반도
비상장계속사업자BANDO.CO.Ltd
이광옥
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 267.5亿-3.6% | 277.5亿 | 182.4亿 | 210.8亿 | 201.6亿 |
| 영업이익 | 17.8亿+67.0% | 10.7亿 | -3.5亿 | 8.1亿 | 4.9亿 |
| 당기순이익 | 5.3亿-78.2% | 24.1亿 | -17.5亿 | 8,540.6万 | 1.2亿 |
6.67%영업이익률
1.97%순이익률
1.24%ROA
5.37%ROE
333.49%부채비율
23.07%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
425亿자산총액
326.9亿부채총계
98亿자본총계
267.5亿매출액
17.8亿영업이익
5.3亿순이익
6.67%매출액 영업이익률
1.97%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 176.9억 | 133.7억 | 106.6억 | 95.7억 | 83.6억 |
| (1) 당좌자산 | 62.7억 | 36.4억 | 38억 | 47억 | 48.2억 |
| 현금및현금성자산(주석13) | 14억 | 1.9억 | 9.6억 | 19.9억 | 16.9억 |
| 단기투자자산(주석4) | 92.3만 | 82.8만 | 2,842.6만 | - | 7,667만 |
| 2. 단기금융상품 | - | - | - | 1.1억 | 1.3억 |
| 매출채권(주석15,16) | 54.3억 | 42억 | 35억 | 31.5억 | 33.8억 |
| 대손충당금 | -8.9억 | -8.7억 | -8.3억 | -7.3억 | -6.3억 |
| 미수금(주석16) | 2.2억 | 2,321.9만 | 1,859.9만 | 1,927.5만 | 1,804.9만 |
| 대손충당금 | -1,804.9만 | -1,804.9만 | -1,804.9만 | -1,804.9만 | -1,804.9만 |
| 단기대여금 | 5,981.2만 | 5,494.1만 | 5,513.9만 | 8,494.1만 | 1억 |
| 선급금 | 760만 | 345.2만 | 1,485만 | 10만 | 70.9만 |
| 6. 미수수익 | - | - | - | 145.3만 | 180.7만 |
| 선급비용 | 5,812.2만 | 6,620.2만 | 6,630.2만 | 3,885.8만 | 2,815만 |
| 당기법인세자산 | - | 11.3만 | 838.9만 | 564.9만 | - |
| (2) 재고자산 | 114.2억 | 97.3억 | 68.6억 | 48.7억 | 35.4억 |
| 제품 | 89.7억 | 77.4억 | 55.9억 | 39.9억 | 28.8억 |
| 10. 부가세대급금 | - | - | - | 3,483.5만 | 4,521만 |
| 원재료 | 24.6억 | 19.9억 | 14.8억 | 8.8억 | 6.6억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 248억 | 224.8억 | 297.4억 | 256.2억 | 122.9억 |
| (1) 투자자산 | 1.7억 | 2.6억 | 3.9억 | 5.7억 | 8.1억 |
| 장기금융상품(주석3) | 5,837.7만 | 1.4억 | 2.8억 | 4.6억 | 7억 |
| 평가손실충당금(주석2) | - | - | -2.2억 | - | - |
| 장기투자증권(주석4) | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| (2) 유형자산(주석5) | 243.9억 | 219.5억 | 288.9억 | 245.2억 | 110.5억 |
| 토지(주석5) | 70.6억 | 65.3억 | 117.7억 | 117.7억 | 84.1억 |
| 건물(주석5) | 131.4억 | 107.3억 | 112.4억 | 110.1억 | 6.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -8.1억 | -9.3억 | -5.5억 | -5억 |
| 구축물 | 360만 | 360만 | 360만 | 360만 | 360만 |
| 감가상각누계액 | -359.9만 | -359.9만 | -359.9만 | -359.9만 | -359.9만 |
| 기계장치(주석16) | 91.3억 | 91.9억 | 88.5억 | 57.2억 | 47.9억 |
| 감가상각누계액 | -46.3억 | -37.5억 | -22.3억 | -46.4억 | -44.8억 |
| 국고보조금 | -3.8억 | -2.6억 | -3,006.8만 | -4,057.9만 | -117.3만 |
| 국고보조금 | - | - | -415만 | -449.9만 | -484.7만 |
| 차량운반구(주석14,16) | 6.7억 | 6.4억 | 5.9억 | 6.3억 | 4.9억 |
| 감가상각누계액 | -5.7억 | -5.2억 | -4.5억 | -4.1억 | -3.7억 |
| 국고보조금 | -243.7만 | -429.2만 | -693.2만 | -1,100만 | -1,279.5만 |
