바이오스트림테크놀러지스
비상장계속사업자Biostream Technologies Co.,Ltd.
강박운
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 531.9亿+41.7% | 375.3亿 | 469.5亿 | 485.3亿 | 365.6亿 |
| 영업이익 | 22.8亿흑자전환 | -16.5亿 | -25亿 | 45.8亿 | 11.7亿 |
| 당기순이익 | 8.4亿흑자전환 | -19.4亿 | -21亿 | 39.9亿 | 14.4亿 |
4.29%영업이익률
1.58%순이익률
1.85%ROA
4.10%ROE
121.65%부채비율
45.12%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
453亿자산총액
248.6亿부채총계
204.4亿자본총계
531.9亿매출액
22.8亿영업이익
8.4亿순이익
4.29%매출액 영업이익률
1.58%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 223.4억 | 271.6억 | 209.1억 | 266.7억 | 220억 |
| (1)당좌자산 | 137.3억 | 187.8억 | 102.5억 | 147.8억 | 139.3억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 24.1억 | 103.6억 | 24.7억 | 52.4억 | 21.5억 |
| 매출채권 | 103억 | 78.9억 | 58.4억 | 50.4억 | 64.6억 |
| 대손충당금 | -1.4억 | -1.5억 | -4,998.7만 | -6,516.7만 | -4,998.7만 |
| 미수금 | 471.8만 | 2,229.4만 | 1.9억 | 3,332.7만 | 1.4억 |
| 선급금 | 10.1억 | 4.6억 | 6.4억 | 46.4억 | 43.8억 |
| 단기대여금(주석11) | 3,500만 | 5,900만 | 8,640.6만 | - | - |
| 국고보조금 | - | - | - | -5.1억 | - |
| 선급비용 | 1.1억 | 1.2억 | 1.3억 | 5,435.3만 | 5,171.9만 |
| 주임종단기채권 | - | - | - | - | 8억 |
| 미수법인세환급액(주석13) | 176.4만 | 68만 | 9.4억 | - | - |
| 주임종단기채권(주석17) | - | - | - | 3.5억 | - |
| (2)재고자산(주석3) | 86.1억 | 83.8억 | 106.6억 | 118.9억 | 80.8억 |
| 상품 | 94.9억 | 60.2억 | 61.8억 | 92.8억 | 76.7억 |
| 상품평가충당금 | -17.1억 | -8.7억 | -5.5억 | - | - |
| 원재료 | 1.2억 | 1.5억 | - | - | 3.7억 |
| 부재료 | 1,751.7만 | 6,088.1만 | - | - | - |
| 제품 | 7.9억 | 15.2억 | 13.2억 | 7.4억 | 3,435.2만 |
| 제품평가충당금 | -3.9억 | -4.4억 | - | - | - |
| 미완성공사 | 3억 | 19.3억 | 37.1억 | 18.7억 | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 229.6억 | 233.8억 | 209.7억 | 119.5억 | 63.9억 |
| (1)투자자산(주석3) | 1,202.8만 | 1,244.4만 | 1,045.1만 | 777.4만 | 5.1억 |
| 장기금융상품 | 1,202.8만 | 1,244.4만 | 1,045.1만 | 777.4만 | 5.1억 |
| (2)유형자산(주석3,4,6,9) | 215.6억 | 227.5억 | 203.3억 | 117.2억 | 56.1억 |
| 토지 | 23.4억 | 23.4억 | 24.4억 | 24.4억 | 8.4억 |
| 건물 | 133.4억 | 133.4억 | 18.9억 | 18.9억 | 18.9억 |
| 감가상각누계액 | -10.9억 | -6.4억 | -4.2억 | -3.6억 | -2.9억 |
| 구축물 | 1,453.3만 | 1,453.3만 | 1,803.3만 | 1,803.3만 | 1,803.3만 |
| 감가상각누계액 | -1,180.8만 | -1,108.1만 | -1,035.5만 | -962.8만 | -890.1만 |
| 기계장치 | 87.1억 | 86억 | - | 8,800만 | - |
| 국고보조금 | -13.6억 | -15.2억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -12.2억 | -3.6억 | - | - | - |
