청암
비상장계속사업자CHEONG AHM
이언구
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 482.8亿-4.6% | 506.3亿 | 499.9亿 | 559.8亿 | 558.3亿 |
| 영업이익 | 27.2亿흑자전환 | -57.1亿 | -40.4亿 | 13.2亿 | 26.6亿 |
| 당기순이익 | 3亿흑자전환 | -78.5亿 | -57.5亿 | 7.8亿 | 25亿 |
5.64%영업이익률
0.61%순이익률
0.26%ROA
0.81%ROE
210.59%부채비율
32.20%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
1,131亿자산총액
766.8亿부채총계
364.1亿자본총계
482.8亿매출액
27.2亿영업이익
3亿순이익
5.64%매출액 영업이익률
0.61%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 97.6억 | 71.3억 | 115.7억 | 157.4억 | 132.3억 |
| (1) 당좌자산 | 63.9억 | 45.6억 | 81.3억 | 105.4억 | 79.5억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석3) | 23.8억 | 7.6억 | 13.6억 | 34.5억 | 27.5억 |
| 2. 매출채권(주석17) | 12.7억 | 1.4억 | 4억 | 15.4억 | 44.9억 |
| 대손충당금 | -1,771.2만 | -80.1만 | -190.7만 | - | -4,488.8만 |
| 3. 단기대여금(주석17) | 24.4억 | 28.9억 | 43.4억 | 48.9억 | 1.8억 |
| 3. 단기금융상품 | - | - | 12.7억 | - | - |
| 4. 미수수익 | 1.3억 | 983.5만 | 2,192.9만 | 2,599.5만 | 2,060만 |
| 5. 미수금(주석17) | 1,703.9만 | 3억 | 1.8억 | 3,947.8만 | 2,733.3만 |
| 6. 선급금 | 1.4억 | 2.5억 | 5,000만 | - | - |
| 7. 선급비용 | 1,876.2만 | 4,688.9만 | 4,955.2만 | 4,993.8만 | 1,911.8만 |
| 7. 공사선급금 | - | - | - | 1.1억 | 1.3억 |
| 8. 선급법인세 | 1,131만 | 4,625.7만 | 7,267.3만 | - | - |
| (2) 재고자산(주석2) | 33.7억 | 25.7억 | 34.3억 | 52억 | 52.9억 |
| 10. 주임종단기대여금 | - | 1.1억 | 4억 | 4.3억 | 3.7억 |
| 1. 제품 | 9.4억 | 13.6억 | 17.3억 | 23.8억 | 25.9억 |
| 2. 원재료 | 24.2억 | 12.1억 | 17.1억 | 28.2억 | 26.9억 |
| II. 비유동자산 | 1,033.4억 | 1,066.9억 | 1,070.5억 | 520.6억 | 298.9억 |
| (1) 투자자산 | 34.6억 | 12.2억 | 10억 | 23.7억 | 20.9억 |
| 2. 투자동산(주석5) | 31억 | - | - | - | - |
| 1. 장기금융상품(주석3) | - | 8.5억 | 6.3억 | 7.2억 | 17억 |
| 3. 매도가능증권(주석2,4) | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 | 16.5억 | 3.7억 |
| (2) 유형자산(주석2,5,15,17) | 954.6억 | 1,008.8억 | 1,016.3억 | 439.2억 | 215.7억 |
| 1. 토지 | 738억 | 738.3억 | 737.8억 | 149억 | 48.5억 |
| 2. 건물 | 145.5억 | 149.2억 | 147.8억 | 125.1억 | 89.2억 |
| 감가상각누계액 | -7.3억 | -3.7억 | - | -41.3억 | -38.8억 |
| 3. 구축물 | 7.8억 | 7.8억 | 7.8억 | 7.8억 | 7.8억 |
| 감가상각누계액 | -4억 | -3.8억 | -3.6억 | -3.5억 | -3.3억 |
| 4. 기계장치 | 237.8억 | 281.6억 | 230.7억 | 214.9억 | 186.8억 |
| 감가상각누계액 | -202.8억 | -198억 | -175.5억 | -157.8억 | -145.4억 |
