판디아메디텍
비상장계속사업자PANDIA MEDITECH. CORP.
변준석
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 221.8亿-15.4% | 262.3亿 | 234.4亿 | 216亿 | 1,193.7亿 |
| 영업이익 | -25.7亿적자전환 | 1.3亿 | -28亿 | 2.3亿 | 109.8亿 |
| 당기순이익 | -51.7亿적자지속 | -32.1亿 | -78.5亿 | -14.7亿 | 103亿 |
-11.57%영업이익률
-23.31%순이익률
-7.44%ROA
-138.69%ROE
1762.98%부채비율
5.37%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
694.4亿자산총액
657.1亿부채총계
37.3亿자본총계
221.8亿매출액
-25.7亿영업이익
-51.7亿순이익
-11.57%매출액 영업이익률
-23.31%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 50.8억 | 55.5억 | 111억 | 112.6억 | 230.7억 |
| (1) 당좌자산 | 19.4억 | 24.4억 | 72.7억 | 69.5억 | 212.8억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석9) | 1,444.6만 | 1.4억 | 3.6억 | 1.5억 | 65.7억 |
| 2. 단기금융상품(주석3,6,7) | 2.3억 | 2.3억 | 3.1억 | 2.6억 | 8,100만 |
| 3. 매출채권(주석14) | 25.5억 | 26.5억 | 45.6억 | 35.4억 | 37.8억 |
| 3. 단기투자자산(주석4,7,8) | - | - | 9.4억 | 18.3억 | 18.8억 |
| 대손충당금 | -15억 | -9.7억 | -9.6억 | -7.5억 | -7.3억 |
| 4. 단기대여금(주석14) | 25.1억 | 17.2억 | 15.9억 | 14.9억 | 24.4억 |
| 대손충당금 | -20억 | -15.9억 | -15.9억 | - | - |
| 5. 미수수익(주석14) | 1.2억 | 1억 | 8,771.2만 | 1.2억 | 6,587.8만 |
| 대손충당금 | -1.1억 | -8,024.6만 | -6,518.7만 | - | - |
| 6. 미수금 | 4,670.6만 | 8,513.1만 | 19.9억 | 1.1억 | 3,019.1만 |
| 대손충당금 | -1,986.8만 | - | - | - | - |
| 7. 선급금 | 4,337.7만 | 1.3억 | 1,056만 | 1.8억 | 71.5억 |
| 8. 선급비용 | 4,455.7만 | 2,940.7만 | 2,642.4만 | 2,918.5만 | 2,504.8만 |
| 9. 당기법인세자산 | 341.1만 | 288.4만 | 119.1만 | - | - |
| (2) 재고자산 | 31.4억 | 31.1억 | 38.3억 | 43.1억 | 17.9억 |
| 1. 원재료 | - | 1,702.5만 | 2,344.1만 | 6,700.6만 | 1,427.4만 |
| 2. 상품 | 32억 | 31.2억 | 37.6억 | 41.7억 | 17억 |
| 평가충당금 | -6,607.5만 | -3,465.7만 | - | - | - |
| 3. 제품 | - | 417.3만 | 4,662.4만 | 6,470만 | 7,483.1만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 643.6억 | 656.4억 | 654.5억 | 584.4억 | 229.8억 |
| (1) 투자자산 | 4.7억 | 7억 | 7.6억 | 5.6억 | 3.2억 |
| 1. 장기금융상품(주석3,6,7) | 4.7억 | 7억 | 7.6억 | 5.6억 | 3.2억 |
| (2) 유형자산(주석4,6,7) | 623.4억 | 632.8억 | 629.6억 | 554.6억 | 205.8억 |
| 1. 토지 | 585.7억 | 591.5억 | 587.5억 | 517.2억 | 189.7억 |
| 2. 건물 | 38.7억 | 39.9억 | 31.1억 | 27.1억 | 3.4억 |
| 감가상각누계액 | -3억 | -2.1억 | -1억 | -2,990.9만 | -493.1만 |
| 3. 구축물 | 960만 | 960만 | 960만 | 960만 | - |
| 감가상각누계액 | -156만 | -108만 | -60만 | -12만 | - |
| 4. 기계장치 | 5.6억 | 5.6억 | 5.6억 | 5.5억 | 5.5억 |
| 감가상각누계액 | -5.2억 | -4.8억 | -4.2억 | -3.1억 | -1.1억 |
