한경기획
비상장계속사업자HANKYUNG COMM
한경민
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 397.1亿+16.6% | 340.4亿 | 360.2亿 | 390.5亿 | 223.8亿 |
| 영업이익 | 12.4亿-55.6% | 27.8亿 | 21.5亿 | 36.9亿 | 12.8亿 |
| 당기순이익 | 5.2亿-75.0% | 20.7亿 | 16.5亿 | 29.8亿 | 6.9亿 |
3.12%영업이익률
1.30%순이익률
1.15%ROA
3.39%ROE
194.13%부채비율
34.00%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
449.7亿자산총액
296.8亿부채총계
152.9亿자본총계
397.1亿매출액
12.4亿영업이익
5.2亿순이익
3.12%매출액 영업이익률
1.30%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 105.2억 | 126.4억 | 95.6억 | 66.4억 | 62.1억 |
| (1) 당좌자산 | 87.4억 | 119.5억 | 94.5억 | 63억 | 62.1억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석12) | 22.8억 | 12.8억 | 12.1억 | 19.1억 | 14.5억 |
| 2. 단기금융상품 | - | 2,000만 | 1,700만 | 1,100만 | 1,500만 |
| 3. 매출채권(주석10,12) | 32.8억 | 26.6억 | 22.7억 | 22.8억 | 25.8억 |
| 대손충당금 | -1억 | -2.1억 | -1억 | -3,663.3만 | -2,578.4만 |
| 4. 단기대여금(주석10,12) | 8.4억 | 67억 | 34.1억 | 11.9억 | 19.4억 |
| 대손충당금 | - | -2,990.1만 | -1.2억 | - | -9,159만 |
| 5. 미수금(주석7,10) | 21.9억 | 5,518.3만 | 5,196.1만 | 5,084.5만 | 3,172만 |
| 대손충당금 | -2.1억 | - | - | - | - |
| 6. 미수수익(주석10) | 3.4억 | 4.4억 | 2.8억 | 1.4억 | 1.8억 |
| 7. 선급금(주석10) | 9,294.9만 | 10.2억 | 23.2억 | 1.6억 | 3,741.5만 |
| 8. 선급비용 | 2,676만 | 1,278.9만 | 984.6만 | 4.8억 | 553.7만 |
| 9. 당기법인세자산 | - | - | 1억 | - | - |
| (2) 재고자산 | 17.9억 | 6.9억 | 1.1억 | 3.5억 | - |
| 10. 파생상품자산(주석7) | - | - | - | 1억 | - |
| 10. 당기법인세자산(주석12) | - | - | - | - | 3,480.5만 |
| 1. 상품 | 17.9억 | 6.9억 | 1.1억 | 3.5억 | - |
| 11. 파생상품자산(주석6) | - | - | - | - | 5,102만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 344.4억 | 315.3억 | 298.3억 | 285.4억 | 252.1억 |
| (1) 투자자산 | 65.4억 | 26.5억 | 51.1억 | 30.6억 | 8.8억 |
| 1. 장기금융상품 | - | 265.8만 | 206.8만 | 147.7만 | 221.4만 |
| 2. 매도가능증권(주석3) | 22.5억 | 25.1억 | 14.3억 | 14.3억 | - |
| 3. 장기대여금(주석10,12) | 42.8억 | 1.5억 | 36.7억 | 20.1억 | 12.7억 |
| (2) 유형자산(주석 4,6,7) | 215.9억 | 210.7억 | 212.7억 | 213.5억 | 211.3억 |
| 1. 토지 | 172.8억 | 172.8억 | 172.8억 | 172.8억 | 175.3억 |
| 대손충당금 | - | - | - | -3.8억 | -4억 |
| 2. 건물 | 24.8억 | 24.8억 | 24.8억 | 24.8억 | 25.2억 |
| 감가상각누계액 | -3.2억 | -2.5억 | -1.9억 | -1.3억 | -6,957.6만 |
| 3. 차량운반구 | 3,801.9만 | 6,086.4만 | 6,086.4만 | 6,086.4만 | 3,801.9만 |
| 감가상각누계액 | -3,801.7만 | -5,134.3만 | -4,611만 | -4,480.3만 | -3,336.3만 |
| 4. 비품 | 21.7억 | 14.7억 | 12억 | 9.4억 | 8.3억 |