| 비품 | 1.9억 | 1.9억 | 1.8억 | 1.6억 | 1.6억 |
| 감가상각누계액 | -1.8억 | -1.8억 | -1.7억 | -1.6억 | -1.6억 |
| 시설장치 | 5.1억 | 4.5억 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 |
| 감가상각누계액 | -4.3억 | -4.1억 | -4.1억 | -4억 | -4억 |
| (3) 무형자산(주석6) | 1.9만 | 1.9만 | 1.9만 | 10.6만 | 52.8만 |
| 특허권 및 소프트웨어 | 1.9만 | 1.9만 | 1.9만 | - | - |
| 건설중인자산(주석5) | - | 1.7억 | 6,108.7만 | 10.4억 | 21.1억 |
| (4) 기타비유동자산 | 2.5억 | 2.7억 | 4.6억 | 5.3억 | 4.3억 |
| 보증금 | 2억 | 2.2억 | 4.1억 | 4.8억 | 2.3억 |
| 부도어음과수표 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| 자산총계 | 425억 | 358.5억 | 404억 | 351.9억 | 206.5억 |
| 1. 특허권 | - | - | - | 10만 | 52.2만 |
| 2. 소프트웨어 | - | - | - | 6,000 | 6,000 |
| I. 유동부채 | 270.1억 | 249.4억 | 155.7억 | 109.2억 | 105.2억 |
| 매입채무(주석8,16) | 40.6억 | 25.2억 | 24.8억 | 19.8억 | 17.4억 |
| 2. 회원권 | - | - | - | - | 1.5억 |
| 단기차입금(주석5,7,8,14,15) | 196.5억 | 108.7억 | 100.7억 | 70.6억 | 67.4억 |
| 미지급금(주석8) | 2,980만 | 3,151.4만 | 4,279.8만 | 5,190.9만 | 10.2억 |
| 미지급비용(주석8) | 5.2억 | 3.6억 | 3.7억 | 2.1억 | 1.7억 |
| 당기법인세부채 | 8.8만 | 5,295.8만 | - | - | - |
| 선수금 | 42.9만 | 1,102.1만 | 3,810.8만 | 289.7만 | 291.5만 |
| 예수금 | 3,329.9만 | 2,916.6만 | 4,833.5만 | 4,694.8만 | 4,233.4만 |
| 부가세예수금 | 4.1억 | 2.4억 | 1.3억 | - | - |
| 유동성장기부채(주석5,7,8,14,15) | 9.1억 | 98.7억 | 13.8억 | 3.8억 | 7.9억 |
| 유동성사채(주석7,8,14) | 8억 | 9.4억 | 10억 | 11.8억 | - |
| 5. 당기법인세부채(주석11) | - | - | - | 264.6만 | 1,567.3만 |
| 주임종단기차입금(주석8,16) | 6억 | - | - | - | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 56.8억 | 56.6억 | 177.2억 | 154.1억 | 47.3억 |
| 장기차입금(주석5,7,8,14,15) | 48.6억 | 48.3억 | 167.4억 | 143.4억 | 25.3억 |
| 사채(주석7,8,14) | 8억 | 8억 | 9.4억 | 10억 | 21.8억 |
| 임대보증금(주석16) | 2,000만 | 2,000만 | - | - | - |
| 부채총계 | 326.9억 | 306억 | 332.9억 | 263.3억 | 152.4억 |
| 장기미지급금(주석8) | - | 1,544만 | 3,863.6만 | 6,538.8만 | 1,533만 |
| Ⅰ. 자본금 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 |
| 보통주자본금(주석9) | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액 | 74억 | 33.7억 | 76.5억 | 76.5억 | 42.8억 |
| 재평가잉여금(주석5) | 74억 | 33.7억 | 76.5억 | 76.5억 | 42.8억 |
| Ⅲ. 이익잉여금 | 16.6억 | 11.3억 | -12.9억 | 4.6억 | 3.7억 |
| 임의적립금 | 815.8만 | 815.8만 | 815.8만 | 815.8만 | 815.8만 |
| 미처분이익잉여금(주석10) | 16.5억 | 11.2억 | -12.9억 | 4.5억 | 3.7억 |
| 자본총계 | 98억 | 52.5억 | 71.1억 | 88.6억 | 54.1억 |
| 부채와자본총계 | 425억 | 358.5억 | 404억 | 351.9억 | 206.5억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 267.5억 | 277.5억 | 182.4억 | 210.8억 | 201.6억 |