| 차량운반구 | 4.6억 | 3.5억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.1억 |
| 감가상각누계액 | -2.1억 | -1.4억 | -1억 | -7,734.7만 | -5,768.5만 |
| 공구와기구 | 11.7억 | 11.6억 | 10.5억 | 10.1억 | 10.9억 |
| 건설중인자산 | - | - | 174.2억 | 69.3억 | 22.2억 |
| 감가상각누계액 | -10.7억 | -9.2억 | -7.7억 | -6억 | -4.3억 |
| 국고보조금 | - | - | -16억 | - | - |
| 비품 | 14.5억 | 13억 | 8.6억 | 7억 | 6.4억 |
| 감가상각누계액 | -9.6억 | -7.6억 | -5.9억 | -4.7억 | -4억 |
| (2)무형자산(주석3,5) | 10.3억 | 3,098.6만 | 2,809.5만 | 2,626.3만 | 2,870.1만 |
| 산업재산권 | 3,079.9만 | 3,098.6만 | 2,809.5만 | 2,626.3만 | 2,870.1만 |
| 소프트웨어 | 1,919.2만 | - | - | - | - |
| 영업권 | 9.8억 | - | - | - | - |
| (3)기타비유동자산 | 3.6억 | 5.8억 | 6억 | 2억 | 2.4억 |
| 장기선급금 | - | 3억 | 3억 | - | - |
| 임차보증금 | 2억 | 1.5억 | 1.7억 | 1.2억 | 8,000만 |
| 기타보증금 | 1.7억 | 1.3억 | 1.3억 | 7,863.7만 | 1.6억 |
| 자산총계 | 453억 | 505.3억 | 418.8억 | 386.2억 | 284억 |
| 미지급세금(주석14) | - | - | - | 7.7억 | 1.4억 |
| Ⅰ.유동부채 | 165.6억 | 228.3억 | 143.3억 | 159.4억 | 142.9억 |
| 매입채무(주석9) | 98억 | 56.6억 | 26.3억 | 39.2억 | 67.5억 |
| 선수금 | 13.5억 | 133.6억 | 79.6억 | 73.9억 | 45억 |
| 미지급금 | 6,682.8만 | 4,571.1만 | 2.1억 | 10억 | 8,283.5만 |
| 미지급비용 | 3.3억 | 1.8억 | 3억 | 2억 | 1.5억 |
| 유동성장기부채(주석7,9,11) | - | - | 5.7억 | - | - |
| 예수금 | 4,701.2만 | 3,559만 | 6,296.2만 | 6,598.2만 | 6,556.6만 |
| 부가세예수금 | 1.8억 | 9.5억 | - | - | - |
| 단기차입금(주석7,9,10,11) | 47.8억 | 26억 | 26억 | 26억 | 26억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 83억 | 81억 | 60.1억 | 40.4억 | 41.7억 |
| 장기차입금(주석7,9,10,11) | 78억 | 78억 | 57.7억 | 37.6억 | 37.6억 |
| 퇴직급여충당부채(주석8) | 19.9억 | 21.3억 | 19.5억 | 18.9억 | 17.7억 |
| 퇴직연금운용자산(주석8) | -14.9억 | -18.3억 | -17.1억 | -16.2억 | -13.7억 |
| 부채총계 | 248.6억 | 309.3억 | 203.4억 | 199.7억 | 184.6억 |
| Ⅰ.자본금(주석1,12) | 8.1억 | 8.1억 | 8.1억 | 7.1억 | 6억 |
| 보통주자본금 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 |
| 우선주자본금 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 1.1억 | - |
| II.자본잉여금(주석12) | 95.6억 | 95.6억 | 95.6억 | 46.6억 | 1,149만 |
| 주식발행초과금 | 95.5억 | 95.5억 | 95.5억 | 46.5억 | - |
| 자기주식처분이익 | 1,149만 | 1,149만 | 1,149만 | 1,149만 | 1,149만 |
| III.이익잉여금(주석13) | 100.7억 | 92.3억 | 111.7억 | 132.7억 | 93.3억 |
| 이익준비금 | 7,598만 | 7,598만 | 7,598만 | 7,598만 | 7,178만 |
| 미처분이익잉여금 | 99.9억 | 91.5억 | 110.9억 | 132억 | 92.6억 |
