창보
비상장계속사업자CHANGBO CO.,LTD
김정욱
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 44.7亿-24.3% | 59亿 | 64.7亿 | 67.6亿 | 56.5亿 |
| 영업이익 | 16.1亿흑자전환 | -23.3亿 | 9.3亿 | 6.7亿 | 7.1亿 |
| 당기순이익 | 19.5亿흑자전환 | -60.6亿 | 2,409.4万 | 5,433.3万 | 8,336.7万 |
35.93%영업이익률
43.55%순이익률
10.28%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
189.4亿자산총액
192.8亿부채총계
-3.4亿자본총계
44.7亿매출액
16.1亿영업이익
19.5亿순이익
35.93%매출액 영업이익률
43.55%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 27.4억 | 34.4억 | 76.9억 | 90.2억 | 72.1억 |
| (1)당좌자산 | 10.3억 | 15.3억 | 43.7억 | 58억 | 43.9억 |
| 현금및현금성자산 | 9,134.5만 | 3.6억 | 6,158.8만 | 4억 | 6.5억 |
| 매출채권 | 18.1억 | 20.2억 | 16.8억 | 9.3억 | 15.6억 |
| 단기금융상품(주4) | - | - | 1,000만 | 5,500만 | 6,000만 |
| 대손충당금(주석2) | -9.1억 | -8.8억 | -1,759만 | -1,042만 | -1,679.8만 |
| 단기대여금 | 23.9억 | 23.9억 | 23.9억 | 43.7억 | 17.6억 |
| 대손충당금 | -23.9억 | -23.9억 | - | - | - |
| 미수수익 | 3.6억 | 2.5억 | 1.9억 | 33.9만 | 8,382.5만 |
| 대손충당금(주석2) | -3.6억 | -2.5억 | - | - | - |
| 미수금 | 681.2만 | 681.2만 | 1,485만 | 40만 | - |
| 대손충당금 | -681.2만 | -681.2만 | - | - | - |
| 선급금 | 1,067.5만 | 2,041.8만 | 1,574.2만 | 2,224.2만 | 2.3억 |
| 선급비용 | 1,255.9만 | 1,374만 | 3,872.9만 | 2,482.2만 | 2,452.5만 |
| 대손충당금 | - | -1,574.2만 | -1,574.2만 | -2,214.2만 | -2,214.4만 |
| 부가세대급금 | 1,237.4만 | 1,757.8만 | - | 2,499.3만 | 6,947만 |
| 선납세금 | 2만 | - | - | - | - |
| (2)재고자산 | 17.1억 | 19억 | 33.2억 | 32.2억 | 28.1억 |
| 당기법인세자산 | - | 16.6만 | - | - | - |
| 제품 | 7억 | 8.9억 | 16.2억 | 15.9억 | 15.4억 |
| 원재료 | 5.2억 | 5.9억 | 9.2억 | 9억 | 8.3억 |
| 부재료 | 8,615.1만 | 8,529.8만 | 1.2억 | 1.2억 | 1억 |
| 미착품 | - | - | 1,222만 | - | - |
| 저장품 | 3,548.8만 | 4,302.7만 | 7,446.4만 | 6,544.5만 | 3억 |
| 재공품 | 3.7억 | 2.9억 | 5.8억 | 5.5억 | 4,160.4만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 162억 | 167.8억 | 173.2억 | 178.9억 | 181.3억 |
| (1)투자자산 | 2,129.2만 | 2,822.2만 | 7,360.6만 | 1.5억 | 1.3억 |
| 장기대여금(주20) | - | - | 3,735.8만 | 3,208.3만 | 2,680.9만 |
| 장기금융상품 | 2,129.2만 | 2,822.2만 | 3,624.8만 | 1.2억 | 1억 |
| (2)유형자산(주석2,4,5,7) | 161.3억 | 166.9억 | 171.7억 | 176.5억 | 178.8억 |
| 토지 | 107.2억 | 107.2억 | 107.2억 | 107.2억 | 107.2억 |
| 건물 | 50.9억 | 50.9억 | 50.9억 | 50.9억 | 50.9억 |
| 감가상각누계액 | -10억 | -8.7억 | -7.5억 | -6.2억 | -4.9억 |
| 구축물 | 5.2억 | 5.2억 | 5.2억 | 5.2억 | 5.2억 |
| 감가상각누계액 | -2.3억 | -2.1억 | -1.8억 | -1.6억 | -1.3억 |