| 제품매출액(주석16) | 267.5억 | 277.5억 | 182.4억 | 210.8억 | 201.6억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 222.9억 | 236.9억 | 154.1억 | 174.7억 | 170.5억 |
| 제품매출원가 | 222.9억 | 236.9억 | 154.1억 | 174.7억 | 170.5억 |
| 기초제품재고액 | 77.4억 | 55.9억 | 39.9억 | 28.8억 | 25.8억 |
| 당기제품제조원가(주석16,17) | 235.2억 | 260.6억 | 168억 | 185.7억 | 173.6억 |
| 제품평가손실(환입)(주석2) | - | -2.2억 | - | - | - |
| 제품평가손실(주석2) | - | - | -2.2억 | - | - |
| 기말제품재고액 | -89.7억 | -77.4억 | -55.9억 | -39.9억 | -28.8억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 44.6억 | 40.5억 | 28.2억 | 36.2억 | 31.1억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 26.8억 | 29.9억 | 31.7억 | 28.1억 | 26.2억 |
| 급여(주석17) | 10.5억 | 11.9억 | 13.8억 | 12.9억 | 11.3억 |
| 퇴직급여(주석17) | 1.1억 | 1.1억 | 1.2억 | 1.1억 | 9,833.1만 |
| 복리후생비(주석17) | 9,110.6만 | 7,816만 | 1.2억 | 1.2억 | 1.1억 |
| 여비교통비 | 7,358.1만 | 9,516.4만 | 6,048만 | 7,229만 | 3,234.1만 |
| 기업업무추진비 | 7,947.5만 | - | - | - | - |
| 접대비 | - | 9,467.3만 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 통신비 | 1,240.8만 | 1,658.4만 | 1,398.1만 | 1,100.4만 | 1,117.1만 |
| 수도광열비 | 338만 | 346.4만 | 167.7만 | 114.1만 | 134.8만 |
| 세금과공과(주석17) | 1.1억 | 1.2억 | 1.1억 | 8,267.1만 | 1.2억 |
| 감가상각비(주석5,17) | 5,532.9만 | 7,414.1만 | 7,951.5만 | 6,334.1만 | 4,712.9만 |
| 임차료(주석17) | 3,589.4만 | 5,910.7만 | 1억 | 1.3억 | 1.5억 |
| 보험료 | 3,740.5만 | 3,841.1만 | 4,313.4만 | 3,836.4만 | 3,617.4만 |
| 무형자산상각비(주석6,17) | - | - | 8.7만 | 42.2만 | 52.7만 |
| 차량유지비 | 9,806만 | 9,252.5만 | 1.1억 | 8,609.7만 | 7,669.3만 |
| 12. 수선비 | - | - | - | - | 3,336.6만 |
| 경상연구개발비 | 2.2억 | 2억 | 2.7억 | 6,146만 | 5,726만 |
| 운반비 | 3.9억 | 5억 | 2.3억 | 2.6억 | 2.6억 |
| 교육훈련비 | 380만 | 660.4만 | 1,414.4만 | 374.5만 | 6.5만 |
| 도서인쇄비 | 90.2만 | 112.7만 | 160.1만 | 106.6만 | 88.3만 |
| 사무용품비 | 597.6만 | 919.4만 | 1,151.7만 | 671.9만 | 555.2만 |
| 소모품비 | 3,721.5만 | 3,829.6만 | 1.2억 | 8,187.6만 | 4,575.2만 |
| 지급수수료(주석16) | 2.4억 | 2.1억 | 1.6억 | 1.8억 | 1.5억 |
| 대손상각비 | 1,954.9만 | 3,730.2만 | 1억 | 9,729.9만 | 1.2억 |
| 광고선전비 | 627.7만 | 215만 | 182만 | 100만 | 100만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 17.8억 | 10.7억 | -3.5억 | 8.1억 | 4.9억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 3.7억 | 32.6억 | 4억 | 3,671.9만 | 1.2억 |
| 이자수익 | 30.4만 | 40.4만 | 261.4만 | 153만 | 1,950.9만 |
| 배당금수익 | 56.3만 | 2.2만 | 65.1만 | - | - |
| 수입임대료(주석16) | 1.6억 | 1.5억 | 3.3억 | 600만 | 500만 |
| 단기투자자산평가이익(주석4) | 27.7만 | 4.3만 | 271.7만 | - | 1,157.2만 |
| 단기투자자산처분이익 | - | 129만 | 1,680.2만 | - | 491.8만 |
| 외환차익 | 1,294.6만 | 1,457.5만 | 600.4만 | 1,152만 | 3,686만 |