| 자본총계 | 204.4억 | 196억 | 215.4억 | 186.5억 | 99.4억 |
| 부채및자본총계 | 453억 | 505.3억 | 418.8억 | 386.2억 | 284억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석3) | 531.9억 | 375.3억 | 469.5억 | 485.3억 | 365.6억 |
| 상품매출 | 335.6억 | 310.6억 | 273.4억 | 263.3억 | 331.2억 |
| 제품매출 | 15.6억 | 19억 | 101.3억 | 121.9억 | 32.6억 |
| 용역매출 | 167억 | 44.3억 | 92억 | 98억 | - |
| 기타매출 | 13.8억 | 1.4억 | 2.8억 | - | - |
| 4. 수입수수료 | - | - | - | 2.1억 | 1.8억 |
| Ⅱ.매출원가(주석15) | 436억 | 315.8억 | 335.5억 | 313.6억 | 277.6억 |
| 상품매출원가 | 276.8억 | 260.5억 | 230.4억 | 212.1억 | 270.8억 |
| 제품매출원가 | 36.3억 | 22.1억 | 31.4억 | 21.4억 | 6.8억 |
| 기초상품재고액 | - | - | - | 73.8억 | 41.6억 |
| 용역매출원가 | 122.8억 | 33.2억 | 73.7억 | - | - |
| 당기상품매입액 | - | - | - | 231.1억 | 306억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 95.9억 | 59.5억 | 134억 | 171.7억 | 88억 |
| 타계정으로대체액 | - | - | - | -856.8만 | -535.1만 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석15) | 73.1억 | 76억 | 159억 | 125.9억 | 76.3억 |
| 기말상품재고액 | - | - | - | -92.8억 | -76.7억 |
| 급여 | 27.9억 | 26.1억 | 29억 | 27.9억 | 26.3억 |
| 퇴직급여 | 3억 | 3억 | 4.2억 | 2.7억 | 3.1억 |
| 기초제품제고액 | - | - | - | 3,435.2만 | 6,041.8만 |
| 복리후생비 | 2.3억 | 3억 | 1.5억 | 1.7억 | 1.2억 |
| 당기제품제조원가 | - | - | - | 28.4억 | 7.1억 |
| 여비교통비 | 3.8억 | 3.3억 | 3억 | 3.6억 | 3.1억 |
| 타계정으로대체액 | - | - | - | -39.4만 | -6,181.8만 |
| 접대비 | 8,234.7만 | 6,184.3만 | 7,173.2만 | 8,015.6만 | 5,511만 |
| 기말제품재고액 | - | - | - | -7.4억 | -3,435.2만 |
| 통신비 | 4,233.7만 | 4,195.2만 | 4,334.7만 | 4,097.7만 | 3,470.1만 |
| 3. 용역매출원가(주석11,13) | - | - | - | 80.2억 | - |
| 수도광열비 | 2,165.6만 | 2,300.5만 | 1,724만 | - | - |
| 세금과공과 | 1.4억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.4억 | 1.2억 |
| 감가상각비 | 3.3억 | 3.5억 | 3.8억 | 3.8억 | 2.8억 |
| 지급임차료 | 2.3억 | 2.6억 | 2억 | - | - |
| 수선비 | 490.2만 | 814.6만 | 2,532.3만 | 871.5만 | 643.4만 |
| 보험료 | 1억 | 1.7억 | 2.2억 | 2.2억 | 2.3억 |
| 차량유지비 | 4,486.4만 | 3,719.4만 | 3,889.7만 | 3,471.5만 | 2,658.8만 |
| 경상연구개발비 | 9.1억 | 7.2억 | 8.6억 | - | - |
| 운반비 | 1.8억 | 1.5억 | 2.3억 | 2.2억 | 1.5억 |
| 전기수도료 | - | - | - | 1,295.7만 | 914.2만 |
| 교육훈련비 | 1,154만 | 612.6만 | 257.3만 | 71.6만 | 248.4만 |
| 도서인쇄비 | 325.3만 | 1,370만 | 1,677.4만 | 1,575.4만 | 1,450.8만 |
| 포장비 | 1,737.5만 | 1,220.4만 | 2,574.3만 | 1,011.7만 | 381.9만 |