| 감가상각누계액 | -12.1억 | -9.7억 | -8억 | -6.5억 | -5.4억 |
| 5. 시설장치 | 41.7억 | 36.7억 | 34.4억 | 28.3억 | 17.8억 |
| 감가상각누계액 | -29.8억 | -26.2억 | -21.6억 | -14.2억 | -9.3억 |
| (3) 무형자산(주석5) | 29억 | 43.6억 | 5.7억 | 9.4억 | 10.4억 |
| 1. 영업권 | 1.7억 | 1.7억 | 3.1억 | 4.7억 | 5.5억 |
| 2. 상표권 | 2,000 | 2,000 | 1.2억 | 2.8억 | 4.5억 |
| 3. 소프트웨어 | 10.4억 | 6억 | 1.4억 | 1.9억 | 3,786.8만 |
| 4. 개발비 | 9.8억 | - | - | - | - |
| 5. 건설중인자산 | 7.1억 | 35.8억 | - | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 34.2억 | 34.4억 | 28.9억 | 31.8억 | 21.6억 |
| 1. 임차보증금(주석10) | 31.4억 | 33.8억 | 28.4억 | 26.7억 | 21.5억 |
| 2. 기타보증금 | 2.7억 | 5,637.1만 | 5,427.1만 | 936.5만 | 1,332.6만 |
| 자산총계 | 449.7억 | 441.6억 | 393.9억 | 351.9억 | 314.3억 |
| 3. 장기선급금(주석6) | - | - | - | 5억 | - |
| Ⅰ. 유동부채 | 273.4억 | 187.8억 | 162.1억 | 223.5억 | 82억 |
| 1. 매입채무(주석10) | 12.3억 | 5.3억 | 4.7억 | 4.9억 | 15.3억 |
| 2. 미지급금(주석10) | 8.2억 | 13.5억 | 10.5억 | 13.1억 | 10.7억 |
| 3. 예수금 | 8,790.4만 | 1억 | 1.1억 | 5,836.3만 | 3.7억 |
| 4. 부가세예수금 | 2.4억 | 2억 | 3.5억 | 2억 | 2억 |
| 5. 예수보증금(주석10) | 13억 | 16.4억 | 17.8억 | 17.7억 | 15.3억 |
| 6. 선수금 | 9,682.3만 | 3,200만 | 5,687만 | 2.1억 | 2.3억 |
| 7. 단기차입금(주석6,7) | 162.3억 | 61.6억 | 45.1억 | 45억 | 32.6억 |
| 8. 당기법인세부채(주석14) | 1,412.5만 | 8,229.8만 | - | - | - |
| 9. 미지급비용 | 4,436.7만 | 1.5억 | 2.2억 | 3,915.3만 | 676.8만 |
| 8. 당기법인세부채(주석15) | - | - | - | 3.3억 | - |
| 10. 유동성장기부채(주석6,7) | 72.8억 | 85억 | 76.5억 | 134.6억 | - |
| 11. 미지급배당금 | - | 2,000만 | 2,000만 | - | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 23.4억 | 106.1억 | 104.7억 | 17.4억 | 151억 |
| 1. 장기차입금(주석6,7) | 18.8억 | 101.6억 | 100.3억 | 13.3억 | 144.3억 |
| 2. 임대보증금(주석10) | 3.5억 | 3.6억 | 3.8억 | 3.4억 | 3.2억 |
| 3. 퇴직급여충당부채(주석13) | 1.1억 | 8,742.8만 | 6,065.3만 | 7,567.1만 | 3.5억 |
| 부채총계 | 296.8억 | 293.9억 | 266.7억 | 241억 | 233억 |
| Ⅰ. 자본금(주석1,8) | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 |
| 1. 보통주자본금 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 |
| Ⅱ. 이익잉여금(주석8) | 150.4억 | 145.2억 | 124.7억 | 108.4억 | 78.8억 |
| 1. 이익준비금 | 600만 | 400만 | - | - | - |
| 2. 처분전이익잉여금 | 150.3억 | 145.2억 | 124.7억 | 108.4억 | 78.8억 |
| 자본총계 | 152.9억 | 147.7억 | 127.2억 | 110.9억 | 81.3억 |
| 부채및자본총계 | 449.7억 | 441.6억 | 393.9억 | 351.9억 | 314.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 397.1억 | 340.4억 | 360.2억 | 390.5억 | 223.8억 |
