엠스코
비상장계속사업자(JU)EMSCO
권오경
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 207.7亿-16.7% | 249.3亿 | 204亿 | 244.5亿 | 296亿 |
| 영업이익 | 9.3亿+28.2% | 7.2亿 | -11.3亿 | 8.8亿 | -2.5亿 |
| 당기순이익 | 8,873.7万흑자전환 | -2.3亿 | -23.1亿 | 2.1亿 | -8.2亿 |
4.46%영업이익률
0.43%순이익률
0.26%ROA
1.32%ROE
398.91%부채비율
20.04%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
336.2亿자산총액
268.8亿부채총계
67.4亿자본총계
207.7亿매출액
9.3亿영업이익
8,873.7万순이익
4.46%매출액 영업이익률
0.43%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 102억 | 101.8억 | 105.3억 | 99.5억 | 94억 |
| (1) 당좌자산 | 43.7억 | 55.9억 | 46.9억 | 30.5억 | 17.7억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석2,9) | 268.8만 | 1.3억 | 1.1억 | 6.6억 | 2,651만 |
| 2. 매출채권(주석9,14) | 23.3억 | 23.9억 | 21.1억 | 23.3억 | 16.7억 |
| 대손충당금 | -5,673.5만 | -5.3억 | - | - | - |
| 3. 미수금 | 2.1억 | 1.9억 | 1.8억 | 1.8억 | 1.9억 |
| 대손충당금 | -1.8억 | -1.8억 | -1.8억 | -1.8억 | -1.8억 |
| 4. 선급금 | 2.9억 | 2.9억 | 3.2억 | 2.9억 | 2.9억 |
| 대손충당금 | -2.9억 | -2.9억 | -2.9억 | -2.9억 | -2.8억 |
| 5. 선급비용 | 5,967.2만 | 5,804.1만 | 3,100.8만 | 5,610.1만 | 5,513.3만 |
| 6. 단기대여금 | - | - | - | 320만 | 320만 |
| 6.선납세금 | 7,260 | 1,170 | - | - | 2만 |
| 대손충당금 | - | - | - | -320만 | -320만 |
| 7. 재고보증금 | 19.6억 | 34.8억 | 23.5억 | - | - |
| 8. 단기금융상품(주석3) | 4,574.2만 | 4,474.8만 | 4,347.3만 | - | - |
| 9. 부가세대급금 | - | - | 1,731.5만 | - | - |
| (2) 재고자산(주석2) | 58.3억 | 45.9억 | 58.4억 | 69.1억 | 76.3억 |
| 1. 제품 | 46.6억 | 22.5억 | 21.1억 | 46.5억 | 50.4억 |
| 2. 원재료 | 8억 | 19.9억 | 33.6억 | 18.7억 | 22.1억 |
| 3. 저장품 | 3.6억 | 3.6억 | 3.6억 | 3.9억 | 3.8억 |
| II. 비유동자산 | 234.2억 | 240.8억 | 235.3억 | 197.2억 | 192.8억 |
| (1) 투자자산 | 4,309.9만 | 3,373.3만 | 2,450.3만 | 5,748.9만 | 8,252.3만 |
| 1. 장기금융상품(주석3) | 3,409.9만 | 2,473.3만 | 1,550.3만 | 4,848.9만 | 4,903.2만 |
| 2. 특정시설이용권 | 500만 | 500만 | 500만 | 500만 | 2,949.1만 |
| 3. 매도가능증권(주석6) | 400만 | 400만 | 400만 | 400만 | 400만 |
| (2) 유형자산(주석2,4) | 230.6억 | 237.5억 | 231.6억 | 192.6억 | 190.5억 |
| 1. 토지(주석7) | 132.7억 | 132.7억 | 132.7억 | 87.3억 | 87.3억 |
| 2. 건물(주석7) | 92.4억 | 92.4억 | 92.4억 | 91.7억 | 91.7억 |
| 감가상각누계액 | -28.2억 | -26억 | -23.7억 | -21.5억 | -19.3억 |
| 정부보조금 | -2,806.3만 | -2,881.3만 | -2,925만 | -5,677.8만 | - |
| 3. 구축물 | 12.2억 | 12.2억 | 11.8억 | 11.8억 | 3.9억 |
| 감가상각누계액 | -3.9억 | -3.3억 | -2.8억 | -2.2억 | -1.9억 |
