케플러밸류파트너스
비상장계속사업자Kepler Value Partners Co.,Ltd.
김현제
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 0 | - | - | - | - |
| 영업이익 | -1,316.3万적자지속 | -1,256.5万 | -2,505.2万 | -2,678.6万 | -2.8亿 |
| 당기순이익 | -2.6亿적자지속 | -5.9亿 | -9.4亿 | -27.4亿 | -8.3亿 |
-영업이익률
-순이익률
-4.13%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2024 결산 · 기말
62.5亿자산총액
210亿부채총계
-147.5亿자본총계
0매출액
-1,316.3万영업이익
-2.6亿순이익
-매출액 영업이익률
-매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 6,488.3만 | 1.4억 | 5,819.2만 | 2.8억 | 5.5억 |
| (1) 당좌자산 | 6,488.3만 | 1.4억 | 5,819.2만 | 2.8억 | 5.5억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 6,487.7만 | 1.3억 | 5,236.6만 | 2.8억 | 5.3억 |
| 2. 당기법인세자산 | 6,500 | 583만 | 582.6만 | 585.9만 | 1,212.7만 |
| 2. 부가세대급금 | - | - | - | 149.3만 | 200만 |
| II. 비유동자산 | 61.9억 | 136.6억 | 158억 | 267억 | 483.1억 |
| (1) 투자자산 | 61.9억 | 136.6억 | 158억 | 267억 | 483.1억 |
| 1. 매도가능증권(주석5) | 61.9억 | 136.6억 | 158억 | 267억 | 483.1억 |
| 자산총계 | 62.5억 | 138억 | 158.6억 | 269.8억 | 488.6억 |
| 2. 기타보증금 | - | 100만 | 100만 | 100만 | 100만 |
| Ⅰ. 유동부채 | 210억 | 208.2억 | 176.7억 | 170.7억 | 161.7억 |
| 1. 미지급금(주석12) | 164.9만 | 165만 | 660만 | 757.3만 | 2.4억 |
| 2. 단기차입금(주석4,6,12) | 149억 | 139억 | 125억 | 120억 | 120억 |
| 3. 예수금 | 382.6만 | 420만 | - | - | 133.3만 |
| 4. 미지급비용(주석4,12) | 35.8억 | 30억 | 24.1억 | 18.3억 | 12.6억 |
| 4. 유동성장기차입금(주석4,6,12) | - | - | - | 5억 | - |
| 5. 교환사채(주석12,14) | - | 10억 | 23억 | 25억 | 120억 |
| 교환권조정 | - | -1.4억 | -6.1억 | -9.3억 | -55.6억 |
| 7. 전환사채(주석12,13) | 22억 | 22억 | 22억 | 22억 | 22억 |
| 6. 파생상품부채(주석14) | - | 4.7억 | 10.7억 | 11.6억 | 26.7억 |
| 상환할증금 | 6.2억 | 4.9억 | 4.9억 | 4.9억 | 4.9억 |
| II. 비유동부채 | - | - | 24.8억 | 23.7억 | 121.1억 |
| 전환권조정 | -3억 | -9,895.7만 | -2.1억 | -3.2억 | -4.3억 |
| 부채총계 | 210억 | 208.2억 | 201.5억 | 194.4억 | 282.9억 |
| Ⅰ. 자본금 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 |
| 1. 보통주자본금(주석7) | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 |
| 3. 장기차입금(주석4,6,12) | - | - | - | - | 5억 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 134.8억 | 134.8억 | 134.8억 | 134.8억 | 134.8억 |
| 4. 파생상품부채 (주석 14 ) | - | - | - | - | 29.1억 |
| 1. 주식발행초과금 | 134.8억 | 134.8억 | 134.8억 | 134.8억 | 134.8억 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | -203.6억 | -128.9억 | -107.5억 | 1.5억 | 104.3억 |
| 2. 매도가능증권평가손실(주석5) | -203.6억 | -128.9억 | -107.5억 | - | - |
| Ⅳ. 결손금(주석7) | 87.6억 | 85억 | 79.2억 | 69.8억 | 42.4억 |
| 1. 미처리결손금 | -87.6억 | -85억 | -79.2억 | -69.8억 | -42.4억 |
| 자본총계 | -147.5억 | -70.2억 | -42.9억 | 75.4억 | 205.7억 |
| 부채및자본총계 | 62.5억 | 138억 | 158.6억 | 269.8억 | 488.6억 |
| 2. 매도가능증권평가이익(주석5) | - | - | - | 1.5억 | 104.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅳ.판매비와관리비 | 1,316.3만 | 1,256.5만 | 2,505.2만 | 2,678.6만 | 2.8억 |
| 1.세금과공과금(주석10) | 34.3만 | 6.3만 | 6.3만 | 6.9만 | 5.5만 |
| 2.지급수수료 | 1,282.1만 | 1,250.2만 | 2,499만 | 2,671.7만 | 2.8억 |
| V.영업손실 | -1,316.3만 | -1,256.5만 | -2,505.2만 | -2,678.6만 | -2.8억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 7억 | 3.8억 | 3,930.2만 | 94.6만 | 856.8만 |
