화양산업
비상장계속사업자Hwayang Industry Co.,Ltd.
김현전
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 459.7亿+4.9% | 438.1亿 | 386.2亿 | 379.6亿 | 352.3亿 |
| 영업이익 | 8.8亿+373.8% | 1.9亿 | 732.3万 | -2.2亿 | 4.3亿 |
| 당기순이익 | 3.7亿흑자전환 | -2.9亿 | 3,241.4万 | 6,638.7万 | 6.3亿 |
1.92%영업이익률
0.81%순이익률
1.01%ROA
2.49%ROE
146.24%부채비율
40.61%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
370亿자산총액
219.7亿부채총계
150.2亿자본총계
459.7亿매출액
8.8亿영업이익
3.7亿순이익
1.92%매출액 영업이익률
0.81%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 124.9억 | 134.1억 | 171.8억 | 135억 | 154.8억 |
| (1) 당좌자산 | 97억 | 93.8억 | 125.3억 | 90억 | 96.2억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석8) | 27.8억 | 37.2억 | 23.9억 | 17.9억 | 28.7억 |
| 2. 단기금융상품 | 1.1억 | 641.1만 | 13.5억 | 1,869.1만 | 2.2억 |
| 3. 매도가능증권(주석3) | 10.3억 | - | 10.5억 | 5억 | 5억 |
| 4. 매출채권 | 52.8억 | 50.8억 | 62.5억 | 62.2억 | 46.7억 |
| 대손충당금 | -5,284.3만 | -5,080.6만 | -6,250.5만 | -6,222.3만 | -4,665.9만 |
| 5. 단기대여금(주석9) | 4.8억 | 3.2억 | 8.5억 | 4.4억 | 9.9억 |
| 6. 미수수익 | 1,210만 | 1,953.3만 | 1,383.2만 | 1,291.3만 | 2,261.6만 |
| 7. 미수금 | 4,667.2만 | 2,130.4만 | - | - | - |
| 8. 선급금 | 169.5만 | 2.5억 | 6.7억 | 4,453.9만 | 3.9억 |
| 9. 선급비용 | 1,988.6만 | 1,436.9만 | 1,248.9만 | 1,275.8만 | 1,106.7만 |
| 9. 미수법인세등환급액 | - | - | - | 2,325.1만 | - |
| (2) 재고자산 | 27.8억 | 40.3억 | 46.5억 | 45억 | 58.6억 |
| 1. 제품 | 3.2억 | 3.3억 | 4억 | 2.6억 | 3.2억 |
| 2. 원재료 | 22.7억 | 35억 | 40.5억 | 40.2억 | 53.6억 |
| 3. 재공품 | 1.9억 | 2억 | 2.1억 | 2.2억 | 1.8억 |
| II. 비유동자산 | 245.1억 | 257.1억 | 153.6억 | 174.9억 | 182억 |
| (1) 투자자산 | 59.2억 | 69.3억 | 28.9억 | 36.5억 | 41.3억 |
| 1. 장기금융상품 | 14.5억 | 13.9억 | 13.2억 | 11.6억 | 13.6억 |
| 2, 매도가능증권(주석3) | 44.7억 | 55.4억 | 15.7억 | 24.9억 | 27.7억 |
| (2) 유형자산(주석4,15,16) | 173.7억 | 176.3억 | 109.6억 | 114.3억 | 118.7억 |
| 1. 토지 | 107.7억 | 107.7억 | 61.1억 | 61.1억 | 61.1억 |
| 2. 건물 | 87.6억 | 87.6억 | 64.8억 | 64.8억 | 64.8억 |
| 감가상각누계액 | -37.6억 | -35.5억 | -33.4억 | -30.5억 | -27.7억 |
| 3. 구축물 | 1,609만 | 1,609만 | 1,609만 | 1,609만 | 1,609만 |
| 감가상각누계액 | -797.8만 | -717.3만 | -636.9만 | -556.4만 | -476만 |
| 4. 기계장치 | 86.5억 | 82.8억 | 83.1억 | 81.1억 | 73.4억 |
| 감가상각누계액 | -73.7억 | -70.1억 | -70.7억 | -66억 | -60.9억 |
| 5. 차량운반구 | 11.2억 | 11.2억 | 10.1억 | 10.5억 | 9.1억 |