| 4. 기계장치(주석7) | 139.5억 | 137억 | 123.6억 | 121.3억 | 117.5억 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -7,291.1만 |
| 감가상각누계액 | -115.7억 | -109.3억 | -103.3억 | -97.9억 | -91.8억 |
| 정부보조금 | -3,801.2만 | -4,879.5만 | -4,421.6만 | -1,552.5만 | - |
| 5. 차량운반구 | 4.1억 | 4.5억 | 5.1억 | 5.4억 | 5.3억 |
| 감가상각누계액 | -4.1억 | -4.5억 | -4.9억 | -4.9억 | -4.5억 |
| 6. 공구와기구 | 5.2억 | 5억 | 5.8억 | 4.9억 | 4.8억 |
| 감가상각누계액 | -4.9억 | -4.6억 | -5억 | -4.6억 | -4.3억 |
| 7. 비품 | 7.2억 | 6.9억 | 6.7억 | 6.3억 | 6.2억 |
| 감가상각누계액 | -6.8억 | -6.6억 | -6.3억 | -6.1억 | -5.9억 |
| 정부보조금 | -802.3만 | -119.4만 | -835.9만 | -2억 | - |
| 8. 시설장치 | 7.5억 | 6.6억 | 6.2억 | 6.2억 | 5.3억 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -6,000만 |
| 감가상각누계액 | -6.7억 | -6.2억 | -5.9억 | -5.6억 | -5.2억 |
| 9. 건설중인자산 | - | 1.4억 | - | 1억 | 2.7억 |
| 9. 금융리스자산(주석18) | 2억 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -2,946.7만 | - | - | - | - |
| 정부보조금 | -8,526.7만 | -1.2억 | -1.6억 | - | - |
| 2. 개발비 | - | 199만 | 1,393.2만 | 2,587.4만 | 3,781.6만 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -2,269만 |
| (3) 무형자산(주석2,5) | 9,102.3만 | 1.4억 | 1.9억 | 2.4억 | 1,513.2만 |
| 1. 산업재산권 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 3. 소프트웨어 | 1.7억 | 2.6억 | 3.4억 | 4.3억 | - |
| 정부보조금 | -7,666.7만 | - | - | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 2.3억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.3억 |
| 1. 보증금 | 2.3억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.3억 |
| 4. 선수금 | - | - | - | - | 1,938만 |
| 자산총계 | 336.2억 | 342.5억 | 340.5억 | 296.7억 | 286.8억 |
| 2. 미지급금(주석16) | - | 44만 | 546.4만 | 3,825.9만 | 4,080.5만 |
| I. 유동부채 | 201.3억 | 196.3억 | 175.3억 | 157.4억 | 158.1억 |
| 1. 매입채무(주석12,16) | 31.8억 | 26.2억 | 30.8억 | 27.3억 | 23.8억 |
| 3. 예수금 | 5,202.7만 | 5,857.3만 | 7,776.3만 | 8,673.2만 | 4,018.9만 |
| 4. 부가세예수금 | 1.6억 | 7,907.5만 | 614.2만 | 6,259만 | 79.5만 |
| 5. 단기차입금(주석7,12,14,16) | 141.7억 | 143억 | 109.2억 | 97.7억 | 112.9억 |
| 6. 미지급비용(주석12,16) | 6.3억 | 5.7억 | 6.6억 | 4.3억 | 2.6억 |
| 7. 유동성장기부채(주석7,12,14,16) | 18.7억 | 20억 | 27.8억 | 26.3억 | 17.7억 |
| 8. 유동성금융리스부채(주석16,18) | 2,401.9만 | - | - | - | - |
| 9. 임대보증금(주석16) | 4,500만 | 5,000만 | - | - | - |
| II. 비유동부채 | 67.5억 | 79.7억 | 96.4억 | 92.8억 | 84.3억 |
