푸드렐라
비상장Foodrella Co., Ltd.
장덕철
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 250.9亿-7.5% | 271.2亿 | 316.4亿 | 301.2亿 | 275.7亿 |
| 영업이익 | 12.6亿+166.9% | 4.7亿 | 12.3亿 | 27.8亿 | 38.3亿 |
| 당기순이익 | 12.8亿+180.4% | 4.6亿 | 11.2亿 | 23.8亿 | 30.7亿 |
5.01%영업이익률
5.10%순이익률
6.64%ROA
9.75%ROE
46.86%부채비율
68.09%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
192.8亿자산총액
61.5亿부채총계
131.3亿자본총계
250.9亿매출액
12.6亿영업이익
12.8亿순이익
5.01%매출액 영업이익률
5.10%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 75.6억 | 71.4억 | 102.7억 | 70.2억 | 61.8억 |
| (1)당좌자산 | 30.8억 | 34.5억 | 34.9억 | 43.5억 | 41.1억 |
| 1.현금및현금성자산(주석 10,18) | 1,027.2만 | 58.7만 | 452.2만 | 5,728.2만 | 9.8만 |
| 2.매출채권(주석 15) | 30.4억 | 33.6억 | 34.1억 | 43.1억 | 54.3억 |
| 대손충당금 | -8,509.3만 | -5,376.9만 | -4,272.7만 | -5,323.6만 | -13.6억 |
| 3.선급금 | 9,121.1만 | 1.1억 | 594.1만 | 123.5만 | 1,284.4만 |
| 4.선급비용 | 2,560.5만 | 2,455.9만 | 2,724.9만 | 3,061.3만 | 2,531.1만 |
| (2)재고자산(주석 4) | 44.7억 | 36.9억 | 67.7억 | 26.7억 | 20.7억 |
| 5.당기법인세자산 | - | - | 8,803.9만 | - | - |
| 1.상품 | 5,806.2만 | 167.8만 | 3억 | 5.2억 | 5.7억 |
| 2.제품 | 19.3억 | 15.5억 | 19.5억 | 15.8억 | 9.6억 |
| 3.원재료 | 8.4억 | 10.3억 | 24.5억 | 5.4억 | 8.1억 |
| 제품평가충당금 | - | - | - | - | -3.4억 |
| 4.부재료 | 3,740.4만 | 3,437.9만 | 2,882.5만 | 2,751.7만 | 2,858.7만 |
| 5.미착품 | 16억 | 10.8억 | 20.5억 | - | 4,600.6만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 117.2억 | 129억 | 138.4억 | 140.6억 | 152.2억 |
| (1)유형자산(주석 5,7) | 111.5억 | 128.4억 | 137.7억 | 139.7억 | 151.1억 |
| 1.토지 | 69.9억 | 78.3억 | 78.3억 | 78.3억 | 78.3억 |
| 2.건물 | 2.3억 | 3.3억 | 3.3억 | 3.3억 | 3.3억 |
| 감가상각누계액 | -5,360.4만 | -9,062.8만 | -7,389.6만 | -5,716.4만 | -4,043.2만 |
| 3.구축물 | 1,524.7만 | 1,524.7만 | 1,524.7만 | 1,524.7만 | 1,524.7만 |
| 감가상각누계액 | -988.6만 | -798.1만 | -607.5만 | -417만 | -226.4만 |
| 4.기계장치 | 121.3억 | 119.6억 | 117.5억 | 102.5억 | 102.2억 |
| 감가상각누계액 | -87억 | -79.2억 | -69.6억 | -58.1억 | -47.9억 |
| 5.시설장치 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 |
| 감가상각누계액 | -6.5억 | -5.4억 | -4.3억 | -3.2억 | -2.1억 |
| 6.차량운반구 | 1.8억 | 1.8억 | 1.8억 | 1.4억 | 1.4억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.1억 | -7,807.6만 | -4,541.7만 | -1,700.1만 |
| 7.공구와기구 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.8억 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.9억 | -1.8억 | -1.8억 | -1.8억 |
| 8.비품 | 2.9억 | 2.9억 | 2.4억 | 2.4억 | 2.3억 |
| 감가상각누계액 | -2.5억 | -2.3억 | -2.1억 | -1.9억 | -1.5억 |
| (2)기타비유동자산 | 5.7억 | 6,173.4만 | 6,281.8만 | 6,381.8만 | 7,491.8만 |
| 9.건설중인자산(주석 17) | - | 784.9만 | 700만 | - | 1,190만 |
| 1.보증금 | 5.7억 | 6,173.4만 | 6,281.8만 | 6,381.8만 | 7,491.8만 |