| 기계장치 | 42.6억 | 42.6억 | 42.6억 | 42.6억 | 38억 |
| 감가상각누계액 | -30.6억 | -26.3억 | -22.1억 | -17.9억 | -14억 |
| 국고보조금 | -3.7억 | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 827.2만 | 827.2만 | 315.1만 | 315.1만 | 2,238만 |
| 감가상각누계액 | -434.4만 | -332만 | -314.9만 | -314.9만 | -2,237.6만 |
| 공구와기구 | 3.7억 | 3.7억 | 3억 | 2.5억 | 1.9억 |
| 정부보조금 | - | -4.3억 | -4.9억 | -5.5억 | -3.6억 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.5억 | -1.2억 | -9,278만 | -7,068.1만 |
| 비품 | 5,542.8만 | 5,542.8만 | 5,542.8만 | 5,019.3만 | 4,769.7만 |
| 감가상각누계액 | -5,126.8만 | -4,994만 | -4,855만 | -4,718만 | -4,395.4만 |
| 수변설비 | 1,764만 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -1,147.4만 | - | - | - | - |
| (3)무형자산(주석6) | 3,547.8만 | 5,414.3만 | 7,280.7만 | 9,147.2만 | 1.2억 |
| 산업재산권 | 1,305.1만 | 1,963.7만 | 2,622.2만 | 3,280.8만 | 3,939.3만 |
| 시설장치 | - | 1,764만 | 1,764만 | 1,764만 | 1,764만 |
| 소프트웨어 | 9,368.3만 | 1.2억 | 1.5억 | 1.7억 | 2억 |
| 감가상각누계액 | - | -971만 | -794.7만 | -618.3만 | -441.9만 |
| 국고보조금 | -7,125.6만 | - | - | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 1,000만 | 1,000만 | - | - | - |
| 임차보증금 | 1,000만 | - | - | - | - |
| 자산총계 | 189.4억 | 202.2억 | 250.1억 | 269.1억 | 253.4억 |
| 정부보조금 | - | -8,516.9만 | -9,908.1만 | -1.1억 | -1.2억 |
| Ⅰ.유동부채 | 162.1억 | 208.2억 | 142.9억 | 156.2억 | 129.7억 |
| 보증금 | - | 1,000만 | - | - | - |
| 외상매입금 | 4.2억 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 4,480.5만 | 1.7억 | 9,505.2만 | 9,446.3만 | 6,170.2만 |
| 부가세예수금 | - | - | 2,744.6만 | - | - |
| 예수금 | 2,575.9만 | 2,472.6만 | 852.1만 | 2,217.1만 | 1,778.8만 |
| 선수금 | - | - | 2.3억 | 3,589.7만 | 9,575.7만 |
| 매입채무(주9,19) | - | 6.2억 | 3억 | 1.8억 | 3.9억 |
| 미지급비용 | 11.5억 | 11.1억 | 1.4억 | 1.6억 | 1.1억 |
| 당기법인세부채 | - | - | 1,799.4만 | 4,636.8만 | 4,747.9만 |
| 유동성장기미지급금(주석7,9) | 145.8억 | - | - | - | - |
| 단기차입금(주8,9,10) | - | 189.1억 | 103.3억 | 97.8억 | 84.4억 |
| 유동성장기부채(주8,9,10) | - | - | 31.3억 | 53억 | 38.1억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 30.6억 | 3.3억 | 55.9억 | 61.9억 | 73.2억 |
| 퇴직급여충당부채(주석2,10) | 4.4억 | 3.6억 | 3.6억 | 4.1억 | 3.4억 |
| 장기차입금(주8,9,10,12,20) | - | - | 52.2억 | 57.6억 | 69.7억 |
| 퇴직연금운용자산 | -5,099만 | -3,870.4만 | -3,743.2만 | -4,502.2만 | -4,441.2만 |
| 임대보증금(주20) | - | - | 5,000만 | 6,000만 | 6,000만 |
| 장기미지급금(주석7,9) | 26.7억 | - | - | - | - |