| 1. 장기차입금(주석7,12,14,16) | 60.2억 | 72.5억 | 88.4억 | 85.8억 | 80.7억 |
| 2. 퇴직급여충당부채(주석2,8) | 5.4억 | 6.7억 | 8.2억 | 7.2억 | 4억 |
| Ⅲ. 이익잉여금 | - | - | - | - | -2.8억 |
| 퇴직보험예치금 | -39.7만 | -198.5만 | -1,332.7만 | -1,594.1만 | -3,490.8만 |
| 3. 임대보증금(주석16) | 3,000만 | - | - | - | - |
| 2. 미처분이익잉여금(주석10) | - | - | - | - | -2.9억 |
| 4. 금융리스부채(주석16,18) | 1.6억 | - | - | - | - |
| 부채총계 | 268.8억 | 276억 | 271.7억 | 250.2억 | 242.4억 |
| I. 자본금 | 19억 | 19억 | 19억 | 19억 | 19억 |
| 1. 보통주자본금(주석1,10) | 19억 | 19억 | 19억 | 19억 | 19억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액 | 73.6억 | 73.6억 | 73.6억 | 28.2억 | 28.2억 |
| 1. 재평가차익(주석4,15) | 73.6억 | 73.6억 | 73.6억 | 28.2억 | 28.2억 |
| Ⅲ. 결손금 | 25.2억 | 26.1억 | 23.8억 | 6,611.2만 | - |
| 1. 임의적립금 | 1,060.7만 | 1,060.7만 | 1,060.7만 | 1,060.7만 | 1,060.7만 |
| 2. 미처리결손금(주석10) | -25.3억 | -26.2억 | -23.9억 | -7,671.9만 | - |
| 자본총계 | 67.4억 | 66.5억 | 68.8억 | 46.5억 | 44.4억 |
| 부채와자본총계 | 336.2억 | 342.5억 | 340.5억 | 296.7억 | 286.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석2,12) | 207.7억 | 249.3억 | 204억 | 244.5억 | 296억 |
| 1. 제품매출 | 205.7억 | 248.4억 | 204.1억 | 244.5억 | 296.1억 |
| 2. 매출할인 | -109.8만 | -423.1만 | -430.7만 | -513.8만 | -597.6만 |
| 3.임대료수입 | 1.4억 | 8,770만 | - | - | - |
| 4.관리비수입 | 5,526.8만 | 1,309.1만 | - | - | - |
| Ⅱ. 매출원가 | 185.9억 | 221.9억 | 190.3억 | 210.5억 | 277.9억 |
| 1. 기초제품재고액 | 22.5억 | 21.1억 | 46.5억 | 50.4억 | 36억 |
| 2. 당기제품제조원가(주석11,12) | 210.1억 | 223.3억 | 164.9억 | 206.7억 | 292.3억 |
| 3. 기말제품재고액 | -46.6억 | -22.5억 | -21.1억 | -46.5억 | -50.4억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 21.7억 | 27.4억 | 13.7억 | 33.9억 | 18.1억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석11) | 12.5억 | 20.2억 | 25.1억 | 25.2억 | 20.7억 |
| 1. 급여 | 9.1억 | 9.2억 | 14.1억 | 14.6억 | 11.7억 |
| 2. 퇴직급여 | -1.6억 | -2.3억 | 2.6억 | 2.8억 | 1.1억 |
| 3. 복리후생비 | 1.3억 | 8,055.6만 | 1.3억 | 1.3억 | 1.2억 |
| 4. 여비교통비 | 7,928.2만 | 5,037.4만 | 4,858.7만 | 2,226.4만 | 1,017.6만 |
| 5. 접대비 | 1.4억 | 9,781.4만 | 1.3억 | 1억 | 8,273.3만 |
| 6. 통신비 | 1,400.3만 | 1,450.1만 | 1,485.4만 | 1,650.3만 | 1,418.5만 |
| 7. 수도광열비 | 247.6만 | 200.8만 | 150.3만 | - | 5.3만 |
| 8. 세금과공과 | 2,874.2만 | 2,877.2만 | 4,281.5만 | 4,327.4만 | 3,036만 |
| 9. 감가상각비 | 3,065.4만 | 4,005.6만 | 4,760.3만 | 6,122.7만 | 6,284.8만 |