| 5. 차량운반구 | 1,991만 | 1,991만 | 1,991만 | 4,091만 | 3,102.7만 |
| 감가상각누계액 | -1,426.9만 | -1,028.7만 | -630.5만 | -1,072.3만 | -654만 |
| 6. 비품 | 2.4억 | 2.4억 | 1.8억 | 1.7억 | 9,920.4만 |
| 감가상각누계액 | -2.1억 | -1.7억 | -1.3억 | -8,365.3만 | -2,949.3만 |
| 7. 시설장치 | 9.1억 | 9.1억 | 11.5억 | 10.6억 | 7.4억 |
| 감가상각누계액 | -8.1억 | -7.3억 | -7.8억 | -4.8억 | -1.7억 |
| 8. 조경 | 1,470만 | 1,470만 | 1,470만 | 1,470만 | - |
| 9. 건설중인자산 | - | - | 6억 | 8,334.5만 | 1.8억 |
| (3) 무형자산(주석5) | 1.3억 | 2억 | 2.7억 | 2.9억 | 486.5만 |
| 1. 산업재산권 | 203.4만 | 335만 | 437.8만 | 563.9만 | 117.3만 |
| 2. 영업권 | 1.1억 | 1.6억 | 2.3억 | 2.9억 | - |
| 3. 소프트웨어 | 4,559.1만 | - | - | 284만 | 369.2만 |
| 국고보조금 | -2,414.7만 | -3,573.8만 | -4,732.8만 | - | - |
| 3. 소프트웨어(주석5) | - | 6,819만 | 9,078.9만 | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 14.2억 | 14.7억 | 14.6억 | 21.3억 | 20.8억 |
| 1. 보증금(주석14) | 11.6억 | 12억 | 12억 | 18.7억 | 18.1억 |
| 2. 기타비유동자산 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 |
| 자산총계 | 694.4억 | 712억 | 765.5억 | 697억 | 460.6억 |
| Ⅰ. 유동부채(주석18) | 589.4억 | 525.2억 | 238.4억 | 102억 | 139억 |
| 1. 매입채무(주석9,14) | 126.4억 | 91.5억 | 81.7억 | 44.8억 | 20.5억 |
| 2. 미지급금 | 8.8억 | 16.4억 | 11.8억 | 7.2억 | 9,104.7만 |
| 3. 예수금 | 1,260.2만 | 1,538만 | 3,395.4만 | 2,056.4만 | 9,929.4만 |
| 7. 미지급세금 | - | - | - | 2억 | 22.6억 |
| 4. 선수금 | 2억 | 5,038.3만 | 13.6억 | 1,654.3만 | 92.4억 |
| 5. 단기차입금(주석3,6,7,14) | 99.3억 | 65.1억 | 53.9억 | 21.1억 | - |
| 6. 유동성장기부채(주석3,6,7) | 347.2억 | 347.4억 | 74.6억 | 24.1억 | 5,271만 |
| 7. 미지급비용 | 5.6억 | 4.1억 | 2.5억 | 2.5억 | 1.2억 |
| Ⅱ. 비유동부채(주석18) | 67.7억 | 97.8억 | 406억 | 462.7억 | 174.6억 |
| 1. 장기차입금(주석3,6,7) | 62.9억 | 93억 | 401.7억 | 458.5억 | 173억 |
| 2. 임대보증금(주석14) | 4.8억 | 4.8억 | 4.3억 | 4.3억 | 1.6억 |
| 부채총계 | 657.1억 | 623억 | 644.5억 | 564.7억 | 313.6억 |
| Ⅰ. 자본금 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| 1. 보통주자본금(주석10) | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액 | 67.3억 | 67.3억 | 67.3억 | - | - |
| 1. 재평가잉여금(주석4) | 67.3억 | - | - | - | - |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금)(주석11) | -32억 | 19.7억 | 51.7억 | 130.2억 | 144.9억 |
| 1. 재평가잉여금(주석5) | - | 67.3억 | 67.3억 | - | - |
| 1. 미처분이익잉여금(미처리결손금) | -32억 | 19.7억 | 51.7억 | 130.2억 | 144.9억 |
| 자본총계 | 37.3억 | 89억 | 121억 | 132.2억 | 146.9억 |