| 부채총계 | 192.8억 | 211.5억 | 198.8억 | 218.1억 | 202.9억 |
| Ⅰ.자본금 | 1.7억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 자본금(주석1,9,11) | 1.7억 | - | - | - | - |
| Ⅱ.자본잉여금 | 36.2억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 |
| 주식발행초과금 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 | 7.5억 |
| 감자차익(주석9) | 28.7억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 35억 | 35억 | 35억 | 35억 | 35억 |
| 토지재평가이익 | 35억 | - | - | - | - |
| Ⅴ.결손금 | 76.3억 | - | - | - | - |
| 보통주자본금 | - | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 미처리결손금(주석12) | -76.3억 | - | - | - | - |
| 자본총계 | -3.4억 | -9.4억 | 51.3억 | 51억 | 50.5억 |
| 부채및자본총계 | 189.4억 | 202.2억 | 250.1억 | 269.1억 | 253.4억 |
| 재평가잉여금 | - | 35억 | 35억 | 35억 | 35억 |
| Ⅳ. 이익잉여금(결손금)(주15) | - | -56.8억 | 3.8억 | 3.6억 | 3억 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | - | -56.8억 | 3.8억 | 3.6억 | 3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 44.7억 | 59억 | 64.7억 | 67.6억 | 56.5억 |
| 상품매출 | 6,053.2만 | - | - | - | - |
| 제품매출액 | - | 56.6억 | 61.3억 | 65.5억 | 54.7억 |
| 제품매출 | 43.1억 | - | - | - | - |
| 상품매출액 | - | 1.5억 | 1.6억 | - | - |
| 수입임대료 | 1,100만 | - | - | - | - |
| 기타매출액 | - | 9,489만 | 1.7억 | 2.1억 | 1.8억 |
| 기타매출 | 8,871.2만 | - | - | - | - |
| Ⅱ.매출원가 | 48.9억 | 61.6억 | 43.3억 | 45.3억 | 37.6억 |
| (1)상품매출원가 | 5,786.7만 | 1.1억 | 1.3억 | - | - |
| 당기상품매입액 | 5,786.7만 | - | - | - | - |
| 관세환급금 | - | -67.9만 | -193.4만 | -333.1만 | -1,567.6만 |
| 타계정으로대체액 | - | - | -72만 | -30만 | -144만 |
| (2)제품매출원가 | 48.3억 | 60.5억 | 42억 | 45.3억 | 37.6억 |
| 기초제품재고액 | 8.9억 | 16.2억 | 15.9억 | 15.4억 | 7.5억 |
| 당기제품제조원가 | 46.4억 | 53.3억 | 42.3억 | 45.8억 | 45.7억 |
| Ⅲ. 매출총이익(손실) | - | -2.6억 | 21.3억 | 22.3억 | 18.9억 |
| 기말제품재고액 | -7억 | -8.9억 | -16.2억 | -15.9억 | -15.4억 |
| Ⅲ.매출총손실 | -4.2억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 11.9억 | 20.7억 | 12억 | 15.6억 | 11.8억 |
| 급여 | 3.3억 | 4.4억 | 4.3억 | 4.7억 | 3.9억 |
| 퇴직급여 | 7,176.5만 | 460만 | 2,131.9만 | 4,448.4만 | -22.7만 |
| 접대비 | - | 802.9만 | 919만 | 768.1만 | 1,038.7만 |
| 복리후생비 | 2,246.9만 | 946.5만 | 2,957.7만 | 3,448.8만 | 2,297.1만 |
| 여비교통비 | 2,030.5만 | 1,768.7만 | 2,224.3만 | 1,258.4만 | 433.4만 |
| 업무추진비 | 528.1만 | - | - | - | - |
| 세금과공과 | - | 4,669.1만 | 4,590.4만 | 4,896.2만 | 3,442.5만 |