| 국고보조금 | -2,915.5만 | -3,934.5만 | -5,309.7만 | -7,165.6만 | -9,670.1만 |
| 5. 차량운반구 | 12.7억 | 13.6억 | 13.6억 | 14억 | 12.1억 |
| 감가상각누계액 | -11.2억 | -11.7억 | -11.1억 | -10.5억 | -9.6억 |
| 6. 공구와기구 | 17.6억 | 17.8억 | 17.5억 | 17.2억 | 17억 |
| 감가상각누계액 | -17.2억 | -17.1억 | -17억 | -16.8억 | -16.8억 |
| 7. 비품 | 14.2억 | 14.2억 | 13.8억 | 13.3억 | 13.1억 |
| 감가상각누계액 | -13.9억 | -13.6억 | -13.2억 | -12.9억 | -12.7억 |
| 8. 시설장치 | 40.8억 | 39억 | 28억 | 25.7억 | 24.6억 |
| 감가상각누계액 | -29.3억 | -25.6억 | -20.8억 | -18.6억 | -16.4억 |
| 국고보조금 | -1,699.3만 | -2,293.3만 | -3,094.8만 | -4,176.6만 | - |
| 9. 금형 | 38.6억 | 34.5억 | 32억 | 31.5억 | 28.3억 |
| 감가상각누계액 | -29.7억 | -27.1억 | -24.9억 | -22.4억 | -19.6억 |
| 10. 건설중인자산 | 17.4억 | 14억 | 54.3억 | 125.7억 | 51.8억 |
| (3) 무형자산(주석6) | 4.1억 | 4.6억 | 3.2억 | 3억 | 2.9억 |
| 1. 소프트웨어 | 4.1억 | 4.5억 | 2.7억 | 2.1억 | 1.6억 |
| 2. 특허권 | 2,000 | 1,631.1만 | 5,185.4만 | 8,739.6만 | 1.2억 |
| (4) 기타비유동자산 | 40.1억 | 41.4억 | 41억 | 54.7억 | 59.5억 |
| 1. 임차보증금(주석17) | 33.4억 | 33.6억 | 33.3억 | 46.1억 | 50.6억 |
| 2. 기타보증금 | 950만 | 1.2억 | 1.1억 | 8,965만 | 1.2억 |
| 3. 콘도회원권 | - | - | - | 7.7억 | 7.7억 |
| 3. 회원권 | 6.6억 | 6.6억 | 6.6억 | - | - |
| 자산총계 | 1,131억 | 1,138.3억 | 1,186.1억 | 678.1억 | 431.3억 |
| I. 유동부채 | 644.1억 | 541.9억 | 437.3억 | 345.1억 | 233.8억 |
| 1. 매입채무(주석7,17) | 63.6억 | 65억 | 65억 | 67.8억 | 60.3억 |
| 2. 단기차입금(주석7,8) | 241.4억 | 232.4억 | 232.1억 | 162억 | 156.2억 |
| 3. 유동성장기차입금(주석7,8) | 315.6억 | 162.3억 | 100억 | 85.3억 | - |
| 4. 미지급금(주석7,17) | 7.4억 | 7.8억 | 8.4억 | 10.8억 | 5.4억 |
| 5. 선수금 | 30만 | 58.4억 | 19.8억 | 9억 | 523.4만 |
| 6. 예수금 | 1.3억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.2억 | 8,756.5만 |
| 7. 부가세예수금 | 7.5억 | 3.3억 | 1,396.2만 | 1.3억 | 2.8억 |
| 8. 미지급세금(주석7) | - | - | - | 1,597.6만 | 2.1억 |
| 9. 미지급비용(주석7) | 7.2억 | 11.3억 | 10.4억 | 7.6억 | 6.1억 |
| II. 비유동부채 | 122.8억 | 228.3억 | 296.6억 | 187억 | 52.4억 |
| 1. 장기차입금(주석7,8) | 6.3억 | 189.5억 | 258.6억 | 148.2억 | 14.4억 |
| 2. 임대보증금(주석7,17) | 98.6억 | 22.9억 | 19.9억 | 19.9억 | 19.9억 |
| 3. 기타보증금 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| 4. 퇴직급여충당부채(주석9) | 20.9억 | 18.8억 | 23.8억 | 25.1억 | 24.1억 |
| 퇴직연금운용자산(주석9) | -5억 | -4.9억 | -7.8억 | -8.3억 | 2,628.7만 |
| 퇴직연금운용자산(주석9) | - | - | - | - | -8.1억 |