| 10.미착기계(주석 17) | - | - | 4,395.7만 | 4.7억 | 4.2억 |
| 자산총계 | 192.8억 | 200.4억 | 241억 | 210.7억 | 214억 |
| (2)무형자산(주석 6) | - | - | 1,040만 | 2,080만 | 3,120만 |
| 1.산업재산권 | - | - | 1,040만 | 2,080만 | 3,120만 |
| Ⅰ.유동부채 | 31.9억 | 50.5억 | 89.6억 | 75.8억 | 90억 |
| 1.매입채무(주석 15,20) | 8.2억 | 9.7억 | 6.3억 | 13.3억 | 16.4억 |
| 3.미지급금(주석 15,20) | 8.1억 | 9.8억 | 7억 | 8.1억 | 9.4억 |
| 4.예수금 | 2,976.2만 | 2,303.9만 | 3,324.3만 | 5,551만 | 2,188.3만 |
| 5.부가세예수금 | 6.2억 | 3억 | 2.5억 | 3.4억 | 4.2억 |
| 6.선수금 | 5,892.8만 | 649만 | 563.6만 | 745.4만 | 523.7만 |
| 2.단기차입금(주석 7,13,14,19) | - | 10.2억 | 64.9억 | 30억 | 45.3억 |
| 7.주임종단기차입금 | 1.5억 | - | 4.8억 | - | - |
| 8.당기법인세부채 | 6,350.3만 | 1,847만 | - | - | - |
| 9.미지급비용(주석 20) | 109.1만 | 250만 | 1,657.4만 | 1,422만 | 603.7만 |
| 10.마일리지충당부채(주석 9) | 434.5만 | - | - | - | - |
| 11.유동성장기부채(주석 7,14,15,20) | 6.3억 | 17.3억 | 3.3억 | 19.8억 | 12억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 29.6억 | 31.4억 | 37.6억 | 24.8억 | 37.6억 |
| 8.미지급법인세 | - | - | 1,808.8만 | 4,174.5만 | 2.4억 |
| 1.장기차입금(주석 7,14,15,20) | 11.3억 | 15.2억 | 22.4억 | 9.2억 | 29억 |
| 2.포인트충당부채(주석 9) | 79.7만 | - | - | - | - |
| 3.퇴직급여충당부채(주석 8) | 35억 | 30.7억 | 28.3억 | 24.7억 | 15.9억 |
| 퇴직연금운용자산(주석 3,8) | -16.2억 | -14억 | -12.9억 | -9억 | -7.3억 |
| 퇴직보험예치금(주석 3,8) | -6,046.6만 | -4,444.6만 | -2,552만 | -218.5만 | - |
| 부채총계 | 61.5억 | 81.9억 | 127.1억 | 100.7억 | 127.7억 |
| Ⅰ.자본금 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 10억 | 10억 |
| 1.보통주자본금(주석 11) | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 10억 | 10억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 |
| 1.주식발행초과금(주석 11) | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 |
| Ⅲ.이익잉여금(주석 12) | 125.2억 | 112.4억 | 107.8억 | 96.6억 | 72.8억 |
| 1.이익준비금 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 |
| 2.미처분이익잉여금 | 121억 | 108.2억 | 103.7억 | 92.4억 | 68.7억 |
| 자본총계 | 131.3억 | 118.5억 | 113.9억 | 110.1억 | 86.3억 |
| 부채및자본총계 | 192.8억 | 200.4억 | 241억 | 210.7억 | 214억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석 15) | 250.9억 | 271.2억 | 316.4억 | 301.2억 | 275.7억 |
| 1.제품매출 | 247.4억 | 265.1억 | 306.5억 | 284.8억 | 254억 |
| 2.상품매출 | 3.5억 | 6.2억 | 9.8억 | 16.3억 | 21.4억 |
| Ⅱ.매출원가 | 197.8억 | 216억 | 262.9억 | 238.2억 | 201.5억 |
| 3.임대수익 | - | - | - | 900만 | 2,932만 |
| (1)제품매출원가(주석 15,17) | 194.7억 | 210.2억 | 254.7억 | 225.4억 | 183.9억 |
| 1.기초제품재고액 | 15.5억 | 19.5억 | 15.8억 | 9.6억 | 12.5억 |
| 2.당기제품제조원가 | 201.3억 | 208.8억 | 263.6억 | 239.1억 | 185.7억 |
| 계 | 216.9억 | 228.3억 | 279.4억 | 248.7억 | 198.2억 |
| 3.타계정으로대체액 | -2.9억 | -2.6억 | -5.2억 | -7.5억 | -4.8억 |
| 4.기말제품재고액 | -19.3억 | -15.5억 | -19.5억 | -15.8억 | -9.6억 |