| 1. 상품매출 | 289.9억 | 208.9억 | 224.3억 | 257.4억 | 125억 |
| 2. 수수료매출 | 95.6억 | 121.2억 | 127.3억 | 123.4억 | 93.6억 |
| 3. 교육매출 | 7.2억 | 6.2억 | 5억 | 6.4억 | 9,312.4만 |
| 4. 임대료매출 | 4.5억 | 4억 | 3.7억 | 3.4억 | 4.2억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 171.9억 | 97.1억 | 120.5억 | 190.1억 | 70.2억 |
| (1) 상품매출원가 | 171.9억 | 97.1억 | 120.5억 | 190.1억 | 70.2억 |
| 1. 기초상품재고액 | 6.9억 | 1.1억 | 3.5억 | - | 315만 |
| 2. 당기상품매입액 | 182.9억 | 102.9억 | 118.2억 | 194.6억 | 70.2억 |
| 3. 타계정으로 대체액 | - | - | - | -1억 | - |
| 4. 기말상품재고액 | -17.9억 | -6.9억 | -1.1억 | -3.5억 | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 225.3억 | 243.3억 | 239.7억 | 200.4억 | 153.5억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석10,11) | 212.9억 | 215.5억 | 218.2억 | 163.5억 | 140.7억 |
| 1. 급여 | 53.8억 | 56.6억 | 60.7억 | 35.7억 | 30.3억 |
| 2. 퇴직급여 | 4.7억 | 5억 | 2.9억 | 3.1억 | 2.5억 |
| 3. 복리후생비 | 4.9억 | 5.7억 | 5억 | 3.2억 | 2.7억 |
| 4. 여비교통비 | 3.6억 | 4.7억 | 2.9억 | 1.8억 | 5,083.3만 |
| 5. 접대비 | 1.9억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.2억 | 5,610.8만 |
| 6. 통신비 | 4,654.7만 | 4,097.1만 | 4,924.5만 | 3,102.8만 | 2,587.5만 |
| 7. 수도광열비 | 8.5억 | 7.3억 | 7.2억 | 5.2억 | 4.5억 |
| 8. 세금과공과 | 2.9억 | 3.3억 | 2.9억 | 2.1억 | 2억 |
| 9. 감가상각비 | 7.4억 | 9억 | 12.1억 | 7.8억 | 7.4억 |
| 10. 지급임차료 | 24.7억 | 21억 | - | 16.3억 | 15.3억 |
| 10. 지급임차료(주석11) | - | - | 20억 | - | - |
| 11. 수선비 | 6,977.7만 | 4,966.6만 | 9,425.7만 | 1.2억 | 105.1만 |
| 12. 보험료 | 1.6억 | 1.6억 | 1.6억 | 1억 | 8,075.7만 |
| 13. 차량유지비 | 2.6억 | 2.4억 | 2억 | 1.4억 | 1억 |
| 14. 경상연구개발비 | 9억 | 6.3억 | 5.2억 | 3억 | 3.1억 |
| 15. 운반비 | 4.6억 | 4억 | 3.8억 | 2.3억 | 1.8억 |
| 16. 교육훈련비 | 2,549.8만 | 5,313.8만 | 3,886.2만 | 6,681.7만 | 5,392.4만 |
| 17. 도서인쇄비 | 2,089.2만 | 958.5만 | 231.5만 | 437.7만 | 365.2만 |
| 18. 소모품비 | 2.9억 | 4.6억 | 5.5억 | 3.5억 | 8.3억 |
| 19. 지급수수료 | 62.1억 | 61.8억 | 54.5억 | 58.6억 | 50.5억 |
| 20. 광고선전비 | 13억 | 14.5억 | 24억 | 10.6억 | 5.2억 |
| 21. 대손상각비 | 4,048.3만 | 1.1억 | 6,530.8만 | 1,085만 | 1,400.5만 |
| 22. 무형자산상각비 | 2.5억 | 3.3억 | 3.8억 | 4.2억 | 3.4억 |
| 23. 협회비 | 1,529.4만 | 1,573.9만 | 1,540만 | 250만 | 200만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 12.4억 | 27.8억 | 21.5억 | 36.9억 | 12.8억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 6.6억 | 7억 | 6.3억 | 4.9억 | 6.8억 |