| 감가상각누계액 | -8.7억 | -8.6억 | -8.8억 | -8.4억 | -7.9억 |
| 6. 비품 | 3.1억 | 3.1억 | 3.1억 | 2.9억 | 3.6억 |
| 감가상각누계액 | -3억 | -2.8억 | -2.6억 | -2.3억 | -2.7억 |
| 7. 시설장치 | 8.4억 | 8.3억 | 8.3억 | 8.1억 | 7.2억 |
| 감가상각누계액 | -7.8억 | -7.7억 | -7.5억 | -7.2억 | -6.9억 |
| 8. 건설중인자산 | - | 1,500만 | 1.9억 | - | 5.5억 |
| (3) 무형자산(주석5) | 291.7만 | 391.7만 | 491.7만 | - | 2,000 |
| 1. 소프트웨어 | 291.7만 | 391.7만 | 491.7만 | - | 2,000 |
| (4) 기타비유동자산 | 12.1억 | 11.5억 | 15.1억 | 24.1억 | 22억 |
| 1. 임차보증금 | 4.9억 | 4.9억 | 4.9억 | 14.3억 | 12.9억 |
| 2. 기타보증금 | 5,458.8만 | 5,458.8만 | 5,458.8만 | 1,286.5만 | 1,286.5만 |
| 3. 회원권 | 6.7억 | 6.1억 | 9.7억 | 9.7억 | 9억 |
| 자산총계 | 370억 | 391.2억 | 325.4억 | 309.9억 | 336.8억 |
| I. 유동부채 | 158억 | 180.8억 | 130.7억 | 94.5억 | 105.7억 |
| 1. 매입채무(주석19) | 24.5억 | 32.3억 | 42.6억 | 19.9억 | 27.6억 |
| 2. 단기차입금(주석6,16,19) | 110.7억 | 125.8억 | 61.8억 | 62.8억 | 62.9억 |
| 3. 미지급금(주석19) | - | 3,128.5만 | 2,191.4만 | 362.8만 | 479.9만 |
| 4. 미지급비용(주석19) | 9.4억 | 8.2억 | 5억 | 5.3억 | 11억 |
| 5. 예수금 | 2.4억 | 1.1억 | 9,761.1만 | 9,135.5만 | 1.2억 |
| 6. 부가세예수금 | 3.3억 | 2.3억 | 1,106.2만 | 3.6억 | 2.5억 |
| 7. 유동성장기차입금(주석6,19) | 5.8억 | 5.8억 | 19.7억 | 1.5억 | - |
| 8. 당기법인세등부채 | - | - | - | - | 1,507.6만 |
| 8. 유동성장기부채(주석19) | 7,431.4만 | 5,339.7만 | 2,110.7만 | 4,370.7만 | 3,206.2만 |
| 9. 당기법인세부채 | 1.1억 | 4.4억 | 421만 | - | - |
| II. 비유동부채 | 61.7억 | 58.9억 | 37억 | 54.2억 | 59.7억 |
| 1. 장기차입금(주석6,16,19) | 13.2억 | 19억 | 24.8억 | 44.6억 | 46억 |
| 2. 장기미지급금(주석19) | 2.1억 | 2억 | 6,055.2만 | 8,166만 | 2,820.9만 |
| 3. 퇴직급여충당부채(주석7) | 39억 | 30.6억 | 24.3억 | 20.4억 | 23.5억 |
| 퇴직연금운용자산 | -13.4억 | -13.4억 | -12.9억 | -11.8억 | -10.4억 |
| 퇴직보험예치금 | -1,527.2만 | -3,448.7만 | -5,982.4만 | -5,285.2만 | -4,107.2만 |
| 4. 임대보증금(주석16,19) | 21.1억 | 21.1억 | 7,500만 | 7,500만 | 7,500만 |
| 부채총계 | 219.7억 | 239.7억 | 167.7억 | 148.7억 | 165.4억 |
| I. 자본금(주석10) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 1. 보통주자본금 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| II. 기타포괄손익누계액(주석3) | 2,585.9만 | 2,585.9만 | 5,556.4만 | -7,157.1만 | 2,115.5만 |
| 1. 매도가능증권평가이익 | 2,585.9만 | 2,585.9만 | 5,556.4만 | -7,157.1만 | 2,115.5만 |
| III. 이익잉여금(주석11) | 145억 | 146.2억 | 152.2억 | 156.9억 | 166.2억 |