| 통신비 | 806만 | 814.2만 | 682.4만 | 814.1만 | 849.8만 |
| 수도광열비 | 179.6만 | 170.1만 | 163.8만 | 156.3만 | 162.8만 |
| 세금과공과금 | 4,608.2만 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | 127.1만 | 114.7만 | 503.2만 | 490.8만 | 1,438.2만 |
| 지급임차료 | 3,004.7만 | 2,400.7만 | 2,376.7만 | 1,395만 | - |
| 보험료 | 1,724.9만 | 1,251.9만 | 2,195.4만 | 2,591만 | 2,856.1만 |
| 차량유지비 | 2,286.1만 | 2,237만 | 2,722.8만 | 3,291.1만 | 1,983.3만 |
| 사무용품비 | - | - | - | - | 160.1만 |
| 경상연구개발비 | 1,776만 | 1.4억 | 2.4억 | 4.2억 | 2.9억 |
| 운반비 | 3.2억 | 2.4억 | 1.7억 | 1.5억 | 1.3억 |
| 교육훈련비 | 12.5만 | - | 18.5만 | 27.8만 | 22.3만 |
| 도서인쇄비 | 24.7만 | 83.8만 | 70.8만 | 60.1만 | 82.6만 |
| 판매촉진비 | - | - | - | - | 31.3만 |
| 소모품비 | 176.7만 | 263.4만 | 324.5만 | 553.8만 | 657.9만 |
| 지급수수료 | 2.1억 | 2.1억 | 1.2억 | 2.3억 | 1.7억 |
| 무형자산상각비 | - | 1,866.5만 | 1,866.5만 | 3,790.8만 | 3,575.3만 |
| 광고선전비 | 406.3만 | - | 826.6만 | 2,503.7만 | 1,838.9만 |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | - | -23.3억 | 9.3억 | 6.7억 | 7.1억 |
| 대손상각비 | 2,759.2만 | 8.6억 | 758.8만 | -637.8만 | -22.1만 |
| 무형자산상각 | 1,866.5만 | - | - | - | - |
| Ⅴ.영업손실 | -16.1억 | - | - | - | - |
| 임대료수익 | - | - | 1,297.4만 | - | - |
| Ⅵ.영업외수익 | 5억 | 1.8억 | 2.5억 | 4억 | 3.1억 |
| 이자수익 | 1.1억 | 6,530만 | 1.9억 | 268.9만 | 8,498.3만 |
| 기타의대손충당금환입 | - | - | 640만 | 1,368 | - |
| 외환차익 | 1,401.2만 | 3,464.2만 | - | 2,933.9만 | 1,449만 |
| 외화환산이익(주12) | - | 6,326.4만 | - | 395.9만 | 4만 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 645.2만 | 1,454.9만 |
| 대손충당금환입 | 1,574.2만 | - | - | - | - |
| 투자자산처분이익 | - | 410.7만 | - | - | - |
| 채무면제이익 | 3.3억 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 2,751.9만 | 1,603.2만 | 3,413.2만 | 3.6억 | 1.9억 |
| Ⅶ.영업외비용 | 8.4억 | 39.1억 | 11.4억 | 9.7억 | 8.8억 |
| 이자비용 | 6.9억 | 12.3억 | 10.1억 | 7.5억 | 5.4억 |
| 외화환산손실(주12) | - | -9,992 | -1,543.8만 | -1.6억 | -2.1억 |
| 외환차손 | 1,475.9만 | 1,686.6만 | 1.1억 | 5,455만 | 809.7만 |
| 기부금 | - | - | 72만 | 30만 | 144만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -1,487.4만 |
| 기타의대손상각비 | 1.1억 | 26.5억 | - | - | 2,214.4만 |
| 투자자산처분손실 | - | -713.7만 | - | - | -6,102.8만 |
| 금융상품해지손실 | -1,000.7만 | - | - | - | - |
| Ⅸ. 법인세등(주17) | - | - | 1,817.8만 | 4,663.1만 | 5,797.8만 |