| 1. 이자수익(주석10) | 2.7억 | 3.5억 | 2.3억 | 1.9억 | 1.3억 |
| 2. 외환차익 | 2,742.6만 | 518.7만 | 35.5만 | 1.2만 | 9,803 |
| 2. 배당금수익 | - | - | - | - | 1,133.3만 |
| 3. 외화환산이익(주석12) | 1,125.5만 | 2,739.6만 | 140.8만 | 84.9만 | - |
| 4. 대손충당금환입 | 1,380만 | 9,212.9만 | 2.6억 | 1.1억 | - |
| 5. 유형자산처분이익 | 1,099.6만 | - | - | - | 1억 |
| 6. 잡이익 | 3.2억 | 2.2억 | 1.4억 | 9,974.9만 | 1.6억 |
| 6. 단기매매증권처분이익 | - | - | - | - | 2.2억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 14.5억 | 12.3억 | 10.9억 | 7.8억 | 11.6억 |
| 7. 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 5,102만 |
| 1. 이자비용(주석10) | 9.6억 | 9.9억 | 8.8억 | 5.5억 | 3.7억 |
| 8. 파생상품거래이익 | - | - | - | 5,037.1만 | - |
| 2. 외환차손 | 4,388.5만 | 455.8만 | 22.1만 | 6.1만 | 3.8만 |
| 9. 파생상품평가이익(주석7) | - | - | - | 4,901.2만 | - |
| 3. 외화환산손실(주석12) | -376.8만 | - | -31만 | - | - |
| 4. 기부금 | 1,216.6만 | 1,961.6만 | 4,000만 | 1,540.9만 | 2,740.8만 |
| 5. 유형자산처분손실 | -394.4만 | -3,138.4만 | -3,142.1만 | -8,528.4만 | -214만 |
| 6. 매도가능증권손상차손 | 1억 | 189.5만 | - | - | - |
| 7. 기타의대손상각비 | 2.1억 | 1.6억 | - | - | 4.9억 |
| 6. 재고자산감모손실 | - | - | -833만 | - | - |
| 5. 유형자산폐기손실 | - | - | - | - | -9,328.2만 |
| 8. 잡손실 | -1.1억 | -2,571.7만 | -2,532.5만 | -1.3억 | -4,387.3만 |
| 7. 파생상품거래손실 | - | - | -1억 | - | - |
| 6. 단기매매증권처분이익 | - | - | - | - | 1.3억 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 4.5억 | 22.5억 | 16.9억 | 34.1억 | 8억 |
| 8. 매도가능증권처분손실 | - | - | -320만 | - | - |
| Ⅸ. 법인세등(주석14) | -7,018만 | 1.8억 | 4,120.9만 | 4.2억 | 1억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 5.2억 | 20.7억 | 16.5억 | 29.8억 | 6.9억 |
| ⅩI. 주당손익(주석9) | 1,035 | 4,147 | 3,293 | - | - |
| 기본주당이익 (주석9) | - | - | - | - | 1.4만 |
| 기본주당이익(주석10) | - | - | - | 5,962 | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 7.6억 | 17.6억 | 15.3억 | 27.1억 | 45.2억 |
| 1. 당기순이익 | 5.2억 | 20.7억 | 16.5억 | 29.8억 | 6.9억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 18.2억 | 17.7억 | 18억 | 13.9억 | 18.2억 |
| 감가상각비 | 7.4억 | 9억 | 12.1억 | 7.8억 | 7.4억 |
| 무형자산상각비 | 2.5억 | 3.3억 | 3.8억 | 4.2억 | 3.4억 |
| 대손상각비 | 4,048.3만 | 1.1억 | - | 1,085만 | 1,400.5만 |
| 매도가능증권손상차손 | 1억 | 189.5만 | - | - | - |
| 재고자산감모손실 | - | - | -833만 | - | - |
| 외화환산손실 | -376.8만 | - | -31만 | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | -320만 | - | - |
| 잡손실 | - | - | - | -7,502.4만 | - |