| 유형자산처분이익(주석16) | 1.8억 | 30.8억 | 3,506.4만 | 336.5만 | 1,118.1만 |
| 외화환산이익 | - | 1,120 | 168 | 620 | 63.5만 |
| 7. 단기금융상품해지이익 | - | - | - | 30.7만 | - |
| 7. 단기금융상품평가이익 | - | - | - | - | 74.3만 |
| 장기투자증권손상차손환입 | - | 1,046.1만 | - | - | - |
| 장기금융상품평가이익 | 240.8만 | 245.7만 | 629만 | 835.1만 | 1,201.6만 |
| 장기금융상품해지이익 | - | 245.4만 | 344.3만 | 190.7만 | 1,290.2만 |
| 잡이익 | 568.2만 | 73.2만 | 50만 | 373.7만 | 659.2만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 16.1억 | 18.6억 | 18억 | 7.3억 | 4.3억 |
| 이자비용 | 15.6억 | 17.1억 | 15.1억 | 6.7억 | 3.2억 |
| 매출채권처분손실 | -141.1만 | -356.6만 | -365.8만 | -43만 | -20만 |
| 단기투자자산처분손실 | -18.3만 | - | - | -4,472.1만 | - |
| 외환차손 | 835만 | 817.4만 | 647.4만 | 1,595.5만 | 4,276.3만 |
| 외화환산손실 | -278 | -1 | -2.9만 | -16 | -108만 |
| 기부금 | - | 100만 | - | 200만 | - |
| 장기금융상품평가손실 | -79.3만 | -437.4만 | -2,212.8만 | -224.7만 | -738.8만 |
| 장기금융상품해지손실 | -3.3만 | - | -137.4만 | - | - |
| 장기투자증권손상차손(주석4) | 3,200만 | 2,080만 | 2,832만 | - | 6,144만 |
| 회원권처분손실 | - | -1,461만 | - | - | - |
| 기타영업외비용 | - | 9,433만 | - | - | - |
| 잡비 | - | - | 2.3억 | - | - |
| 잡손실 | -11.4만 | -1,316 | -15.3만 | -37.2만 | -5.1만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 5.4억 | 24.7억 | -17.5억 | 1.1억 | 1.8억 |
| Ⅸ. 법인세등(주석11) | 1,633.3만 | 5,372.3만 | - | 2,271.4만 | 5,703만 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 5.3억 | 24.1억 | -17.5억 | 8,540.6만 | 1.2억 |
| 기본주당순이익 | 7,021 | 3.2만 | -2.3만 | 1,139 | 1,646 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 11.7억 | -18억 | -22.4억 | -3.3억 | -1.3억 |
| 1. 당기순이익 | 5.3억 | 24.1억 | -17.5억 | 8,540.6만 | 1.2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 19.5억 | 22.8억 | 13억 | 4.2억 | 3.5억 |
| 대손상각비 | 1,954.9만 | 3,730.2만 | 1억 | 9,729.9만 | 1.2억 |
| 단기투자자산처분손실 | -18.3만 | - | - | -4,472.1만 | - |
| 감가상각비 | 18.9억 | 22억 | 9.3억 | 2.8억 | 1.5억 |
| 제품평가손실 | - | - | -2.2억 | - | - |
| 장기금융상품평가손실 | -79.3만 | -437.4만 | -2,212.8만 | -224.7만 | - |
| 라. 장기금융상품평가손실 | - | - | - | - | -738.8만 |
| 장기금융상품해지손실 | -3.3만 | - | -137.4만 | - | - |
| 마. 장기투자증권손상차손 | - | - | - | - | 6,144만 |
| 장기투자증권손상차손 | 3,200만 | 2,080만 | 2,832만 | - | - |
| 잡손실 | - | - | - | -1.9만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.9억 | -33억 | -6,431.5만 | -1,393.1만 | -5,333.1만 |
| 회원권처분손실 | - | -1,461만 | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | - | 8.7만 | 42.2만 | 52.7만 |
| 가. 단기투자자산처분이익 | - | - | - | - | 491.8만 |
| 단기투자자산처분이익 | - | 129만 | 1,680.2만 | - | - |
| 단기금융상품해지이익 | - | - | - | 30.7만 | - |
| 나. 단기금융상품평가이익 | - | - | - | - | 74.3만 |