| 1.이자수익 | 4.4만 | 6.3만 | 10.1만 | 31.4만 | 856.8만 |
| 2.사채상환이익 | 4.7억 | 3.8억 | 3,920.1만 | - | - |
| 2.잡이익 | - | - | - | 63.2만 | - |
| 3.전환사채조건변경이익(주석13) | 2.4억 | - | - | - | - |
| Ⅶ.영업외비용 | 9.5억 | 9.5억 | 9.5억 | 27.2억 | 7.5억 |
| 1.이자비용(주석4) | 9.4억 | 9.5억 | 9.5억 | 13.9억 | 7.5억 |
| 2.매도가능증권처분손실 | - | - | - | -13.3억 | - |
| 2.잡손실 | -603.6만 | - | - | -5.2만 | - |
| VIII.법인세차감전순손실 | -2.6억 | -5.9억 | -9.4억 | -27.4억 | -10.2억 |
| IX.법인세등(주석8) | - | - | - | - | -1.9억 |
| X.당기순손실(주석11) | -2.6억 | -5.9억 | -9.4억 | -27.4억 | -8.3억 |
| 기본주당순손실 | -1,435 | -3,250 | -5,202 | -1.5만 | -4,632 |
| 희석주당순손실 | -1,435 | -3,250 | -5,202 | -1.5만 | -4,632 |
현금흐름표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -7,103.3만 | -1,745.6만 | -2,439.8만 | -2.6억 | 5,195.7만 |
| 1.당기순손실 | -2.6억 | -5.9억 | - | -27.4억 | -8.3억 |
| 1.당기순이익(손실) | - | - | -9.4억 | - | - |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 3억 | 3.6억 | 3.7억 | 21.4억 | 8,474.2만 |
| 이자비용(전환권조정 상각) | 3억 | 3.6억 | 3.7억 | 8.1억 | 8,474.2만 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -7억 | -3.8억 | -3,920.1만 | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | -13.3억 | - |
| 사채상환이익 | 4.7억 | 3.8억 | 3,920.1만 | - | - |
| 전환사채조건변경이익 | 2.4억 | - | - | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의변동 | 5.9억 | 5.9억 | 5.8억 | 3.5억 | 8억 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | - | - | 1,684.9만 |
| 부가세대급금의 감소 | - | - | 149.3만 | - | - |
| 부가세대급금의 증가 | - | - | - | 50.7만 | -178만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 582.4만 | -4,440 | - | 626.8만 | -687.8만 |
| 당기법인세자산의 감소 | - | - | 3.3만 | - | - |
| 미지급금의 감소 | -500 | -495만 | -97.3만 | - | - |
| 미지급금의 증가 | - | - | - | -2.3억 | 2.4억 |
| 미지급비용의 증가 | 5.9억 | 5.9억 | 5.8억 | 5.8억 | 5.5억 |
| 예수금의 증가(감소) | - | - | - | -133.3만 | 133.3만 |
| 예수금의 감소 | -37.4만 | - | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 100만 | - | - | - | -100억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 100만 | - | - | - | 10억 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | - | 1억 | -2억 | - | 102억 |
| 기타보증금의 감소 | 100만 | - | - | - | - |
| 단기대여금의 감소 | - | - | - | - | 10억 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | - | - | - | - | -110억 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | - | - | 100만 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 10억 | 14억 | - | - | 191.7억 |
| 매도가능증권의 취득 | - | - | - | - | 110억 |
| 단기차입금의 차입 | 10억 | 14억 | - | - | 44.7억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -10억 | -13억 | -2억 | - | -89.7억 |
| 교환사채의 상환 | 10억 | 13억 | 2억 | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -7,003.3만 | 8,254.4만 | -2.2억 | -2.6억 | 2.5억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | - | - | 5억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 1.3억 | 5,236.6만 | 2.8억 | 5.3억 | 2.8억 |
| 전환사채의 발행 | - | - | - | - | 22억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 6,487.7만 | 1.3억 | 5,236.6만 | 2.8억 | 5.3억 |
| 교환사채의 발행 | - | - | - | - | 120억 |
| 단기차입금의 상환 | - | - | - | - | 89.7억 |