| 10. 지급임차료 | 6,038.5만 | 4,502.1만 | 2,632.1만 | 3,256.8만 | 3,663.3만 |
| 11. 수선비 | 590만 | 32.8만 | - | 337.9만 | 61.3만 |
| 12. 보험료 | 431.5만 | 628만 | 717만 | 680.8만 | 1,371.5만 |
| 13. 차량유지비 | 5,160.6만 | 3,947.6만 | 2,975.1만 | 8,196.8만 | 4,976.5만 |
| 14. 운반비 | 1.5억 | 1.5억 | 6,693.2만 | 9,412.7만 | 8,465.2만 |
| 15. 교육훈련비 | 38.4만 | 20.8만 | 175.7만 | 25.6만 | 38.7만 |
| 16. 도서인쇄비 | 6만 | - | 16만 | 10만 | 112.5만 |
| 17. 사무용품비 | 68.7만 | 169.5만 | 511.6만 | 416.8만 | 402.9만 |
| 18. 소모품비 | 640.5만 | 1,060.6만 | 1,924.7만 | 825.7만 | 2,401.3만 |
| 19. 지급수수료 | 2.2억 | 2억 | 2.6억 | 1.5억 | 1.4억 |
| 20. 광고선전비 | - | 322.8만 | - | 472만 | 231만 |
| 21. 회의비 | 714.6만 | 701만 | 709.6만 | 514.4만 | 447만 |
| 23. 환경조성비 | - | - | - | - | 1,105만 |
| 22. 대손상각비 | -4.8억 | - | - | - | - |
| 22. 잡비 | - | 5.3억 | - | 20만 | 19.3만 |
| 23. 전력비 | 4,272만 | 1,782.1만 | - | - | 8,240.4만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 9.3억 | 7.2억 | -11.3억 | 8.8억 | -2.5억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 2.5억 | 2.6억 | 1.8억 | 2.2억 | 5,968.6만 |
| 1. 이자수익 | 371.1만 | 370.5만 | 294.2만 | 147.4만 | 33.4만 |
| 2. 유형자산처분이익 | 145.3만 | 8,699.8만 | 69.9만 | - | 69.8만 |
| 7. 단기금융상품평가이익 | - | - | 121.8만 | - | - |
| 3. 외환차익 | 613.6만 | 1,472만 | 1,420.6만 | 2,369.6만 | 1,405.2만 |
| 4. 외화환산이익 | - | 466.5만 | 280.5만 | 14.2만 | 11.3만 |
| 5. 잡이익 | 2.4억 | 1.5억 | 1.5억 | 2억 | 3,557만 |
| 6. 장기금융상품 처분이익 | - | - | - | - | 892만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 10.9억 | 12.1억 | 13.6억 | 8.9억 | 6.3억 |
| 1. 이자비용(주석12) | 9.1억 | 10.5억 | 11.3억 | 7.9억 | 5.5억 |
| 2. 기부금 | 1,710만 | 1,180만 | 1,060만 | 1,219만 | 616만 |
| 3. 외환차손 | 779.4만 | 199.9만 | 1,314.3만 | 1,211.7만 | 389.7만 |
| 4. 외화환산손실 | -1 | - | -45.1만 | -676.4만 | -13 |
| 6. 유형자산처분손실 | - | - | -2,884.6만 | - | -1,483.5만 |
| 5. 매출채권처분손실(주석2) | -19.5만 | -60.3만 | -213.6만 | -579.3만 | -793만 |
| 7. 잡손실 | -1.6억 | -1.5억 | -1.7억 | -2,750.3만 | -3,908.6만 |
| 7. 회원권손상차손 | - | - | - | 2,449.1만 | - |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 8,873.7만 | -2.3억 | -23.1억 | 2.1억 | -8.2억 |
| 8. 기타의대손상각비 | - | - | - | 951.9만 | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | 8,873.7만 | -2.3억 | -23.1억 | 2.1억 | -8.2억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 17.6억 | 5.1억 | -17.8억 | 23.5억 | -10.5억 |