| (2)상품매출원가 | 3.2억 | 5.8억 | 8.2억 | 12.9억 | 17.6억 |
| 1.기초상품재고액 | 167.8만 | 3억 | 5.2억 | 5.7억 | 2억 |
| 2.당기상품매입액 | 3.7억 | 2.9억 | 5.9억 | 12.5억 | 21.3억 |
| 계 | 3.8억 | 5.8억 | 11.2억 | 18.1억 | 23.3억 |
| 3.타계정으로대체액 | - | -20.6만 | -170.6만 | -673.3만 | - |
| 4.기말상품재고액 | -5,806.2만 | -167.8만 | -3억 | -5.2억 | -5.7억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 53.1억 | 55.2억 | 53.5억 | 62.9억 | 74.3억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 40.5억 | 50.5억 | 41.2억 | 35.2억 | 36억 |
| 1.급여(주석 17) | 9.8억 | 9.7억 | 10.5억 | 10.6억 | 8.8억 |
| 2.퇴직급여(주석 8,17) | 1.5억 | 1.4억 | 1.8억 | 8.1억 | 1.4억 |
| 3.복리후생비(주석 17) | 1억 | 1.1억 | 1억 | 9,516.2만 | 1.1억 |
| 4.여비교통비 | 1,264.4만 | 562.2만 | 884.6만 | 248.8만 | 100.4만 |
| 5.기업업무추진비 | 4,400만 | 5,060.8만 | - | - | - |
| 6.통신비 | 687.9만 | 774.8만 | 479.7만 | 288.7만 | 410.5만 |
| 5.접대비 | - | - | 4,372만 | 8,185.4만 | 4,281.1만 |
| 7.경상개발비(주석 5,8) | 3.6억 | 3.6억 | 3.3억 | 2.9억 | 2.4억 |
| 8.수도광열비 | 603.8만 | 1,018.8만 | 1,459.7만 | 1,489.4만 | 756.1만 |
| 9.세금과공과(주석 17) | 1,881.9만 | 1,912.6만 | 84.1만 | 97.9만 | 69.6만 |
| 10.감가상각비(주석 5,17) | 5,218만 | 5,937.6만 | 5,736.9만 | 5,351.2만 | 3,527.8만 |
| 9.운영비 | - | - | - | - | 982.5만 |
| 11.수선비 | 33만 | 5,923만 | 26.2만 | 2,662.2만 | 81.8만 |
| 12.보험료 | 2,289만 | 2,618.1만 | 633.5만 | 328.2만 | 437.4만 |
| 13.운반비 | 11.3억 | 14.8억 | 14.5억 | 12.8억 | 10.1억 |
| 12.임차료 | - | - | - | 60만 | 660만 |
| 14.차량유지비 | 5,615.8만 | 5,750만 | 5,650.4만 | 4,714만 | 5,244만 |
| 15.교육훈련비 | 120만 | 3.5만 | - | 99.8만 | 11.6만 |
| 16.사무용품비 | 7만 | 9.6만 | 242.3만 | 290.5만 | 269.3만 |
| 17.소모품비 | 239.6만 | 243.2만 | 144.6만 | 315.6만 | 1,386.7만 |
| 18.지급수수료 | 7.7억 | 11.2억 | 4.8억 | 4.7억 | 3.3억 |
| 19.도서인쇄비 | 858.9만 | 886.9만 | 577.7만 | 1,002.7만 | 1,388.3만 |
| 20.광고선전비 | 2.3억 | 4.7억 | 2.4억 | 4.9억 | 4.5억 |
| 21.대손상각비 | 3,892.6만 | 1,226.4만 | -1,050.9만 | -13억 | 1.6억 |
| 22.수출제비용 | 1,091.3만 | 520.5만 | 370.7만 | 593.4만 | 1,202.8만 |
| 23.판매촉진비 | 499.7만 | - | - | - | - |
| 24.판매수수료 | 3,222.8만 | 6,265.4만 | 6,621.6만 | 5,259만 | 5,749.4만 |
| 24.무형자산상각비(주석 6,16) | - | 1,040만 | 1,040만 | 1,040만 | 1,040만 |
| 26.견본비 | 116.5만 | 102.7만 | 475.1만 | 307.4만 | 642.6만 |
| Ⅴ.영업이익 | 12.6억 | 4.7억 | 12.3억 | 27.8억 | 38.3억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 1.9억 | 7,107.9만 | 1.1억 | 6,124.3만 | 3,814.1만 |
| 1.이자수익 | 34.1만 | 11.8만 | 56.5만 | 60.3만 | 17.4만 |
| 3.외환차익 | - | 8.8만 | 5.9만 | 165.8만 | 117.5만 |
| 4.외화환산이익(주석 9) | - | 2 | - | - | 1 |
| 2.전기오류수정이익 | - | - | 2,960만 | - | - |
| 4.퇴직연금운용수익(주석 8) | 5,501.5만 | 5,334.5만 | 4,237.1만 | 1,145만 | 552.6만 |
| 5.유형자산처분이익 | 1.1억 | 24.7만 | 9.6만 | - | - |