| 부채총계 | 766.8억 | 770.2억 | 733.8억 | 532억 | 286.2억 |
| I. 자본금 | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 |
| 1. 보통주자본금(주석10) | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 |
| II. 기타포괄손익누계액 | 367억 | 368.3억 | 368.3억 | -1.1억 | - |
| 1. 매도가능증권평가손익 | - | - | - | -1.1억 | - |
| 1. 자산재평가이익 | 367억 | 368.3억 | 368.3억 | - | - |
| III. 이익잉여금 | -15억 | -12.3억 | 71.9억 | 135.1억 | 133억 |
| 1. 이익준비금 | 1.8억 | 1.8억 | 1.2억 | 6,344.8만 | 3,172.4만 |
| 2. 미처분이익잉여금(주석13) | -16.7억 | -14억 | 70.7억 | 134.4억 | 132.7억 |
| 자본총계 | 364.1억 | 368.1억 | 452.3억 | 146억 | 145억 |
| 부채및자본총계 | 1,131억 | 1,138.3억 | 1,186.1억 | 678.1억 | 431.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액(주석17) | 482.8억 | 506.3억 | 499.9억 | 559.8억 | 558.3억 |
| 1. 제품매출 | 466.4억 | 496.6억 | 489.1억 | 549.5억 | 548.9억 |
| 2. 공사수익 | 6억 | - | 4.3억 | 7.8억 | 7.4억 |
| 3. 임대수익 | 6.6억 | 2억 | 3.5억 | 2.4억 | 2억 |
| 4. 상품매출 | 3.8억 | 7.7억 | 3억 | - | - |
| 4. 기타매출액 | - | - | - | - | 887만 |
| II. 매출원가(주석17) | 391.9억 | 477.5억 | 463.5억 | 479.1억 | 458억 |
| (1) 제품매출원가 | 382.9억 | 470억 | 457.1억 | 471.9억 | 451.2억 |
| 1. 기초제품재고액 | 13.6억 | 17.3억 | 23.8억 | 25.9억 | 15.4억 |
| 2. 당기제품제조원가 | 378.7억 | 466.4억 | 450.6억 | 471.2억 | 461.8억 |
| 3. 타계정으로대체액 | - | - | -1,221.2만 | -1.4억 | -1,209만 |
| 4. 기말제품재고액 | -9.4억 | -13.6억 | -17.3억 | -23.8억 | -25.9억 |
| (2) 상품매출원가 | 3.7억 | 7.5억 | 3억 | - | - |
| 2. 당기제품제조원가 | 3.7억 | 7.5억 | 3억 | - | - |
| (3) 공사원가 | 5.3억 | - | 3.5억 | 7.1억 | 6.8억 |
| III.매출총이익 | 90.8억 | 28.7억 | 36.4억 | 80.7억 | 100.3억 |
| IV. 판매비와관리비(주석14) | 63.6억 | 85.8억 | 76.8억 | 67.5억 | 73.7억 |
| 1. 급여 | 27.9억 | 35억 | 31.3억 | 19.4억 | 24.3억 |
| 2. 잡급 | - | - | 300만 | 185.1만 | 360.1만 |
| 3. 퇴직급여(주석9) | 2.3억 | 3억 | 2.2억 | 1.6억 | 1.4억 |
| 4. 복리후생비 | 1.2억 | 1.9억 | 2.7억 | 1.6억 | 3.1억 |
| 5. 여비교통비 | 3,740.2만 | 4,746.9만 | 6,221.4만 | 5,826만 | 2,739.5만 |
| 6. 접대비 | 2,544.1만 | 3,516만 | 2,887.6만 | 2,100만 | 568.9만 |
| 7. 통신비 | 5,844.6만 | 6,012.6만 | 6,385.7만 | 7,048.3만 | 6,919.3만 |
| 8. 수도광열비 | 187만 | 1,581.2만 | 1,624.3만 | 730.7만 | 686.4만 |
| 9. 전력비 | - | - | 4,594.5만 | 4,973.9만 | - |
| 10. 세금과공과 | 5.7억 | 13.7억 | 4.4억 | 3.5억 | 3.9억 |
| 11. 감가상각비(주석5) | 3,216.3만 | 6,319.1만 | 9,697.1만 | 9,039.5만 | 9,170.7만 |