| 1. 당기순이익 | 8,873.7만 | -2.3억 | -23.1억 | 2.1억 | -8.2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 8억 | 15.1억 | 14.7억 | 14.7억 | 10.8억 |
| (1) 감가상각비(주석4) | 10.4억 | 9.9억 | 9.4억 | 9.8억 | 9억 |
| (2) 무형자산상각비(주석5) | 4,828.4만 | 5,226.4만 | 5,226.4만 | 873.4만 | 477.7만 |
| (3) 유형자산처분손실 | - | - | -2,884.6만 | - | -1,483.5만 |
| (4) 퇴직급여(주석8) | 4,548.6만 | -5,929.3만 | 4.5억 | 4.4억 | 1.7억 |
| (5) 대손상각비 | -4.8억 | 5.3억 | - | - | - |
| (5) 기타의대손상각비 | - | - | - | 951.9만 | - |
| (6) 잡손실 | -1.4억 | - | - | - | - |
| (6) 외화환산손실 | - | - | -45.1만 | -560.7만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -145.3만 | -8,863만 | -191.7만 | - | -973.1만 |
| (7) 회원권손상차손 | - | - | - | 2,449.1만 | - |
| (1) 유형자산처분이익 | 145.3만 | 8,699.8만 | 69.9만 | - | 69.8만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 8.8억 | -6.8억 | -9.4억 | 6.7억 | -13억 |
| (3) 외화환산이익 | - | 163.2만 | - | - | 11.3만 |
| (2) 장기금융상품처분이익 | - | - | 121.8만 | - | 892만 |
| (1) 매출채권의 감소(증가) | 6,388만 | -2.8억 | 2.2억 | -6.7억 | -2.7억 |
| (2)재고보증금의 감소(증가) | 15.2억 | -11.3억 | -23.5억 | - | - |
| (3) 미수금의 감소(증가) | -2,431만 | -882.1만 | -333.2만 | - | 1,476.5만 |
| (4) 선급금의 감소(증가) | 436.6만 | 2,408.7만 | -3,095.3만 | - | 1,986.2만 |
| (2) 미수수익의 감소(증가) | - | - | - | 1.3억 | - |
| (5) 선급비용의 감소(증가) | -163.2만 | -2,703.2만 | 2,509.3만 | -96.8만 | 1,531만 |
| (6) 선납세금의 감소(증가) | -6,090 | -1,170 | - | 2만 | 8.2만 |
| (8) 재고자산의 감소(증가) | -12.3억 | 12.4억 | 10.7억 | 7.2억 | -13.8억 |
| (7) 부가세대급금의 감소 | - | 1,731.5만 | -1,731.5만 | - | - |
| (9) 매입채무의 증가(감소) | 5.6억 | -4.6억 | 3.5억 | 3.4억 | 6.3억 |
| (10) 미지급금의 증가(감소) | -44만 | -502.4만 | -3,279.5만 | -254.5만 | -3,454.8만 |
| (11) 예수금의 증가(감소) | -654.6만 | -1,918.9만 | -897만 | 4,654.3만 | 577.2만 |
| (12)임대보증금 증가(감소) | 2,500만 | 5,000만 | - | - | - |
| (13) 미지급비용의 증가(감소) | 6,416.4만 | -9,572.4만 | 2.4억 | 1.7억 | 1,595.9만 |
| (11)선수금의 증가(감소) | - | - | - | -1,938만 | -1.5억 |
| (14) 부가세예수금의 증가(감소) | 8,250.4만 | 7,293.3만 | -5,644.8만 | 6,179.5만 | 72.9만 |
| (15) 퇴직금지급액 | -1.8억 | -8,327만 | -3.5억 | -1.2억 | -1.5억 |
| (16) 퇴직보험예치금의 감소(증가) | 158.8만 | 1,134.2만 | 261.4만 | 1,896.6만 | -1,744.1만 |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -4.9억 | -15.2억 | -3.6억 | -17.1억 | -37.2억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 2,545.5만 | 9,900만 | 4,555만 | 1,802.8만 | 2.6억 |