| 부채및자본총계 | 694.4억 | 712억 | 765.5억 | 697억 | 460.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석14) | 221.8억 | 262.3억 | 234.4억 | 216억 | 1,193.7억 |
| 1. 상품매출 | 217.3억 | 256.7억 | 228.1억 | 212.5억 | 1,192.9억 |
| 2. 제품매출 | - | 1.4억 | 2.6억 | 1.2억 | 512.4만 |
| 3. 임대료매출 | 4.5억 | 4.2억 | 3.6억 | 2.2억 | 7,535.5만 |
| Ⅱ. 매출원가 | 214억 | 228.3억 | 221억 | 178억 | 1,040.7억 |
| 1. 상품매출원가(주석14) | 211.6억 | 221.8억 | 210.2억 | 169.4억 | 1,038.6억 |
| 2. 제품매출원가(주석9) | - | 3.4억 | 7억 | 5.1억 | 7,164.6만 |
| 3. 임대매출원가(주석15) | 2.5억 | - | - | - | - |
| 3. 임대매출원가 | - | 3억 | 3.8억 | 3.5억 | 1.4억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 7.7억 | 34억 | 13.4억 | 38억 | 153억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 33.4억 | 32.8억 | 41.4억 | 35.8억 | 43.1억 |
| 1. 급여(주석15) | 10.9억 | 11.5억 | 14.4억 | 13억 | 13.2억 |
| 2. 퇴직급여(주석8,15) | 8,735.9만 | 1.2억 | 1.1억 | 8,977만 | 6,960.5만 |
| 3. 복리후생비(주석15) | 1.9억 | 3억 | 3.7억 | 3.3억 | 2.2억 |
| 4. 여비교통비 | 2,829.1만 | 5,042.9만 | 5,923.1만 | 6,021만 | 3,675.6만 |
| 5. 접대비 | 6,999만 | 1억 | 1.2억 | 2.9억 | 4.4억 |
| 6. 통신비 | 1,092.1만 | 1,102.9만 | 1,022.8만 | 1,000.5만 | 392.1만 |
| 7. 수도광열비 | 24.5만 | 44만 | 60.3만 | 67.5만 | - |
| 8. 전력비 | 2,925만 | 2,448.3만 | 2,614.9만 | 1,314.7만 | 1,140만 |
| 9. 세금과공과(주석15) | 1.1억 | 1.3억 | 1.4억 | 6,534.7만 | 3,719.3만 |
| 10. 감가상각비(주석15) | 1.3억 | 1.3억 | 1.7억 | 1.1억 | 4,960.9만 |
| 11. 지급임차료(주석15) | 1.6억 | - | - | - | - |
| 11. 지급임차료(주석16) | - | 1.4억 | 1.4억 | 1.6억 | 1.9억 |
| 12. 수선비 | 36만 | 10만 | 20만 | 66.9만 | 335.1만 |
| 13. 보험료 | 1.5억 | 1억 | 1.4억 | 1.3억 | 8,956.5만 |
| 14. 차량유지비 | 8,315.1만 | 1.3억 | 1.2억 | 9,539.2만 | 8,297.2만 |
| 15. 경상연구개발비 | 480만 | 1.6억 | 3억 | 1,380만 | 340만 |
| 16. 운반비 | 4,159.5만 | 7,986.8만 | 1.2억 | 8,949.7만 | 5,868.5만 |
| 17. 교육훈련비 | 25.1만 | 20.7만 | 293.9만 | 31.2만 | 86.1만 |
| 18. 도서인쇄비 | 104.5만 | 235만 | 743.4만 | 3,401.2만 | 5,449.2만 |
| 19. 회의비 | - | 5.5만 | 700.1만 | 135.4만 | 115만 |
| 20. 사무용품비 | 475.9만 | 576.5만 | 662.3만 | 628만 | 407.7만 |
| 21. 소모품비 | 6,441.6만 | 5,434.6만 | 6,359.8만 | 8,370.2만 | 8,386.4만 |
| 22. 지급수수료 | 2.7억 | 2.9억 | 2.8억 | 4.7억 | 3.9억 |
| 23. 광고선전비 | 3.3만 | 377.8만 | 1,242.2만 | 2,474.5만 | 2,811.4만 |
| 24. 판매촉진비 | 3,370 | 14.3만 | 1,080만 | 869.1만 | - |
| 25. 대손상각비 | 5.3억 | 1,173.9만 | 2억 | 2,464.8만 | 7.1억 |
| 26. 건물관리비 | 1,819.2만 | 1,144.5만 | 786.7만 | 1,115.2만 | 620.6만 |
| 27. 무형고정자산상각비(주석15) | 7,232.5만 | 7,231.6만 | 7,142.3만 | 1,635.5만 | 73.1만 |