| 임차료 | - | - | - | 1.3억 | 9,244.8만 |
| 소모품비 | 5,340.8만 | 5,109.7만 | 9,774.4만 | 702.9만 | 741.5만 |
| 지급수수료 | 5.2억 | 2.7억 | 3.2억 | 1.6억 | 1.6억 |
| 광고선전비 | 6.9억 | 11.7억 | 39.9억 | 20.5억 | 11.2억 |
| 판매촉진비 | 100.8만 | 2,611만 | 8,395.8만 | 2,734.5만 | 327.2만 |
| 경상개발비 | - | - | - | 8.5억 | 9.5억 |
| 대손상각비 | -586.3만 | 1.4억 | - | 1,518만 | 1,178.8만 |
| 건물관리비 | 5,132.5만 | 4,771.8만 | 4,217.4만 | 2,873만 | 2,435만 |
| 판매수수료 | 1.1억 | 3.3억 | 53.1억 | 45.2억 | 9.4억 |
| 무형자산상각비 | 7,787.4만 | 308.9만 | 283.6만 | 243.8만 | 243.8만 |
| 견본비 | - | 28.1만 | 164만 | 442.2만 | 242.8만 |
| 사무용품비 | - | - | - | 3,626.2만 | 2,308.1만 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 22.8억 | -16.5억 | -25억 | 45.8억 | 11.7억 |
| 연구인력개발비 | - | 22.5만 | 792.5만 | - | - |
| Ⅵ.영업외수익 | 7,109.3만 | 7,861.9만 | 1.5억 | 5.3억 | 5.6억 |
| 이자수익(주석11) | 5,355.3만 | 5,250.9만 | 7,109.8만 | 1.4억 | 4,573.6만 |
| 보관료 | - | - | - | 1,570.6만 | 908.8만 |
| 외환차익 | 94.2만 | 231.4만 | 6,917만 | 862.9만 | 3,408.8만 |
| 외화환산이익 | 282.1만 | 32.4만 | - | 129.6만 | 268.8만 |
| 유형자산처분이익 | 1,081.9만 | 1,565.4만 | 223.3만 | 1.2억 | - |
| 금융자산처분이익 | 57.8만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 238만 | 781.8만 | 965만 | 2,681.1만 | 1.9억 |
| VII. 영업외비용 | 15.2억 | 3.7억 | 3.5억 | 3.1억 | 1.4억 |
| 이자비용 | 3.4억 | 3.6억 | 3.5억 | 2.2억 | 1.2억 |
| 외환차손 | 1,404.9만 | 171.4만 | 618.4만 | 4,371.7만 | 1,209.2만 |
| 기부금 | 4,380.2만 | 1,103.8만 | 10만 | 10만 | 330만 |
| 외화환산손실 | -2,055.3만 | - | -119.1만 | - | -34.2만 |
| 조업도손실 | -10.6억 | - | - | - | - |
| 금융상품평가손실 | -177.5만 | - | - | - | - |
| 보상비 | 3,970.3만 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -2.2만 | -14.2만 | -3만 | -3,865.4만 | -3 |
| 국고보조금 | - | - | - | 2.3억 | 2.9억 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | 8.4억 | -19.4억 | -27억 | 48억 | 15.9억 |
| Ⅸ.법인세비용(주석13) | - | - | -6억 | 8.1억 | 1.4억 |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | 8.4억 | -19.4억 | -21억 | 39.9억 | 14.4억 |
| XI. 주당손익(주석 12) 기본주당순이익 | - | - | - | 3,282 | 1,203 |
포괄손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 법정적립금의 적립 | - | - | - | - | 420만 |
| 매출채권 제각 | - | - | - | - | 1,411.6만 |
| 공구와기구취득에 의한 미지급금 증가 | - | - | - | - | 1.2억 |
| 산업재산권취득에 의한 미지급금 증가 | - | - | - | - | 1,934.1만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -86억 | 96.7억 | -15.2억 | 21.8억 | -5.2억 |