| 단기투자자산평가이익 | 27.7만 | 4.3만 | 271.7만 | - | - |
| 재고자산평가손실환입 | - | -2.2억 | - | - | - |
| 다. 단기투자자산평가이익 | - | - | - | - | 1,157.2만 |
| 라. 장기금융상품해지이익 | - | - | - | - | 1,290.2만 |
| 장기금융상품평가이익 | 240.8만 | 245.7만 | 629만 | 835.1만 | - |
| 장기금융상품해지이익 | - | 245.4만 | 344.3만 | 190.7만 | - |
| 마. 장기금융상품평가이익 | - | - | - | - | 1,201.6만 |
| 유형자산처분이익 | 1.8억 | 30.8억 | 3,506.4만 | 336.5만 | 1,118.1만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -11.1억 | -31.9억 | -17.3억 | -8.3억 | -5.4억 |
| 매출채권의 증가 | -12.3억 | -7억 | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | 77만 | -462만 | 67.5만 | - | - |
| 나. 미수수익의 증가 | - | - | - | - | -74.8만 |
| 당기법인세자산의 감소 | 11.3만 | - | - | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | - | - | -3.5억 | 2.2억 | 1.5억 |
| 선급금의 감소(증가) | -414.8만 | 1,139.8만 | - | 20.9만 | 827만 |
| 미수수익의 감소 | - | - | 145.3만 | 35.4만 | - |
| 미수금의 증가 | - | - | - | -122.5만 | - |
| 선급비용의 감소 | 807.9만 | 10만 | - | -1,070.8만 | 109.3만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 827.6만 | - | - | - |
| 마. 부가세대급금의 증가 | - | - | - | - | -4,521만 |
| 재고자산의 증가 | -17억 | -26.5억 | -22억 | -13.3억 | - |
| 당기법인세자산의 증가 | - | - | -274만 | -564.9만 | - |
| 바. 재고자산의 감소(증가) | - | - | - | - | -3.5억 |
| 매입채무의 증가 | 15.3억 | 3,837.4만 | 5억 | 2.5억 | 1.2억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 604.2만 | - | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | - | -2,744.4만 | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | - | - | 1,037.5만 | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1.6억 | -1,036.5만 | 1.6억 | 4,438만 | -2.5억 |
| 부가세대급금의 감소 | - | - | 3,483.5만 | - | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | -5,287만 | 5,295.8만 | - | - | - |
| 차. 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | - | -5,279.2만 |
| 선수금의 감소 | -1,059.2만 | - | - | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | 413.3만 | -1,916.9만 | 138.7만 | 461.4만 | 459.7만 |
| 부가세예수금의 증가 | 1.7억 | 1.1억 | 1.3억 | - | -1.3억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -2.6억 | 38.3억 | -49.7억 | -110.8억 | -16.2억 |
| 선수금의 증가(감소) | - | -2,708.7만 | 3,521.1만 | -1.7만 | 291.5만 |
| 당기법인세부채의 감소 | - | - | -264.6만 | -1,302.7만 | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 5.2억 | 46.3억 | 5.6억 | 4.5억 | 11.7억 |
| 장기금융상품의 감소 | 8,781.9만 | 1.3억 | 1.7억 | 2억 | 1.6억 |
| 다. 국고보조금의 수령 | - | - | - | - | 2,050만 |
| 라. 미지급금의 증가 | - | - | - | - | 9.8억 |
| 단기투자자산의 처분 | - | 2,893.1만 | - | 3,194.9만 | - |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | 1.1억 | 6,026.2만 | - |
