펜테리움건설
비상장계속사업자Penterium Construction Co.,Ltd
구본승
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,537.8亿-40.7% | 4,280.1亿 | 533.7亿 | 2,646.3亿 | 44.2亿 |
| 영업이익 | 291.6亿-34.8% | 447.4亿 | -29.6亿 | 486.6亿 | -16.7亿 |
| 당기순이익 | 230.3亿-33.8% | 348.2亿 | -25.2亿 | 378.8亿 | -8.6亿 |
11.49%영업이익률
9.08%순이익률
12.55%ROA
23.58%ROE
87.93%부채비율
53.21%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
1,835.8亿자산총액
858.9亿부채총계
976.9亿자본총계
2,537.8亿매출액
291.6亿영업이익
230.3亿순이익
11.49%매출액 영업이익률
9.08%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 1,823.9억 | 3,061.4억 | 2,985.7억 | 2,684.8억 | 2,104.2억 |
| (1) 당좌자산 | 1,648.4억 | 2,184.8억 | 435.8억 | 607.8억 | 463.3억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석8) | 131.1억 | 688.8억 | 354.7억 | 421.9억 | 234.1억 |
| 2. 분양미수금(주석12) | 1,294.3억 | 1,371.7억 | - | - | - |
| 2. 단기금융상품(주석8) | - | - | - | - | 20억 |
| 3. 임대미수금 | 1,452만 | 1,306.8만 | 726만 | - | - |
| 4. 미수금(주석13) | 139억 | 54.2억 | 17.7억 | 1.5억 | 4.8억 |
| 4. 용지선급금(주석4) | - | - | - | - | 120.6억 |
| 5. 선급금(주석13) | 78억 | 35.8억 | 5.8억 | - | - |
| 6. 선급비용 | 2.1억 | 12.1억 | 21.8억 | 43.6억 | 15.4억 |
| 7. 선급공사비 | 3.7억 | - | - | - | - |
| 7. 선급공사비(주석4) | - | 22.1억 | 35.6억 | 140.6억 | 65.6억 |
| 7. 당기법인세자산(주석14) | - | - | 820.5만 | - | - |
| (2) 재고자산(주석4) | 175.5억 | 876.6억 | 2,549.9억 | 2,077.1억 | 1,640.8억 |
| 8. 이연법인세자산(주석14) | - | - | 602.6만 | 838.4만 | 874.1만 |
| 8. 당기법인세자산 | - | - | - | - | 2.7억 |
| 1. 완성건물 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 2. 미완성공사 | 20.9억 | 89.1억 | 688.5억 | 60.3억 | - |
| 3. 용지 | 153.1억 | 786.1억 | 1,859.9억 | 2,015.3억 | 1,639.4억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 11.9억 | 18.1억 | 17.4억 | 23.3억 | 10.9억 |
| (1) 투자자산 | 4.5억 | 4.4억 | 4.4억 | 4.4억 | 4.4억 |
| Ⅱ. 임대주택자산(주석2,4,5) | - | - | - | - | 1,960.5억 |
| 1. 매도가능증권(주석3,8) | 4.5억 | 4.4억 | 4.4억 | 4.4억 | 4.4억 |
| 1. 임대주택 | - | - | - | - | 1,453.3억 |
| (2) 유형자산(주석4,5) | 4.5억 | 6.9억 | 7억 | 15.9억 | - |
| 2. 임대자산조정 | - | - | - | - | -146.7억 |
| 1. 리스임대주택 | 3.4억 | 5억 | 5억 | 11.2억 | - |
| 3. 감가상각누계액 | - | - | - | - | -163.5억 |
| 2. 감가상각누계액 | -7,119만 | -9,422.2만 | -8,165.9만 | -1.5억 | -146.7억 |
| 4. 임대주택토지 | - | - | - | - | 817.4억 |
| 3. 리스임대주택토지 | 1.9억 | 2.8억 | 2.8억 | 6.3억 | - |
| (3) 기타비유동자산 | 2.9억 | 6.8억 | 6억 | 3억 | 6.5억 |
| 1. 임차보증금(주석13) | 2.2억 | 6.2억 | 6억 | 3억 | 5.6억 |
| 2. 이연법인세자산(주석14) | 6,444.2만 | 5,483.1만 | - | - | 8,610만 |
| 자산총계 | 1,835.8억 | 3,079.6억 | 3,003.1억 | 2,708.1억 | 4,075.5억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 849.6억 | 1,442.9억 | 940.6억 | 153.6억 | 2,525억 |
| 1. 매입채무(주석13,18) | 100억 | 168.9억 | 75.5억 | 3.6억 | - |
| 2. 미지급금(주석13,18) | 34.4억 | 42.7억 | 9.5억 | 30.7억 | 4.5억 |