| 27. 수출제비용 | - | - | 60.5만 | 2,545.4만 | 4.1억 |
| 28. 리스료 | 1.9억 | 1.9억 | 2.1억 | 9,965.7만 | - |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | -25.7억 | 1.3억 | -28억 | 2.3억 | 109.8억 |
| 29. 견본비 | - | - | 8.2만 | 431만 | 239.7만 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 3억 | 2.5억 | 2.9억 | 14.7억 | 29.9억 |
| 30. 잡비 | - | - | 5,000 | 130.1만 | - |
| 1. 이자수익(주석14) | 4,253.3만 | 3,632.7만 | 4,981.9만 | 1.1억 | 6,679.2만 |
| 4. 외환차익 | 7,230.6만 | 27.3만 | 2,891.1만 | 1.5억 | 10.7억 |
| 2. 배당금수익 | - | 88.6만 | 1,171.7만 | 6,201.4만 | 1,667.4만 |
| 6. 투자자산처분이익 | 414.4만 | - | - | - | - |
| 3. 수수료수익 | - | - | 307.1만 | 491.6만 | 3,834.7만 |
| 7. 잡이익 | 1.8억 | 2.1억 | 1,560.9만 | 208.1만 | 4,163.3만 |
| 4. 단기투자자산평가이익(주석4) | - | - | 5,037.2만 | 459.6만 | 16.4억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 29.8억 | 35.7억 | 53.4억 | 27.6억 | 11.9억 |
| 5. 단기투자자산처분이익(주석4) | - | 703.8만 | 5,835만 | 11.3억 | 382.5만 |
| 1. 이자비용 | 22.8억 | 27.2억 | 26억 | 12억 | 3.2억 |
| 2. 외환차손 | 32만 | 3.7억 | 3,838.9만 | 3,207.7만 | 6.5억 |
| 7. 외화환산이익(주석10) | - | 2,468 | 6,086.3만 | 818만 | 1.1억 |
| 3. 외화환산손실(주석9) | -1.4억 | -1.4억 | -14.1만 | -5.2만 | - |
| 8. 유형자산처분이익 | - | - | 1,475만 | 25.4만 | - |
| 4. 기부금 | 615.6만 | 3,302.1만 | 524.8만 | 2,145.9만 | 6,124.6만 |
| 5. 기타의대손상각비(주석14) | 4.6억 | 1,505.9만 | 16.5억 | 2.1억 | - |
| 7. 재고자산감모손실 | -2,119.8만 | - | - | - | - |
| 8. 유형자산처분손실 | -735.3만 | -558.6만 | - | -171.9만 | -592.6만 |
| 9. 잡손실 | -6,191.8만 | -1.4억 | -1,641.8만 | -2,217.8만 | -1,447.3만 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) | -52.4억 | -31.9억 | -78.5억 | -10.6억 | 127.9억 |
| Ⅸ. 법인세비용(주석12) | -7,202.5만 | 1,616.2만 | - | 4.1억 | 24.9억 |
| 6. 단기투자자산평가손실(주석4) | - | - | -10.3억 | -12.7억 | -123.2만 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실)(주석17) | -51.7억 | -32.1억 | -78.5억 | -14.7억 | 103억 |
| 7. 단기투자자산처분손실(주석4) | - | -1.4억 | - | - | - |
| 8. 재고자산폐기손실 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 기본주당순이익(손실) | -12.9만 | -8만 | -19.6만 | -3.7만 | 25.8만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -1억 | 14.9억 | -7.6억 | -41.4억 | 115.5억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -51.7억 | -32.1억 | -78.5억 | -14.7억 | 103억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 15.2억 | 7.8억 | 34.9억 | 21.2억 | 11.4억 |
| 감가상각비 | 2.5억 | 3.6억 | 5.3억 | 5.9억 | 2.9억 |