| 잡손실 | -1,574.2만 | -295.8만 | -31 | -41 | -2,013.5만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | - | -60.6억 | 4,227.2만 | 1억 | 1.4억 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | -19.5억 | - | - | - | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | - | -60.6억 | 2,409.4만 | 5,433.3만 | 8,336.7만 |
| 기본주당이익 | - | - | 482 | - | - |
| Ⅹ.당기순손실 | -19.5억 | - | - | - | - |
| 기본주당이익(손실) | - | -12.1만 | - | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 | -2.7억 | 1.1억 | -2.1억 | 12.3억 | -2.2억 |
| (1)당기순이익(손실) | -19.5억 | -60.6억 | 2,409.4만 | 5,433.3만 | 8,336.7만 |
| (2)현금의유출이없는비용등의가산 | 8.9억 | 41.2억 | 5.9억 | 8.1억 | 7.9억 |
| 감가상각비 | 5.6억 | 5.6억 | 5.4억 | 5.3억 | 4.9억 |
| 대손상각비 | 2,759.2만 | 8.6억 | 758.8만 | -637.8만 | -22.1만 |
| 퇴직급여 | 1.7억 | 1,886.5만 | 1,394.5만 | 7,832.6만 | -3,771.4만 |
| 기타의대손상각비 | 1.1억 | 26.5억 | - | - | 2,214.4만 |
| 외화환산손실 | - | - | -1,543.8만 | -1.6억 | -2억 |
| 무형자산상각비 | 1,866.5만 | 1,866.5만 | 1,866.5만 | 3,790.8만 | 3,575.3만 |
| 투자자산처분손실 | - | -713.7만 | - | - | -6,102.8만 |
| (3)현금의유입이없는수익등의차감 | -3.5억 | -7,620.6만 | -640만 | -1,041.3만 | -1,454.9만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -1,487.4만 |
| 외화환산이익 | - | 6,326.3만 | - | 395.9만 | - |
| 기타의대손충당금환입 | - | - | 640만 | 1,368 | - |
| 투자자산처분이익 | - | 410.7만 | - | - | - |
| 대손충당금환입 | 1,574.2만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 645.2만 | 1,454.9만 |
| 채무면제이익 | 3.3억 | - | - | - | - |
| 잡이익 | - | 883.5만 | - | - | - |
| (4)영업활동으로인한자산부채의변동 | 11.4억 | 21.3억 | -8.2억 | 3.8억 | -10.8억 |
| 매출채권의감소(증가) | 2.4억 | -3.1억 | -7.7억 | 6.4억 | 5,430.9만 |
| 미수수익의감소(증가) | -1.1억 | -6,445.2만 | -1.9억 | 8,348.6만 | -8,316.2만 |
| 선급금의 감소(증가) | 974.2만 | -467.6만 | 650만 | 2억 | -1.3억 |
| 미수금의 감소(증가) | - | 803.8만 | -1,445만 | -40만 | 53.8만 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 520.4만 | -1,757.8만 | 2,499.3만 | 4,447.8만 | -172.3만 |
| 법인세자산의감소(증가) | 14.6만 | - | - | - | - |
| 선급비용의감소(증가) | 118.1만 | 2,498.9만 | -1,390.7만 | -29.7만 | 860.6만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | -16.6만 | - | - | - |
| 재고자산의감소(증가) | 1.9억 | 14.2억 | -9,927만 | -4.1억 | -10.4억 |
| 매입채무의증가(감소) | 1.9억 | 3.2억 | 1.2억 | -2.1억 | 9,295만 |
| 미지급금의증가(감소) | -5,660.2만 | 7,470만 | 58.9만 | 3,276.1만 | 423.5만 |
| 예수금의증가(감소) | 103.3만 | 1,620.5만 | -1,365만 | 438.3만 | -171.5만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | -2,744.6만 | 2,744.6만 | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | - | -2.3억 | 2억 | -5,986만 | 9,575.7만 |