| (1) 차량운반구의 처분 | 145.5만 | 363.6만 | 70만 | - | 70만 |
| (1) 단기금융상품의 감소 | - | - | - | - | 4,348만 |
| (3) 보증금의 감소 | 2,400만 | 1,200만 | 3,335만 | 1,000만 | 209.2만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -5.1억 | -16.2억 | -4억 | -17.3억 | -39.8억 |
| (3) 공구와기구의 처분 | - | 8,336.4만 | - | - | - |
| (1) 기계장치의 처분 | - | - | 1,150만 | - | - |
| (3) 장기금융상품의 감소 | - | - | - | 802.8만 | 6,610.5만 |
| (1) 장기금융상품의 증가 | 936.6만 | 923만 | 927만 | 748.4만 | 2,167.3만 |
| (3) 기계장치의 취득 | 2.5억 | 6.1억 | 1.4억 | 3.7억 | 1.2억 |
| (6) 건물의 처분 | - | - | - | - | 1.4억 |
| (4) 단기금융상품의 증가 | 99.4만 | 127.5만 | - | - | - |
| (5) 공구와기구의 취득 | 2,200만 | 843.2만 | 9,149.7만 | 1,044.4만 | 7,287만 |
| (6) 비품의 취득 | 2,574.1만 | 811.3만 | 2,388.3만 | 1,171.2만 | 3,282.9만 |
| (2) 건물의 취득 | - | - | 6,780.2만 | 500만 | 2억 |
| (7) 시설장치의 취득 | 9,009.9만 | 3,586.8만 | - | 9,008.4만 | 1,150만 |
| (5) 차량운반구의 취득 | - | - | - | 335만 | 3,990.9만 |
| (10) 보증금의 증가 | 300만 | 1,300만 | 2,400만 | 4,010만 | 2,231.2만 |
| (8) 건설중인자산의 증가 | - | 8.8억 | 4,924만 | 11.7억 | 34.1억 |
| (5) 토지의 취득 | - | - | - | - | 836.8만 |
| (11) 소프트웨어의 증가 | 787.8만 | 944.2만 | - | - | - |
| (9) 구축물의 취득 | - | 4,425.7만 | - | 1,495.6만 | 4,630.2만 |
| (12) 리스보증금의 증가 | 1억 | - | - | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -14억 | 10.3억 | 15.9억 | -1,197.6만 | 44.1억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 2.1억 | 25.4억 | 22.5억 | 49.7억 | 60.4억 |
| (2) 장기차입금의 차입 | 1억 | 11.3억 | 10억 | 7.4억 | 28.3억 |
| (1) 단기차입금의 차입 | - | 14억 | 12.2억 | 40.9억 | 31.4억 |
| (3) 정부보조금의 수령 | 1.1억 | 1,520만 | 3,000만 | 1.4억 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -16.2억 | -15.1억 | -6.6억 | -49.8억 | -16.3억 |
| (1) 단기차입금의 상환 | 12.9억 | 10.6억 | 6,957만 | 43.3억 | 13.6억 |
| (2) 유동성장기부채의 상환 | 1.9억 | 2.6억 | 5.8억 | 4.6억 | 2.7억 |
| (3) 장기차입금의 상환 | 1.1억 | 1.9억 | 1,600만 | 1.9억 | - |
| (4) 유동성금융리스부채의 상환 | 1,352.2만 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -1.3억 | 2,187.8만 | -5.5억 | 6.3억 | -3.6억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 1.3억 | 1.1억 | 6.6억 | 2,651만 | 3.9억 |
| (3) 국고보조금의 수령 | - | - | - | - | 6,000만 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 268.8만 | 1.3억 | 1.1억 | 6.6억 | 2,651만 |