| 1.당기순이익(손실) | 8.4억 | -19.4억 | -21억 | 39.9억 | 14.4억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 42.1억 | 26.7억 | 13.4억 | 6.7억 | 6억 |
| 매출원가 | 7.9억 | 13.1억 | 5.5억 | - | - |
| 퇴직급여 | 3.9억 | 3.4억 | 4.2억 | 2.7억 | 3.1억 |
| 감가상각비 | 16억 | 8.8억 | 3.8억 | 3.8억 | 2.8억 |
| 무형자산상각 | - | - | - | 243.8만 | - |
| 무형자산상각비 | 7,787.4만 | 308.9만 | 283.6만 | - | 243.8만 |
| 대손상각비 | -586.3만 | 1.4억 | - | 1,518만 | 1,178.8만 |
| 조업도손실 | -10.6억 | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | -119.1만 | - | -34.2만 |
| 금융상품평가손실 | -177.5만 | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | -268.8만 |
| 경상연구개발비 | 3억 | - | - | - | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1,139.7만 | -1,565.4만 | -223.3만 | -1.2억 | -268.8만 |
| 유형자산처분이익 | 1,081.9만 | 1,565.4만 | 223.3만 | -1.2억 | - |
| 금융자산처분이익 | 57.8만 | - | - | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -136.4억 | 89.5억 | -7.6억 | -23.5억 | -25.6억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -24.1억 | -21억 | -8.2억 | 14.2억 | -20.9억 |
| 미수금의 감소(증가) | 1,757.6만 | 1.7억 | -1.6억 | 1.1억 | 4,040.3만 |
| 선급금의 감소(증가) | -5.5억 | 1.8억 | 34.9억 | -13.1억 | -6.4억 |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,437.8만 | 390.5만 | -7,267.3만 | -263.4만 | -513.6만 |
| 장기선급금의 감소(증가) | - | - | -3억 | - | - |
| 미수법인세환급액의 감소(증가) | -108.3만 | 9.4억 | -9.4억 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -20.8억 | 9.7억 | 6.8억 | -38.1억 | -38.6억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 41.4억 | 30.3억 | -12.9억 | -28.3억 | 42.3억 |
| 선수금의 증가(감소) | -120.1억 | 54억 | 5.7억 | 28.9억 | 2,303.8만 |
| 미지급금의 증가(감소) | 2,111.7만 | -1.8억 | -8억 | 9.2억 | -3.3억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1.5억 | -1.2억 | 1억 | 4,864.9만 | 6,264.1만 |
| 미지급세금의 증가(감소) | - | - | -7.7억 | 6.2억 | 1.3억 |
| 퇴직연금운용자산의감소(증가) | - | - | - | -2.5억 | -1.1억 |
| 예수금의 증가(감소) | 1,142.2만 | -2,737.2만 | -302.1만 | 41.6만 | 139.2만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -7.7억 | 9.5억 | - | - | - |
| 퇴직금의 지급 | -5.2억 | -1.6억 | -3.6억 | -1.5억 | -2,999.1만 |
| 주임종단기채권의회수 | - | - | - | 8.9억 | 8,372.4만 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | 3.4억 | -1.2억 | -8,993.9만 | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름(주석14) | -15.3억 | -32.4억 | -88.3억 | -38.1억 | -45.3억 |