| 12. 임차료 | 8,413.6만 | 1억 | 1.1억 | 9,312.5만 | 1.1억 |
| 13. 수선비 | 789.5만 | 2,186.7만 | 76만 | 65.9만 | 45.9만 |
| 14. 보험료 | 1.1억 | 1.1억 | 8,237.8만 | 1,680.5만 | 8,701.2만 |
| 15. 차량유지비 | 6,246.9만 | 6,226.8만 | 8,067.1만 | 4,197.4만 | 2,722.4만 |
| 16. 경상연구개발비 | 2.9억 | 2.9억 | 2.4억 | 2.5억 | 2.3억 |
| 17. 운반비 | 14.1억 | 18.3억 | 20.1억 | 21.6억 | 23.8억 |
| 18. 교육훈련비 | 207.5만 | 234.6만 | 42만 | 150.2만 | 1,563만 |
| 19. 도서인쇄비 | 200만 | 5,429.9만 | 1.7억 | 1,816.5만 | 965.1만 |
| 20. 사무용품비 | - | 112.1만 | 64.9만 | 308.6만 | 251.9만 |
| 21. 소모품비 | 1.2억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.4억 | 1.2억 |
| 22. 지급수수료 | 2.4억 | 2.2억 | 2.3억 | 9.4억 | 5억 |
| 23. 대손상각비 | 1,691.1만 | -110.6만 | 190.7만 | - | 3,502.5만 |
| 24. 광고선전비 | 6,864.8만 | 8,232.4만 | 1.4억 | 2,088.1만 | 227.7만 |
| 25. 건물관리비 | 1,702.6만 | 1,013.7만 | 1,127.4만 | 1,670.1만 | 2,916.6만 |
| 26. 협회비 | 119.8만 | 131.4만 | 143.6만 | 310만 | 266.7만 |
| 27. 무형고정자산상각비(주석6) | 7,164.4만 | 8,056.4만 | 6,415.8만 | 1.5억 | 3.5억 |
| V. 영업이익(손실) | 27.2억 | -57.1억 | -40.4억 | 13.2억 | 26.6억 |
| 3. 외환차익 | - | - | - | 35.2만 | - |
| VI. 영업외수익 | 5.1억 | 6.9억 | 7.5억 | 5.7억 | 6.6억 |
| 4. 대손충당금환입 | - | - | - | 4,488.8만 | 4,500만 |
| 1. 이자수익 | 2.2억 | 2.1억 | 2.6억 | 2억 | 3,197.4만 |
| 2. 배당금수익 | 2,916만 | 2,878.2만 | 4,398.9만 | 2,937.6만 | 2,862만 |
| 3. 외화환산이익 | - | 2,523 | 307 | 1,140 | 3만 |
| 4. 유형자산처분이익 | 5,944.4만 | 627.8만 | 2,084.7만 | 330.5만 | 1.2억 |
| 5. 잡이익 | 2.1억 | 4.5억 | 2.9억 | 2.6억 | 4.4억 |
| VII. 영업외비용 | 29.4억 | 28.3억 | 24.5억 | 10억 | 5.7억 |
| 1. 이자비용 | 24.7억 | 28억 | 22.9억 | 9.1억 | 4.5억 |
| 7. 투자자산처분이익 | - | - | 1.3억 | 3,590.4만 | - |
| 2. 보상비 | - | - | - | 272.7만 | - |
| 2. 기부금 | 650만 | 138만 | 560만 | 2,600만 | 500만 |
| 4. 유형자산폐기손실 | -1.6억 | - | -4,298만 | - | - |
| 3. 유형자산처분손실 | - | -182.9만 | -1,573.2만 | -793.9만 | -7,680.8만 |
| 6. 외화환산손실 | -491 | - | - | -1 | - |
| 5. 투자자산처분손실 | - | -1,999.2만 | -8,988.5만 | -4,000만 | - |
| 7. 잡손실 | -3.1억 | -612.9만 | -884.4만 | -651.4만 | -3,847.4만 |
| VIII. 법인세비용차감전순이익(손실) | 3억 | -78.5억 | -57.5억 | 8.9억 | 27.6억 |
| IX. 법인세비용 | - | - | - | 1.2억 | 2.6억 |