| 대손상각비 | 5.3억 | 1,173.9만 | 2억 | 2,464.8만 | 7.1억 |
| 무형자산상각비 | 7,232.5만 | 7,231.6만 | 7,142.3만 | 1,635.5만 | 73.1만 |
| 기타의대손상각비 | 4.6억 | 1,505.9만 | 16.5억 | 2.1억 | - |
| 외화환산손실 | -1.4억 | -1.4억 | - | - | - |
| 단기투자자산평가손실 | - | - | -10.3억 | -12.7억 | -123.2만 |
| 재고자산평가손실 | -3,141.9만 | -3,465.7만 | - | - | - |
| 재고자산감모손실 | -2,119.8만 | - | - | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 단기투자자산처분손실 | - | -1.4억 | - | - | - |
| 단기투자자산평가이익 | - | - | 5,037.2만 | 459.6만 | 16.4억 |
| 유형자산처분손실 | -735.3만 | -558.6만 | - | -171.9만 | -592.6만 |
| 잡손실 | -839.3만 | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | 6,086.3만 | 818만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -2.3억 | -1.8억 | -1.8억 | -11.4억 | -16.5억 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,475만 | 25.4만 | - |
| 단기투자자산처분이익 | - | 703.8만 | 5,835만 | 11.3억 | 382.5만 |
| 투자자산처분이익 | 414.4만 | - | - | - | - |
| 법인세수익 | 7,202.5만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 1.6억 | 1.8억 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | 37.8억 | 41억 | 37.8억 | -36.5억 | 17.6억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 1억 | 32.5억 | -10.2억 | 2.3억 | -21.6억 |
| 미수수익의 감소(증가) | -1,774.1만 | -1,230만 | 3,500.3만 | -5,683.7만 | -6,298.8만 |
| 미수금의 감소(증가) | 1.3억 | 5.6억 | -12.5억 | -8,121.6만 | -3,019.1만 |
| 선급금의 감소(증가) | 8,274.1만 | -1.2억 | 1.7억 | 69.4억 | -71억 |
| 선급비용의 감소(증가) | -1,515만 | -298.3만 | 276.1만 | -413.6만 | -2,504.8만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -52.6만 | -169.3만 | -119.1만 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -7,980.7만 | 6.9억 | 4.7억 | -25.2억 | -8억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | - | - | -6,378.4만 |
| 매입채무의 증가(감소) | 33.5억 | 8.4억 | 37.5억 | 24.3억 | 14.9억 |
| 미지급세금의 증가(감소) | - | - | -2억 | -20.6억 | 12.1억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -6,883.9만 | 6,714.5만 | 4.6억 | 6.3억 | 8,812.7만 |
| 예수금의 증가(감소) | -277.8만 | -1,857.4만 | 1,339.1만 | -7,873.1만 | 6,122.8만 |
| 선수금 증가(감소) | 1.5억 | -13.1억 | 13.5억 | -92.2억 | 92.4억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1.6억 | 1.6억 | 367.6만 | 1.3억 | -7,778.4만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -4.1억 | 7.2억 | -17.5억 | -355.5억 | -225.7억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 10.4억 | 20.5억 | 22.8억 | 107.9억 | 147억 |