| 공구와기구의처분 | - | - | - | 2.1억 | - |
| 1.투자활동으로 인한 현금 유입액 | 1.6억 | 2.2억 | 4.7억 | 18.2억 | 1.1억 |
| 단기대여금의 감소 | 2,400만 | 2,740.6만 | 3.5억 | - | - |
| 토지의 처분 | - | 1.2억 | - | - | - |
| 임차보증금의회수 | - | - | - | 3,000만 | 2,000만 |
| 장기금융상품의 감소 | 1,372.9만 | 450만 | - | 5.8억 | - |
| 구축물의 처분 | - | 350만 | - | - | - |
| 기타보증금의회수 | - | - | - | 1억 | 904.8만 |
| 주임종단기채권의 증가 | - | - | - | -4.4억 | -1.3억 |
| 차량운반구의 처분 | 3,131.8만 | - | 4,600만 | - | - |
| 비품의 처분 | 80만 | - | - | 136.4만 | - |
| 토지의취득 | - | - | - | -4,162.2만 | -3.1억 |
| 임차보증금의 감소 | 7,000만 | 7,000만 | 4,000만 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | 8,640.6만 | - | - |
| 기타보증금의 감소 | 2,252.3만 | - | 2,906.7만 | - | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금 유출액 | -16.9억 | -34.6억 | -92.9억 | -56.3억 | -46.4억 |
| 장기금융상품의 증가 | 1,451만 | 649.3만 | 267.6만 | -7,524만 | -8,182.3만 |
| 건물의 취득 | 79.1만 | - | - | - | -11.3억 |
| 기계장치의 취득 | 1.1억 | 19.2억 | - | -8,800만 | - |
| 차량운반구의 취득 | 1.6억 | 2억 | 4,376.7만 | -3,619.2만 | -3,843.2만 |
| 건설중인자산의 증가 | - | 11억 | 88억 | -47.1억 | -21.7억 |
| 공구와기구의 취득 | 450만 | 2,973.2만 | 3,284만 | -5,215.8만 | -4.5억 |
| 비품의 취득 | 1.5억 | 1.3억 | 1.6억 | -8,636.8만 | -2.1억 |
| 산업재산권의 증가 | 337.9만 | 597.9만 | 466.8만 | - | -186.1만 |
| 소프트웨어의 증가 | 2,350만 | - | - | - | - |
| 영업권의 증가 | 10.5억 | - | - | - | - |
| 임차보증금의 증가 | 1.1억 | 5,400만 | 9,000만 | -7,000만 | -1,000만 |
| 장기차입금의 증가 | - | 78억 | 25.8억 | - | 24.6억 |
| 기타보증금의 증가 | 6,264.4만 | 50만 | 7,552만 | -2,190.5만 | -1억 |
| 배당금의지급 | - | - | - | -4,200만 | -4,200만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름(주석14) | 21.8억 | 14.6억 | 75.8억 | 47.2억 | 24.2억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금 유출액 | - | -79.4억 | -3억 | -4,200만 | -4,200만 |
| 우선주 발행 | - | - | 50억 | 47.6억 | - |
| 1.재무활동으로 인한 현금 유입액 | 21.8억 | 94억 | 78.8억 | 47.6억 | 24.6억 |
| 단기차입금의 감소 | - | 16억 | 3억 | - | - |
| 단기차입금의 증가 | 21.8억 | 16억 | 3억 | - | - |
| 유동성장기부채의 감소 | - | 5.7억 | - | - | - |
| 장기차입금의 감소 | - | 57.7억 | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(I+II+III) | -79.5억 | 78.9억 | -27.7억 | 30.9억 | -26.3억 |
| Ⅴ.기초의 현금(주석14) | 103.6억 | 24.7억 | 52.4억 | 21.5억 | 47.8억 |
| Ⅵ.기말의 현금(주석14) | 24.1억 | 103.6억 | 24.7억 | 52.4억 | 21.5억 |