| 미지급비용의증가(감소) | 7.7억 | 9.6억 | -2,190.8만 | 5,706.6만 | -1,763.2만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | -1,799.4만 | -2,837.4만 | -111.2만 | 3,094.7만 |
| 퇴직금의지급 | -9,500.6만 | -1,806.9만 | -5,996.9만 | -691.9만 | -8,973.3만 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -1,228.6만 | -127.2만 | 759만 | -61만 | -5.1만 |
| Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 | 173.1만 | -3,110만 | 20.5억 | -29.4억 | -10.5억 |
| (1)투자활동으로인한현금유입액 | 693.1만 | 3.1억 | 21.1억 | 2.5억 | 10.4억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | 1,000만 | 4,500만 | 500만 | 1억 |
| 장기대여금의 감소 | - | - | - | - | 3.2억 |
| 단기대여금의 감소 | - | 2.6억 | 19.8억 | - | - |
| 기계장치의 처분 | - | - | - | - | 8,283.3만 |
| 장기금융상품의 감소 | 693.1만 | 3,406만 | 8,085.8만 | - | 2.4억 |
| 차량운반구의 처분 | - | - | - | 645.5만 | - |
| (2)투자활동으로인한현금유출액 | -520만 | -3.4억 | -6,492.4만 | -31.8억 | -20.9억 |
| 정부보조금의 수령 | - | - | - | 2.3억 | 3억 |
| 단기대여금의 증가 | - | 2.3억 | - | 26.2억 | 3.1억 |
| 장기금융상품의 증가 | - | 2,906.4만 | - | 1,406.8만 | - |
| 장기대여금의 증가 | - | 219.8만 | 527.4만 | 527.4만 | - |
| 차량운반구의 취득 | - | 512.1만 | - | - | - |
| 비품의 취득 | - | - | 523.5만 | 249.6만 | 30.9만 |
| 공구와기구의 취득 | 520만 | 6,420.9만 | 5,441.5만 | 6,391만 | 2,954.1만 |
| 건물의 취득 | - | - | - | - | 11.9억 |
| 기계장치의 취득 | - | - | - | 4.6억 | 5.1억 |
| 보증금의 증가 | - | 1,000만 | - | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | 2.1억 | -21.7억 | 14.6억 | 11억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 9.8억 | 5억 | 16.4억 | 103.2억 |
| 시설장치의 취득 | - | - | - | - | 1,040만 |
| 단기차입금의 차입 | - | 9.8억 | 5억 | 13.4억 | 84.9억 |
| 무형자산의 취득 | - | - | - | 1,748.3만 | 4,694.3만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | -7.7억 | -26.7억 | -1.8억 | -92.2억 |
| 단기차입금의 상환 | - | 6.9억 | - | - | 29.6억 |
| 장기차입금의 조기상환 | - | - | 25.3억 | - | 1.4억 |
| 유동성장기부채의 상환 | - | 6,325만 | 1.3억 | 1.8억 | 61.2억 |
| Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | -2.6억 | 2.9억 | -3.4억 | -2.5억 | -1.7억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | - | 3억 | 18.1억 |
| Ⅴ.기 초 의 현 금(주석15) | 3.6억 | 6,158.8만 | 4억 | 6.5억 | 8.2억 |
| 임대보증금의 감소 | - | 2,000만 | 1,000만 | - | - |
| 임대보증금의 증가 | - | - | - | - | 2,000만 |
| Ⅵ.기 말 의 현 금(주석15) | 9,134.5만 | 3.6억 | 6,158.8만 | 4억 | 6.5억 |