| 6.잡이익 | 2,145만 | 1,728.1만 | 3,730.9만 | 4,753.3만 | 3,126.6만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 9,966만 | 2.1억 | 2.4억 | 1.9억 | 3.7억 |
| 1.이자비용 | 7,726.7만 | 1.9억 | 2.3억 | 1.7억 | 1.5억 |
| 2.외환차손 | 3 | 10.8만 | 14.6만 | 31.1만 | - |
| 3.외화환산손실(주석 10) | -2.4만 | - | -12.8만 | -3 | - |
| 4.기부금 | 1,200만 | 1,200만 | 800만 | 923.4만 | 736만 |
| 5.유형자산처분손실 | -246.3만 | - | - | - | -2억 |
| 6.잡손실 | -790.7만 | -401.6만 | -303.6만 | -898만 | -640만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | 13.4억 | 3.3억 | 11억 | 26.5억 | 35억 |
| Ⅸ.법인세등(주석 13) | 6,355.1만 | -1.2억 | -2,598만 | 2.7억 | 4.3억 |
| Ⅹ.당기순이익 | 12.8억 | 4.6억 | 11.2억 | 23.8억 | 30.7억 |
| 1. 기본주당순이익(주석 16) | 2.5만 | 8,758 | 1.6만 | 1.2만 | 1.5만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 20.9억 | 55.9억 | -17.9억 | 29.1억 | 26.1억 |
| 1.당기순이익 | 12.8억 | 4.6억 | 11.2억 | 23.8억 | 30.7억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 15.8억 | 15.7억 | 17.3억 | 9.4억 | 19.1억 |
| 감가상각비 | 9.8억 | 11.5억 | 13.3억 | 12.1억 | 11.9억 |
| 무형자산상각비 | - | 1,040만 | 1,040만 | 1,040만 | 1,040만 |
| 대손상각비 | 3,892.6만 | 1,226.4만 | -1,050.9만 | -13억 | 1.6억 |
| 경상개발비 | 3,186.9만 | 2,414.1만 | 2,804.2만 | 2,570.7만 | - |
| 라.경상개발비 | - | - | - | - | 110만 |
| 유형자산처분손실 | -246.3만 | - | - | - | -2억 |
| 잡손실 | -516.8만 | - | - | - | - |
| 퇴직급여 | 5.1억 | 3.8억 | 3.7억 | 10억 | 3.5억 |
| 전기오류수정이익 | - | - | 2,960만 | - | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.1억 | -24.7만 | -2,969.6만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 1.1억 | 24.7만 | 9.6만 | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -6.6억 | 35.7억 | -46.1억 | -4.2억 | -23.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 3.2억 | 4,328.7만 | 9억 | 11.2억 | -14.4억 |
| 선급금의 감소(증가) | 1,769.1만 | -1억 | -470.6만 | 1,160.9만 | -1,194만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -104.7만 | 269만 | 336.5만 | -530.2만 | -112.7만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 8,803.9만 | -8,803.9만 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -7.8억 | 30.8억 | -41억 | -6억 | -4.3억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -1.5억 | 3.4억 | -7.1억 | -3.1억 | 4.4억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1.4억 | 3.7억 | -3,404.8만 | -8,287.2만 | 2.3억 |
| 예수금의 증가(감소) | 672.2만 | -1,020.4만 | -2,226.7만 | 3,362.7만 | -6.1억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 3.1억 | 5,511.4만 | -9,097.2만 | -8,057.4만 | 1.5억 |
| 선수금의 증가(감소) | 5,243.8만 | 85.4만 | -181.8만 | 221.7만 | 419.7만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -140.9만 | -1,407.4만 | 235.4만 | 818.3만 | 96.6만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | - | -2,365.7만 | -2억 | -4.6억 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 4,503.3만 | 38.2만 | - | - | - |