| X. 당기순이익(손실) | 3억 | -78.5억 | -57.5억 | 7.8억 | 25억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | -36.2억 | 5억 | 6.1억 | 78.8억 | 4.1억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 3억 | -78.5억 | -57.5억 | 7.8억 | 25억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 40.6억 | 45.4억 | 35.3억 | 28.3억 | 30.3억 |
| 유형자산 감가상각비 | 32.2억 | 34.4억 | 27.2억 | 21.1억 | 21.6억 |
| 무형자산 감가상각비 | 7,164.4만 | 8,056.4만 | 6,415.8만 | 1.5억 | 3.5억 |
| 퇴직급여 | 5.8억 | 10억 | 6억 | 5.3억 | 4.2억 |
| 대손상각비 | 1,691.1만 | - | 190.7만 | - | 2,072.3만 |
| 투자자산처분손실 | - | -1,999.2만 | -8,988.5만 | -4,000만 | - |
| 유형자산폐기손실 | -1.6억 | - | -4,298만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | -182.9만 | -1,573.2만 | -793.9만 | -7,680.8만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.3억 | -110.6만 | - | -4,488.8만 | -4,500만 |
| 대손충당금환입 | - | 110.6만 | - | 4,488.8만 | 4,500만 |
| 미수이자 | 1.3억 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -78.4억 | 38.1억 | 28.2억 | 43.2억 | -50.6억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -11.3억 | 2.6억 | 11.4억 | 29.5억 | -19.7억 |
| 미수수익의 감소(증가) | 983.5만 | 1,209.4만 | 406.6만 | -539.5만 | 7,058.5만 |
| 미수금의 감소(증가) | 2.9억 | -1.3억 | -1.4억 | -1,214.5만 | 3,366.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | 1.1억 | -2억 | -5,000만 | - | 143.5만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 2,812.7만 | 266.3만 | 38.5만 | -3,082만 | 879.9만 |
| 공사선급금의 감소(증가) | - | - | 1.1억 | 2,289만 | -1.3억 |
| 선납법인세의 감소(증가) | 3,494.7만 | 2,641.6만 | -7,267.3만 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -7.9억 | 8.6억 | 17.7억 | 8,167.5만 | -19.7억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -1.4억 | -363.4만 | -2.8억 | 7.4억 | 2,650.4만 |
| 선수금의 증가 (감소) | -58.4억 | 38.6억 | 10.8억 | 8.9억 | - |
| 예수금의 증가(감소) | -1,218.7만 | 691만 | 1,449.5만 | 3,581.3만 | -3,819.6만 |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | -3.7억 | -15억 | -7.3억 | -4.3억 | -7.6억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -306.1만 | 2.8억 | 4,904만 | 710.8만 | 5,132.4만 |
| 미지급금의 증가(감소) | -4,216.1만 | -5,791.1만 | -2.3억 | 2.5억 | -2,405.1만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -4.1억 | 8,223.6만 | 2.8억 | 1.6억 | -3억 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | - | -1,597.6만 | -2억 | 1.3억 |