| 기타의대손상각비 | 2.1억 | 1.6억 | - | - | 4.9억 |
| 지급수수료 | - | 1억 | - | - | - |
| 자산폐기처분손실 | - | - | - | - | -9,328.2만 |
| 퇴직급여 | 4.7억 | 1.4억 | 7,052.3만 | 1,603만 | 1,078.1만 |
| 단기매매증권처분손실 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 유형자산처분손실 | -394.4만 | -3,138.4만 | -3,142.1만 | -8,528.4만 | -214만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -3,605.2만 | -1.2억 | -2.6억 | -1.6억 | -3.7억 |
| 파생상품거래손실 | - | - | -1억 | - | - |
| 단기매매증권매각이익 | - | - | - | - | 2.2억 |
| 대손충당금환입 | -1,380만 | -9,212.9만 | 2.6억 | 1.1억 | - |
| 유형자산처분이익 | -1,099.6만 | - | - | - | 1억 |
| 외화환산이익 | -1,125.5만 | -2,739.6만 | 140.8만 | - | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | -15.4억 | -19.7억 | -16.5억 | -15억 | 23.9억 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 4,901.2만 | 5,102만 |
| 매출채권의 감소(증가) | -7.6억 | -3.9억 | 7,826.3만 | 2.2억 | -15.1억 |
| 미수금의 감소(증가) | 1,750.7만 | -322.2만 | -111.6만 | -1,912.5만 | 4,599.8만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 1억 | -1.7억 | -1.4억 | 3,945.5만 | -1.3억 |
| 선급금의 감소(증가) | 9.2억 | -8.7억 | -17.6억 | -1.2억 | 19.9억 |
| 선급비용의 감소(증가) | -1,397.1만 | -294.2만 | 4.7억 | -4.8억 | -553.7만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -11억 | -5.7억 | 2.2억 | -3.5억 | 315만 |
| 선급법인세의감소(증가) | - | - | - | 3,480.5만 | -3,480.5만 |
| 매입채무의 증가(감소) | 7억 | 6,590.6만 | -2,648.8만 | -10.4억 | 12.7억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 1억 | -1억 | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | -5.4억 | 3억 | -2.5억 | 2.4억 | 5.9억 |
| 예수금의 증가(감소) | -1,631만 | -412만 | 4,997.2만 | -3.1억 | 3.5억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 4,140.1만 | -1.5억 | 1.5억 | -468.9만 | 2억 |
| 예수보증금의 증가(감소) | -3.4억 | -1.4억 | 1,222.8만 | 2.3억 | 4,335.8만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1.8억 | -6,954.2만 | 2억 | 3,238.5만 | 676.8만 |
| 선수금의 증가(감소) | - | -2,487만 | -1.5억 | -1,989.3만 | 5,575.7만 |
| 임대보증금의 증가(감소) | 6,701.6만 | -1,210만 | - | - | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | 8,229.8만 | -3.3억 | 3.3억 | -4.5억 |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | -4.4억 | -1.1억 | -8,554.1만 | -2.9억 | -3,991.9만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -3.1억 | -43억 | -51.5억 | -38.5억 | -150.3억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 47.6억 | 22.2억 | 32억 | 21.5억 | 19.2억 |