| 단기금융상품의 감소 | 2.3억 | 3.1억 | 3.5억 | 9,600만 | 96.5억 |
| 단기대여금의 감소 | 1.4억 | 6.9억 | 7.5억 | 46.3억 | 50.2억 |
| 단기투자자산의 처분 | - | 8.1억 | 6.6억 | 59.4억 | 1,634만 |
| 장기금융상품의 감소 | 4.9억 | 2억 | 4.3억 | 6,000만 | - |
| 건물의 감소 | 1.3억 | - | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 1,572만 | 2,190.9만 | 2,700만 | 2,709.1만 | 1,181.8만 |
| 단기투자자산의 취득 | - | - | 6.9억 | 60.3억 | 1.5억 |
| 보증금의 감소 | 3,632.7만 | 1,860만 | 7,020만 | 3,137.4만 | 436.5만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -14.4억 | -13.4억 | -40.3억 | -463.4억 | -372.8억 |
| 단기금융상품의 증가 | 2.3억 | 2.3억 | 4억 | 2.7억 | 76.6억 |
| 토지의 취득 | - | - | 3억 | 327.6억 | 189.7억 |
| 단기대여금의 증가 | 9.3억 | 8.2억 | 8.5억 | 38.6억 | 69.6억 |
| 건물의 취득 | - | - | 4억 | 22억 | 3.4억 |
| 장기금융상품의 증가 | 2.6억 | 1.4억 | 6.3억 | 2.8억 | 7,270.4만 |
| 차량운반구의 취득 | 1,783.8만 | 1,364.9만 | - | 3,715.2만 | 3,904.5만 |
| 기계장치의 취득 | - | - | 590만 | - | 1.7억 |
| 구축물의 취득 | - | - | - | 960만 | - |
| 시설장치의 취득 | - | - | 9,126.3만 | 3.3억 | 6.5억 |
| 보증금의 증가 | 500만 | 4,100만 | 3,068.7만 | 9,760만 | 17.5억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 3.9억 | -24.3억 | 27.2억 | 332.8억 | 142.6억 |
| 비품의 취득 | - | 296.3만 | 776.8만 | 7,257.8만 | 7,157만 |
| 조경의 취득 | - | - | - | 1,470만 | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 9.4억 | 39.5억 | 66.2억 | 356.8억 | 236.8억 |
| 단기차입금의 증가 | 8억 | 38.8억 | 55.6억 | 39.4억 | 75.2억 |
| 건설중인자산의 증가 | - | 9,495.5만 | 6.2억 | 8,334.5만 | 1.8억 |
| 장기차입금의 증가 | 5,340만 | 1,780만 | 9.1억 | 314.5억 | 160억 |
| 산업재산권의 취득 | - | 28만 | - | 496.9만 | 113.6만 |
| 영업권의 취득 | - | - | - | 3억 | - |
| 임대보증금의 증가 | 8,500만 | 5,000만 | 8,550만 | 2.9억 | 1.6억 |
| 소프트웨어의 취득 | - | - | - | - | 426만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -5.5억 | -63.7억 | -38.9억 | -24억 | -94.2억 |
| 단기차입금의 상환 | 1.5억 | 27.6억 | 22.7억 | 18.3억 | 92.7억 |
| 기타비유동자산의 취득 | - | - | - | 62.1만 | 2.6억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 3.2억 | 36.1억 | 15.4억 | 5,271만 | - |
| 임대보증금의 감소 | 8,500만 | - | 8,000만 | 2,500만 | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | -1.2억 | -2.2억 | 2.1억 | -64.2억 | 32.4억 |
| 국고보조금의 수령 | - | - | 5,795.3만 | - | - |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 1.4억 | 3.6억 | 1.5억 | 65.7억 | 33.3억 |
| Ⅵ. 기말의 현금(주석16) | 1,444.6만 | 1.4억 | 3.6억 | 1.5억 | 65.7억 |
| 장기차입금의 상환 | - | - | - | 4.9억 | 1.4억 |