| 선수수익의 증가(감소) | - | - | - | - | -3,850만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 4.2억 | 3.1억 | -1.1억 | -1.5억 | -1.4억 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | 3.3억 | -1.8억 | -216.6억 | -291.1억 | -41.7억 |
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 18억 | 30.3억 | 33.8억 | 14.5억 | 43.2억 |
| 단기대여금의 감소 | 4.5억 | 14.5억 | 5.5억 | - | - |
| 주임종단기대여금의 감소 | 1.1억 | 2.9억 | 3,460만 | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | 8.5억 | 7,889 | 8,932.4만 | 9.4억 | - |
| 유형자산의 처분 | 2.7억 | 1,333.1만 | 1,001.6만 | 3,542.2만 | 8,050.6만 |
| 임차보증금의 감소 | 2,000만 | - | 12.8억 | 4.5억 | 31.3억 |
| 매도가증증권의 처분 | - | - | 13.1억 | - | - |
| 장기대여금의 감소 | - | - | - | - | 10.9억 |
| 기타보증금의 감소 | 1.1억 | - | - | 2,825만 | 2,160만 |
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | -14.7억 | -32.1억 | -250.4억 | -305.6억 | -84.9억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | 12.7억 | - | - | - |
| 주임종단기대여금의 증가 | - | - | - | 2.2억 | 3.7억 |
| 회원권의 처분 | - | - | 1억 | - | - |
| 단기대여금의증가 | - | - | - | 45.5억 | - |
| 유형자산의 취득 | 14.5억 | 29.1억 | 236.6억 | 242.3억 | 76억 |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | 12.7억 | - | - |
| 무형자산의 취득 | 1,800만 | 2,240만 | 8,350만 | 1.6억 | 7,294.4만 |
| 장기금융상품의 증가 | - | 2.4억 | - | - | 3.3억 |
| 회원권의 취득 | - | - | - | - | 1억 |
| 임차보증금의 증가 | - | 3,000만 | - | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | 49.1억 | -9.1억 | 189.5억 | 219.2억 | 28.1억 |
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | 84.7억 | 3.3억 | 195.2억 | 224.9억 | 31.5억 |
| 단기차입금의 차입 | 9억 | 3,013.5만 | 70.1억 | 5.8억 | 26.8억 |
| 기타보증금의 증가 | - | 620.8만 | 1,926.8만 | - | 2억 |
| 임대보증금의 증가 | 75.7억 | 3억 | 300만 | - | - |
| 매도가능증권의 취득 | - | - | 100만 | 14억 | - |
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | -35.6억 | -12.4억 | -5.7억 | -5.7억 | -3.5억 |
| 배당금의 지급 | 5.7억 | 5.7억 | 5.7억 | 5.7억 | 3.2억 |
| 장기차입금의 상환 | 30억 | 6.7억 | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 16.2억 | -5.9억 | -21억 | 7억 | -9.5억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | 125.1억 | 219억 | 2.8억 |
| 임대보증금의 상환 | - | - | - | - | 3,000만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 7.6억 | 13.6억 | 34.5억 | 27.5억 | 37억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 23.8억 | 7.6억 | 13.6억 | 34.5억 | 27.5억 |