| 기계장치의 처분 | 1.8억 | 844.6만 | 1.6억 | - | - |
| 단기대여금의 감소 | - | 19.8만 | 2,980.2만 | 1,980.1만 | - |
| 차량운반구의 처분 | 1,454.5만 | - | 381.8만 | 972.7만 | 1,118.2만 |
| 선급금의 감소 | - | - | - | 40만 | - |
| 가. 단기매매증권의 증가 | - | - | - | - | 934.1만 |
| 국고보조금의 수령 | 2.4억 | 2.5억 | - | 4,600만 | - |
| 토지의 처분 | - | 37.5억 | - | - | - |
| 건물의 처분 | - | 3.3억 | - | - | - |
| 다. 선급금의 증가 | - | - | - | - | 50만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -7.8억 | -8.1억 | -55.2억 | -115.3억 | -27.9억 |
| 단기대여금의 증가 | 487.1만 | - | - | - | 1,320.1만 |
| 마. 회원권의 취득 | - | - | - | - | 1.5억 |
| 미수금의 증가 | 2억 | - | - | - | - |
| 장기미지급금의 증가 | - | - | - | 7,532.1만 | - |
| 바. 장기투자증권의 증가 | - | - | - | - | 1.5억 |
| 미지급금의 감소 | 2,319.6만 | -772.8만 | -395.5만 | -159만 | -219.8만 |
| 보증금의 감소 | - | 1.3억 | 7,764.1만 | 792.9만 | - |
| 사. 토지의 증가 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 장기투자증권의 증가 | 3,200만 | 2,080만 | 2,832만 | - | - |
| 기계장치의 취득 | 6,850만 | 2,870만 | 2.2억 | 6.8억 | - |
| 단기매매증권의 증가 | - | - | 890.7만 | - | - |
| 차량운반구의 취득 | 2,364만 | 1,605.3만 | - | 1.4억 | 5,383만 |
| 미지급금의 감소 | - | 2,675.2만 | 3,190.7만 | 9.9억 | - |
| 선급금의 증가 | - | - | 1,475만 | - | - |
| 카. 보증금의 증가 | - | - | - | - | 1,960.6만 |
| 비품의 취득 | 217.5만 | 470만 | 2,184.1만 | - | - |
| 시설장치의 취득 | 5,700만 | 3,830만 | - | - | - |
| 건물의 증가 | - | 2,550만 | 2.4억 | 337.6만 | - |
| 회원권의 취득 | - | - | - | 1.6억 | - |
| 건설중인자산의 증가 | 3.7억 | 6.5억 | 49.6억 | 95.6억 | 22.8억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 3.1억 | -28억 | 61.7억 | 117.2억 | 16.9억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 23.4억 | 16.2억 | 77.3억 | 125.1억 | 47.6억 |
| 주임종단기차입금의 차입 | 6억 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 차입 | 9.4억 | - | 37.8억 | 121.9억 | 10억 |
| 사채의 발행 | 8억 | 8억 | 9.4억 | - | 21.8억 |
| 단기차입금의 차입 | - | 8억 | 30.1억 | 3.1억 | 15.8억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -20.3억 | -44.2억 | -15.6억 | -7.9억 | -30.7억 |
| 단기차입금의 상환 | 2.2억 | - | - | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | 8.7억 | 13.8억 | 3.8억 | 7.9억 | 15.9억 |
| 임대보증금의 증가 | - | 2,000만 | - | - | - |
| 유동성사채의 상환 | 9.4억 | 10억 | 11.8억 | - | 14.8억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 12.2억 | -7.8억 | -10.3억 | 3.1억 | -5,643.2만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 1.9억 | 9.6억 | 19.9억 | 16.9억 | 17.4억 |
| 장기차입금의 상환 | - | 20.4억 | - | - | - |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 14억 | 1.9억 | 9.6억 | 19.9억 | 16.9억 |