| 1. 법정적립금 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 2. 미처분이익잉여금 | 140억 | 141.2억 | 147.2억 | 151.9억 | 161.2억 |
| 자본총계 | 150.2억 | 151.5억 | 157.7억 | 161.1억 | 171.4억 |
| 부채및자본총계 | 370억 | 391.2억 | 325.4억 | 309.9억 | 336.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 459.7억 | 438.1억 | 386.2억 | 379.6억 | 352.3억 |
| 1. 제품매출 | 452억 | 431.8억 | 382.7억 | 375.6억 | 348.3억 |
| 2. 기타매출 | 7.7억 | 6.3억 | 3.5억 | 4억 | 4억 |
| II. 매출원가 | 400.2억 | 393.8억 | 348.1억 | 347.5억 | 308.2억 |
| 1. 제품매출원가 | 400.2억 | 393.8억 | 348.1억 | 347.5억 | 308.2억 |
| 기초제품재고액 | 3.3억 | 4억 | 2.6억 | 3.2억 | 2.5억 |
| 당기제품제조원가 | 400.2억 | 393.1억 | 349.5억 | 347억 | 308.9억 |
| 기말제품재고액 | -3.2억 | -3.3억 | -4억 | -2.6억 | -3.2억 |
| III.매출총이익 | 59.5억 | 44.3억 | 38.1억 | 32.1억 | 44.1억 |
| IV. 판매비와관리비 | 50.7억 | 42.5억 | 38억 | 34.3억 | 39.7억 |
| 1. 급여(주석20) | 18.7억 | 15.8억 | 14.7억 | 14.7억 | 18.5억 |
| 2. 퇴직급여(주석20) | 7.6억 | 3.3억 | 3억 | -207.3만 | 2.1억 |
| 3. 복리후생비(주석20) | 1.4억 | 1.2억 | 1.2억 | 9,881만 | 1.1억 |
| 4. 여비교통비 | 1.3억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.1억 | 1억 |
| 5. 접대비 | 2.3억 | 2억 | 1.9억 | 2.6억 | 2.9억 |
| 6. 통신비 | 1,312.4만 | 1,297.9만 | 1,419.9만 | 1,427.4만 | 1,198.6만 |
| 7. 수도광열비 | 2,155.1만 | 1,765.1만 | 1,031만 | 1,532.2만 | 1,382.1만 |
| 8. 전력비 | 5,367.3만 | 3,664.5만 | - | - | - |
| 9. 세금과공과(주석20) | 1억 | 9,601.8만 | 6,470.9만 | 7,565.8만 | 8,038.4만 |
| 10. 감가상각비(주석20) | 1.1억 | 1.3억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.2억 |
| 10. 지급임차료(주석21) | - | - | - | 8,210.3만 | - |
| 10. 지급임차료 | - | - | - | - | 7,754만 |
| 11. 지급임차료(주석20) | 9,975.6만 | 9,975.6만 | 9,700.4만 | - | - |
| 12. 수선비 | 1,632.1만 | 834.4만 | 1,506만 | 2,486.4만 | 2,620만 |
| 13. 보험료 | 1.8억 | 1.1억 | 3,554.9만 | 4,940.8만 | 3,165.5만 |
| 14. 차량유지비 | 2,830.1만 | 3,341.5만 | 3,444.8만 | 2,990.4만 | 2,567.5만 |
| 15. 운반비 | 7.1억 | 8억 | 7.4억 | 6.3억 | 6.3억 |
| 16. 교육훈련비 | 91.8만 | 138.8만 | 91.6만 | 155.1만 | 264.3만 |
| 17. 도서인쇄비 | 706.8만 | 593.6만 | 1,722.7만 | 2,348.3만 | 1,732.3만 |
| 18. 사무용품비 | 562.6만 | 595.1만 | 536.5만 | 820.7만 | 618.5만 |
| 19. 소모품비 | 5,263.3만 | 4,247.3만 | 4,607.6만 | 3,615.5만 | 3,885.8만 |
| 20. 지급수수료 | 3억 | 3억 | 3.4억 | 3.1억 | 2.6억 |
| 21. 대손상각비(환입) | 203.7만 | -1,170만 | 28.2만 | 1,556.4만 | 1,133.6만 |
| 22. 건물관리비 | 1.8억 | 1.4억 | 2,883.9만 | 2,316.7만 | 2,242.4만 |