| 관계사로부터 퇴직금전입 | - | - | - | 800.7만 | - |
| 마일리지충당부채의 증가(감소) | 434.5만 | - | - | - | - |
| 포인트충당부채의 증가(감소) | 79.7만 | - | - | - | - |
| 하.퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | - | - | - | -1.4억 |
| 퇴직금의 지급 | -1.1억 | -1.6억 | -2,956만 | -1.4억 | -1억 |
| 관계사로 퇴직금전출 | - | - | -727.2만 | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -2.2억 | -1.1억 | -3.9억 | -1.8억 | - |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | -1,602만 | -1,892.7만 | -2,333.5만 | -218.5만 | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 2.6억 | -3.1억 | -11.7억 | -1.2억 | -5.8억 |
| 비품의 처분 | - | 25만 | 15만 | - | - |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 10억 | 739.5만 | 1,015만 | 1,710만 | 3.1억 |
| 가.기계장치의 처분 | - | - | - | - | 3억 |
| 토지의 처분 | 9.5억 | - | - | - | - |
| 건물의 처분 | 5,000만 | - | - | - | - |
| 보증금의 감소 | 200만 | 714.5만 | 1,000만 | 1,710만 | 651.2만 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | 4,243.1만 | - | 1.3억 |
| 공구와기구의 취득 | - | - | - | 512만 | - |
| 나.건물의 취득 | - | - | - | - | 2,062.8만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -7.4억 | -3.2억 | -11.8억 | -1.4억 | -8.8억 |
| 다.구축물의 취득 | - | - | - | - | 45.7만 |
| 기계장치의 취득 | 4,827만 | 7,450만 | 3.1억 | 1,190.5만 | 6,960.3만 |
| 비품의 취득 | 73.2만 | 4,863.6만 | 642.4만 | 1,200만 | 1,063.8만 |
| 미착기계의 취득 | 2,819.4만 | 1.8억 | 8.1억 | 9,701.4만 | 4.2억 |
| 건설중인자산의 취득 | 1.5억 | 784.9만 | 700만 | 510만 | 2.2억 |
| 보증금의 증가 | 5.1억 | 606.1만 | 900만 | 600만 | 1,758.2만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -23.4억 | -52.9억 | 29.1억 | -27.3억 | -24.8억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 6.5억 | 10억 | 56.3억 | - | 29억 |
| 단기차입금의 증가 | - | - | 34.9억 | - | - |
| 주임종단기차입금의 증가 | 1.5억 | - | 4.8억 | - | - |
| 장기차입금의 차입 | 5억 | 10억 | 16.6억 | - | 29억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -29.9억 | -62.9억 | -27.2억 | -27.3억 | -53.8억 |
| 단기차입금의 감소 | 10.2억 | 54.8억 | - | 15.3억 | 12.7억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 17.3억 | - | 19.8억 | 12억 | 31억 |
| 주임종단기차입금의 감소 | - | 4.8억 | - | - | 10억 |
| 유상감자 | - | - | 7.4억 | - | - |
| 장기차입금의 상환 | 2.5억 | 3.3억 | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | - | 393.6만 | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 968.6만 | - | -5,276만 | 5,718.4만 | -4.4억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 58.7만 | 452.2만 | 5,728.2만 | 9.8만 | 4.5억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 1,027.2만 | 58.7만 | 452.2만 | 5,728.2만 | 9.8만 |
| 라.임대보증금의 감소 | - | - | - | - | 1,000만 |