| 단기금융상품의 감소 | 2,000만 | - | - | 400만 | 341만 |
| 장기금융상품의 감소 | 265.8만 | - | - | 73.7만 | - |
| 단기매매증권의 감소 | - | - | - | - | 4.8억 |
| 단기대여금의 회수 | 41.3억 | 12.3억 | 13.9억 | 15억 | 2.2억 |
| 장기대여금의 회수 | - | 3억 | 10.2억 | 1억 | 2.3억 |
| 보증금의 회수 | - | 5.2억 | 5.8억 | 2.5억 | 8.2억 |
| 차량운반구의 처분 | 1,551.8만 | - | - | - | 1,818.2만 |
| 비품의 처분 | - | 786만 | - | - | 4,007.7만 |
| 토지의감소 | - | - | - | 2.5억 | - |
| 시설장치의 처분 | 2,000만 | 1,714만 | - | - | 1억 |
| 건물의감소 | - | - | - | 4,477.6만 | - |
| 매도가능증권의 처분 | 5.7억 | 1.4억 | 2억 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -50.7억 | -65.2억 | -83.5억 | -60억 | -169.5억 |
| 단기금융상품의 증가 | - | -300만 | 600만 | - | 1,500만 |
| 장기금융상품의 증가 | - | -59.1만 | 59.1만 | - | 172.5만 |
| 매도가능증권의 증가 | -4.2억 | -12.1억 | 2억 | 14.3억 | - |
| 단기대여금의 증가 | -15.3억 | -12.9억 | 26.2억 | 7.5억 | 21.6억 |
| 장기대여금의 증가 | -9억 | -1.4억 | 35.7억 | 8.4억 | - |
| 보증금의 증가 | - | -10.7억 | 8억 | 7.7억 | 10.5억 |
| 토지의취득 | - | - | - | - | 104억 |
| 비품의 취득 | -7억 | -3.3억 | 11.5억 | 1.6억 | 3.1억 |
| 건물의취득 | - | - | - | - | 19.2억 |
| 시설장치의 취득 | -5.8억 | -4.4억 | - | 12억 | 7.7억 |
| 영업권의 증가 | -7,680만 | -2,000만 | - | 1.3억 | 3.2억 |
| 소프트웨어의 취득 | -1.6억 | -7,075만 | - | 1.9억 | - |
| 건설중인무형자산의 취득 | -7.1억 | -19.5억 | - | - | - |
| 차량운반구의취득 | - | - | - | 2,284.5만 | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 5.5억 | 26.2억 | 29.2억 | 16억 | 111.4억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 259.5억 | 55.5억 | 140.1억 | 16.2억 | 235.9억 |
| 단기차입금의 차입 | 164.4억 | 40.5억 | 35억 | 12.4억 | 134.7억 |
| 장기차입금의 차입 | 95.1억 | 15억 | 104.6억 | 3.6억 | 99.1억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -254억 | -29.3억 | -110.9억 | -2,000만 | -124.5억 |
| 장기선급금증가 | - | - | - | 5억 | - |
| 단기차입금의 상환 | -63.8억 | -25.1억 | 45억 | - | 121.2억 |
| 임대보증금의증가 | - | - | 4,900만 | 1,500만 | 2.1억 |
| 유동성장기차입금의 상환 | -85억 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 상환 | -105.1억 | -4억 | 65.6억 | - | 1.2억 |
| 배당금의 지급 | -2,000만 | -2,000만 | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 10억 | 7,187만 | -7억 | 4.6억 | 6.4억 |
| 임대보증금의감소 | - | - | 1,000만 | - | 2억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 12.8억 | 12.1억 | 19.1억 | 14.5억 | 8.2억 |
| 배당금지급 | - | - | 2,000만 | 2,000만 | - |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 22.8억 | 12.8억 | 12.1억 | 19.1억 | 14.5억 |