| 23. 무형자산상각비(주석5,20) | 100만 | 100만 | 8.3만 | 2,000 | - |
| 24. 협회비 | 2,431만 | 2,593.3만 | 1,951.7만 | 1,934.7만 | 2,024만 |
| 25. 리스료 | 3,970.7만 | 4,926.9만 | 3,314.1만 | 2,512.8만 | 2,308.1만 |
| V. 영업이익 | 8.8억 | 1.9억 | 732.3만 | -2.2억 | 4.3억 |
| VI. 영업외수익 | 2.8억 | 5.1억 | 4억 | 7억 | 6억 |
| 1. 이자수익 | 6,166.1만 | 1.3억 | 1.4억 | 4,961.5만 | 1억 |
| 2. 외환차익 | 5.5만 | - | - | - | 4,432.1만 |
| 3. 배당금수익 | 3,726.9만 | 4,126.1만 | 6,897만 | 9,109.1만 | 2.4억 |
| 4. 임대료수익 | 3,240만 | 3,240만 | 4,740만 | 3,540만 | 3,240만 |
| 5. 외화환산이익 | - | - | - | 288.6만 | - |
| 5. 투자자산처분이익 | 151.9만 | 6,417.3만 | 296.9만 | - | 9,869.2만 |
| 6. 유형자산처분이익 | 419.6만 | 9,927.1만 | 1,027.2만 | - | 949.7만 |
| 7. 채무면제이익 | - | - | 0 | 3.2억 | - |
| 7. 금융상품평가이익 | 3,695.7만 | 3,885.1만 | - | - | - |
| 8. 잡이익 | 1.1억 | 1.1억 | 1.3억 | 2억 | 7,655.1만 |
| VII. 영업외비용 | 4.9억 | 5.4억 | 3.5억 | 4.1억 | 2.9억 |
| 1. 이자비용 | 3.8억 | 4.2억 | 3.3억 | 3억 | 1.9억 |
| 2. 외환차손 | 6.6만 | 129만 | - | 1.3만 | 441.4만 |
| 5. 보상비 | - | - | - | - | 118.5만 |
| 3. 기부금 | 9,800만 | 1.2억 | 2,800만 | 2,300만 | 6,400만 |
| 4. 잡손실 | -442.5만 | -341.9만 | -260 | -234.2만 | -448.3만 |
| 4. 금융상품평가손실 | - | - | - | -7,896.1만 | - |
| VIII. 법인세차감전순이익 | 6.7억 | 1.5억 | 4,964.4만 | 6,638.7만 | 7.5억 |
| 5. 투자자산처분손실 | - | - | - | -589.9만 | -1,886.6만 |
| IX. 법인세등(주석13) | 3억 | 4.5억 | 1,723만 | - | 1.2억 |
| 6. 유형자산처분손실 | - | - | - | -3.4만 | - |
| X. 당기순이익(손실) | 3.7억 | -2.9억 | 3,241.4만 | 6,638.7만 | 6.3억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 24.6억 | 30억 | 23.2억 | -5.3억 | -24.4억 |
| 1. 당기순이익 | 3.7억 | -2.9억 | 3,241.4만 | 6,638.7만 | 6.3억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 18.4억 | 14억 | 13.6억 | 10.2억 | 11.3억 |
| 대손상각비(환입) | 203.7만 | -1,170만 | 28.2만 | 1,556.4만 | 1,133.6만 |
| 감가상각비 | 7.9억 | 7.5억 | 9.1억 | 9.2억 | 8억 |
| 무형자산상각비 | 100만 | 100만 | 8.3만 | 2,000 | - |
| 퇴직급여 | 10.4억 | 6.7억 | 4.5억 | -207.3만 | 2.9억 |
| 지급수수료 | 1,500만 | - | - | - | - |
| 금융상품평가손실 | - | - | - | -7,896.1만 | - |
| 잡손실 | - | - | - | - | -434.6만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -4,267.2만 | -2억 | -1,931만 | -1,711.8만 | -1.1억 |
| 투자자산처분손실 | - | - | - | -589.9만 | -1,886.6만 |
| 금융상품평가이익 | 3,695.7만 | 3,885.1만 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -3.4만 | - |
