.1억 | 2,642.7만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 431.8만 | 329.9만 | 2.7억 | - |
| 보험차익 | 3,230 | 82만 | 169만 | - |
| 외환환산손실(주석10) | - | - | -5,592.2만 | - |
| 잡이익 | 1,602.5만 | 1,743.2만 | 1,021.6만 | 2,692.8만 |
| VII. 영업외비용 | 1.4억 | 2억 | 6.4억 | 2.5억 |
| 퇴직급여추계액환입(주석3,9) | - | 1억 | - | - |
| 단기금융상품처분손실 | - | - | - | -346만 |
| 이자비용 | 1.1억 | 1.4억 | 1.1억 | 4,353.9만 |
| 매도가능증권손상차손 | - | - | 7,075.6만 | - |
| 외환차손 | 147.1만 | 2,720.4만 | 5,007.7만 | 1.4억 |
| 투자자산처분손실 | -1,198.4만 | -1,204만 | - | - |
| 매출채권처분손실 | -105.5만 | -1,752.6만 | -1.3억 | -5,233.4만 |
| 전기오류수정손실 | - | - | -1.9억 | - |
| 투자자산평가손실 | -336.3만 | -1,005.9만 | -1,939만 | - |
| 기부금 | 120만 | 250만 | 370만 | 340만 |
| 잡손실 | -237.6만 | - | -9만 | -4.1만 |
| VIII. 법인세차감전순이익 | 8.6억 | 7.8억 | 5.8억 | 5.3억 |
| IX. 법인세등 | 374.4만 | 6,526.2만 | 4.6억 | 6,110.9만 |
| X. 당기순이익 | 8.6억 | 7.2억 | 1.2억 | 4.7억 |
현금흐름표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 7.9억 | 7.8억 | 10.3억 | 9.3억 |
| 1. 당기순이익 | 8.6억 | 7.2억 | 1.2억 | 4.7억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 4.3억 | 3.4억 | 20.7억 | 7,831만 |
| 대손상각비(환입) | 2,382.7만 | 827만 | -2,020.4만 | 1,800.4만 |
| 감가상각비 | 4억 | 3.1억 | 1.9억 | 6,030.6만 |
| 매도가능증권손상차손 | - | - | 7,075.6만 | - |
| 투자자산평가손실 | -336.3만 | -1,005.9만 | -1,939만 | - |
| 외화환산손실 | - | - | -5,592.2만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -9.5억 | -1.6억 | -2.7억 | - |
| 투자자산처분손실 | - | -1,204만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 431.8만 | 329.9만 | 2.7억 | - |
| 퇴직급여 | - | - | 15.6억 | - |
| 투자자산처분이익 | 4,400.7만 | 141.5만 | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | -1.9억 | - |
| 투자자산평가이익 | 2.1억 | 2,642.7만 | - | - |
| 퇴직급여추계액환입 | 6.9억 | 1.3억 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 4.6억 | -1.1억 | -9억 | 3.8억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 10.6억 | 3억 | 20.4억 | -18억 |
| 미수금의 감소(증가) | 1.4억 | -1.4억 | 1,653.4만 | -1,653.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | -6,551.3만 | - | -532.8만 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | -192.9만 | -428.9만 | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | - | 7,697.6만 | -7,697.6만 |
| 선납세금의 감소(증가) | -1,870.9만 | - | 1.1만 | -1.1만 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1.7억 | 17.4억 | -9.8억 | -13.8억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -185.3만 | - | -3,027.2만 | 5,410.8만 |
| 선급금의 증가 | - | -1.1억 | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | -7.8억 | - | -25.6억 | 38.6억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 3,139.7만 | -7,241.6만 | 3,650.5만 | 4,720.4만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -282.6만 | 569만 | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | -2,662.6만 | -7,769.4만 | 1.2억 | -4,153.9만 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | - | -609.3만 | - | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -3,151.5만 | 3,928.9만 | 4,772.1만 | -1.1억 |
| 매입채무의 감소 | - | -13.5억 | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | - | - | -9,600만 | 9,600만 |
| 퇴직금의 지급 | -350.6만 | - | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -1.9억 | -7.1억 | -16.7억 | -35.8억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 6.4억 | 3억 | 9.8억 | - |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | -4.4억 | 4.4억 | -2.5억 |
| 토지의 처분 | - | - | 5.2억 | - |
| 단기금융상품의 처분 | 6,219.2만 | 1,200만 | - | - |
| 건물의 처분 | - | - | 4.4억 | - |
| 단기대여금의 회수 | 3.4억 | 2.1억 | - | - |
| 비품의 처분 | 737만 | - | - | - |
| 회원권의 처분 | 2.3억 | - | - | - |
| 보증금의 감소 | 66만 | - | 1,785.7만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -8.3억 | -10.2억 | -26.5억 | -35.8억 |
| 매도가능증권의 처분 | - | 7,560.2만 | - | - |
| 건물의 취득 | - | - | 9억 | 6.3억 |
| 단기금융상품의 취득 | 7,496.9만 | - | 1,100만 | 100만 |
| 단기대여금의 대여 | 2.4억 | 3.1억 | - | - |
| 차량운반구의 처분 | - | 337.2만 | - | - |
| 회원권의 취득 | - | - | 1.8억 | - |
| 장기금융상품의 취득 | 3,822.9만 | 4,372.8만 | 7,171.1만 | 1.1억 |
| 기계장치의 취득 | 2.8억 | 3.5억 | 1,098.4만 | - |
| 단기매매증권의 취득 | - | 3,628.3만 | - | - |
| 비품의 취득 | 1.7억 | 1.4억 | 3.4억 | 8,900만 |
| 매도가능금융자산의 취득 | - | 3,806.9만 | 4.7억 | 1.2억 |
| 보증금의 증가 | 3,000만 | 50만 | 44만 | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -6.1억 | -6,749.8만 | 6.4억 | 25.8억 |
| 토지의 취득 | - | 199만 | 5.1억 | 25.8억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 11.7억 | 41.7억 | 32.7억 | 26.4억 |
| 임대보증금의 감소 | - | - | 1,000만 | - |
| 단기차입금의 차입 | 8.7억 | 38.1억 | 32.7억 | 2.4억 |
| 배당금의 지급 | - | - | 6,000만 | 5,989.7만 |
| 장기차입금의 차입 | 3억 | 3.6억 | - | 24억 |
| 차량운반구의 취득 | - | 8,776.9만 | 1.6억 | 4,907.6만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -17.8억 | -42.4억 | -26.3억 | -5,989.7만 |
| 단기차입금의 상환 | 16.6억 | 37.3억 | 25.6억 | - |
| 유동성장기부채의 상환 | 1.2억 | 3.6억 | - | - |
| IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) | -1,208.9만 | 616만 | -754.3만 | -6,568.2만 |
| V. 기초의 현금 | 1,888.4만 | 1,272.4만 | 2,026.6만 | 8,594.8만 |
| VI. 기말의 현금 | 679.5만 | 1,888.4만 | 1,272.4만 | 2,026.6만 |
| 장기차입금의 상환 | - | 1.5억 | - | - |