| 투자자산처분이익 | 151.9만 | 6,417.3만 | 296.9만 | - | 9,869.2만 |
| 유형자산처분이익 | 419.6만 | 9,927.1만 | 1,027.2만 | - | 949.7만 |
| 이자수익 | - | - | 607만 | 731.8만 | 1.7만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 2.9억 | 21억 | 9.5억 | -16억 | -40.9억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -2억 | 11.7억 | - | - | - |
| 배당금수익 | - | - | - | 980만 | - |
| 미수수익의 감소(증가) | 743.3만 | - | -91.9만 | 970.3만 | 124.3만 |
| 미수수익의 증가 | - | -570.1만 | - | - | - |
| 미수금의 증가 | -2,536.8만 | -2,130.4만 | - | - | - |
| 선급금의 감소 | 2.5억 | 4.2억 | -6.3억 | 3.4억 | 1,313.7만 |
| 매출채권의 증가 | - | - | -2,820.2만 | -15.6억 | -11.3억 |
| 선급비용의 증가 | -551.7만 | - | - | -169.1만 | -14.1만 |
| 선급비용의 감소(증가) | - | -188만 | 26.9만 | - | - |
| 재고자산의 감소 | 12.5억 | 6.2억 | -1.5억 | 13.6억 | - |
| 재고자산의 증가 | - | - | - | - | -34.8억 |
| 매입채무의 감소 | -7.8억 | - | - | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | -3,128.5만 | 937.1만 | 1,828.6만 | - | -799.6만 |
| 매입채무의 증가(감소) | - | -10.2억 | 22.6억 | -7.6억 | 6.9억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | - | 2,325.1만 | - | - |
| 미지급비용의 증가 | 1.2억 | 3.1억 | - | -5.7억 | 1.3억 |
| 미수법인세등환급액의 증가 | - | - | - | -2,325.1만 | - |
| 예수금의 증가 | 1.3억 | 1,614.4만 | 625.6만 | - | -7,360.3만 |
| 부가세예수금의 증가 | 9,888.8만 | 2.2억 | -3.5억 | 1.1억 | 1.8억 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | -3.3억 | - | 421만 | - | - |
| 미지급비용의 감소 | - | - | -2,408.7만 | - | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | - | -117.1만 | - |
| 당기법인세등부채의 증가(감소) | - | - | - | - | -6,280.7만 |
| 퇴직금의 지급 | -1.9억 | -3,731만 | -6,387.9만 | -3억 | -5,129.9만 |
| 당기법인세부채의 증가 | - | 4.3억 | - | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | -807.4만 | -4,285.1만 | -1.1억 | -1.4억 | -2.8억 |
| 예수금의 감소 | - | - | - | -3,019만 | - |
| 퇴직보험예치금의 감소 | 1,921.6만 | - | - | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -8.4억 | -80억 | -9.3억 | 3.9억 | -10.9억 |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | - | 2,533.7만 | - | - | - |
| 당기법인세등부채의 감소 | - | - | - | -1,507.6만 | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 34.2억 | 70.7억 | 65.4억 | 16.8억 | 122.2억 |
| 단기금융상품의 감소 | 26억 | 45.5억 | 48.7억 | 2억 | 32억 |
| 퇴직보험예치금의 증가 | - | - | -697.2만 | -1,178만 | -1,255.8만 |
| 매도가능증권의 감소 | 4,709.5만 | 11.1억 | 5억 | 5억 | 60.1억 |
| 단기대여금의 회수 | 7.7억 | 8.6억 | 2억 | 6.2억 | 28.5억 |
| 차량운반구의 처분 | 420만 | 1,100만 | 1,027.3만 | - | 1,272.7만 |
| 기계장치의 처분 | - | 8,827.6만 | - | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | - | - | - | 3.1억 | 1.1억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -42.6억 | -150.7억 | -74.8억 | -12.9억 | -133.1억 |
| 단기금융상품의 증가 | 27억 | 32억 | 62억 | - | 2억 |
| 장기금융상품의 증가 | 2,907.9만 | 2,835.2만 | 1.6억 | 1.8억 | 2.5억 |
| 회원권의 처분 | - | 4.5억 | - | - | - |
| 임차보증금의 감소 | - | - | 9.4억 | 5,000만 | - |
| 매도가능증권의 증가 | 4.4만 | 40억 | 0 | 3.1억 | 30.6억 |
| 기타보증금의 감소 | - | - | 1,228만 | - | 3,144만 |
| 단기대여금의 대여 | 9.3억 | 3.3억 | 6.1억 | 6,710만 | 20.4억 |
| 기계장치의 취득 | 3.7억 | 1,200만 | 2억 | 1.5억 | 4.5억 |
| 차량운반구의 취득 | 1.6억 | 2.2억 | 1,376.7만 | 1.4억 | 377.9만 |
| 토지의 취득 | - | 46.6억 | - | - | 44.5억 |
| 시설장치의 취득 | 1,100만 | - | 1,820만 | 8,564만 | - |
| 건물의 취득 | - | 22.8억 | - | - | 22.5억 |
| 회원권의 취득 | 5,670.2만 | 9,697.2만 | - | 6,783.8만 | 2,930.5만 |
| 비품의 취득 | - | - | 1,023.6만 | 2,741.9만 | 540만 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -25.6억 | 63.2억 | -7.9억 | -9.4억 | 37.4억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 63.6억 | 104.2억 | 10억 | 18.8억 | 65.4억 |
| 단기차입금의 차입 | 62.7억 | 82억 | 10억 | 17.8억 | 18.6억 |
| 건설중인자산의 증가 | - | 2.5억 | 1.9억 | 6,485.3만 | 5.5억 |
| 장기미지급금의 증가 | 8,407.6만 | 1.9억 | - | 1억 | - |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 5,400.3만 | - | 30만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -89.2억 | -40.9억 | -17.9억 | -28.2억 | -28억 |
| 소프트웨어의 취득 | - | - | 500만 | - | - |
| 임차보증금의 증가 | - | - | - | 1.9억 | 3,000만 |
| 단기차입금의 상환 | 77.8억 | 18억 | 11억 | 17.9억 | 17.6억 |
| 유동성장기차입금금의 상환 | 5.8억 | 19.7억 | 1.5억 | - | - |
| 장기차입금의 차입 | - | - | - | - | 46억 |
| 유동성장기부채의 감소 | 5,339.7만 | 2,110.7만 | 4,370.7만 | 3,206.2만 | 4,470.4만 |
| 배당금의 지급 | 5억 | 3억 | 5억 | 10억 | 10억 |
| IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) | -9.4억 | 13.3억 | 6억 | -10.9억 | 2억 |
| 임대보증금의 증가 | - | 20.3억 | - | - | 7,500만 |
| V. 기초의 현금 | 37.2억 | 23.9억 | 17.9억 | 28.7억 | 26.8억 |
| VI. 기말의 현금(주석14) | 27.8억 | 37.2억 | 23.9억 | 17.9억 | 28.7억 |
| 장기미지급금의 감소 | - | - | - | 284.2만 | - |