| 3. 당기법인세부채(주석14) | 25.6억 | 109.3억 | - | - | - |
| 4. 예수금 | 6.1억 | 5.2억 | 2.4억 | 7,538.3만 | 9,956.1만 |
| 3. 당기법인세부채 | - | - | - | 84.3억 | - |
| 5. 단기차입금(주석6,8,13,18) | 194.3억 | 235억 | 157억 | - | - |
| 3. 선수금 | - | - | - | - | 135.8만 |
| 7. 미지급비용(주석18) | 2.2억 | 10.9억 | 10.7억 | 13.7억 | 2.6억 |
| 6. 주택임대보증금(주석18) | - | - | - | 20.6억 | - |
| 5. 전환임대보증금(주석18) | - | - | - | - | 2,635.3억 |
| 8. 유동성장기부채(주석6,8,17,18) | 480억 | 800억 | - | - | - |
| 6. 분양선수금(주석12) | - | 57.5억 | 685.7억 | - | - |
| 9. 분양손실충당부채(주석9) | -4억 | -8.8억 | -6,560만 | - | - |
| 10. 이연법인세부채(주석14) | 2.9억 | 4.7억 | 17.7억 | 24.4억 | - |
| 8. 임대료선수금(주석17) | - | - | - | - | 28.4억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 9.4억 | 890.2억 | 1,664.2억 | 2,131억 | 1,505.8억 |
| 2. 특별수선충당부채(주석9) | 38.8만 | 3.4억 | 4.2억 | 4.5억 | 4.1억 |
| 3. 퇴직급여충당부채(주석7) | 3.2억 | 2.8억 | 2.5억 | 2.2억 | 1.8억 |
| 1. 장기차입금(주석6,8,18) | - | 830억 | 1,630억 | 2,100억 | 1,500억 |
| 5. 주택임대보증금(주석5,12,18) | 6.2억 | - | - | - | - |
| 부채총계 | 858.9억 | 2,333.1억 | 2,604.8억 | 2,284.6억 | 4,030.8억 |
| 4. 분양손실충당부채(주석9) | - | -44.9억 | - | - | - |
| 5. 주택임대보증금(주석12,18) | - | 9억 | 9억 | - | - |
| Ⅰ. 자본금(주석1,10) | 43억 | 43억 | 43억 | 43억 | 43억 |
| 1. 자본금 | 43억 | 43억 | 43억 | 43억 | 43억 |
| Ⅱ. 자본조정(주석10) | -4,112.7만 | -4,112.7만 | -4,112.7만 | -4,112.7만 | -4,112.7만 |
| 1. 주식할인발행차금 | -4,112.7만 | -4,112.7만 | -4,112.7만 | -4,112.7만 | -4,112.7만 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액(주석3) | 2,171만 | 1,673.5만 | 1,702.9만 | 1,354.5만 | 1,263.1만 |
| 1. 매도가능증권평가이익 | 2,171만 | 1,673.5만 | 1,702.9만 | 1,354.5만 | 1,263.1만 |
| Ⅳ. 이익잉여금 (주석11) | 934.1억 | 703.7억 | 355.6억 | 380.8억 | 2억 |
| 1. 미처분이익잉여금 | 934.1억 | 703.7억 | 355.6억 | 380.8억 | 2억 |
| 자본총계 | 976.9억 | 746.5억 | 398.3억 | 423.5억 | 44.7억 |
| 부채및자본총계 | 1,835.8억 | 3,079.6억 | 3,003.1억 | 2,708.1억 | 4,075.5억 |
| 장기차입금 | 1,600억 | 1,600억 | 1,600억 | - | - |
| 단기차입금(주1) | 167억 | 162억 | 157억 | - | - |
| 단기차입금(주1) | 27.3억 | 73억 | - | - | - |
| 합계 | 1,794.3억 | 2,835억 | 2,757억 | - | - |
| 장기차입금 | - | 250억 | 250억 | - | - |
| 장기차입금 | - | 250억 | 250억 | - | - |
| 장기차입금 | - | 500억 | 500억 | - | - |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석5,12) | 2,537.8억 | 4,280.1억 | 533.7억 | 2,646.3억 | 44.2억 |
| 1. 분양수입 | 2,537.8억 | 4,280억 | 533.7억 | 2,617.7억 | - |
| 1. 임대매출액 | - | - | - | - | 44.2억 |
| 2. 임대수입 | 290.4만 | 580.8만 | 726만 | 28.6억 | - |
| Ⅱ. 매출원가(주석4,5,7,12,13,15) | 2,193.5억 | 3,764억 | 508.4억 | 2,099억 | 42.1억 |
| 1. 분양원가 | 2,193.4억 | 3,763.8억 | 508.4억 | 2,063.6억 | - |
| 2. 임대원가 | 1,290.7만 | 1,556만 | - | 35.4억 | 42.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 344.3억 | 516.1억 | 25.3억 | 547.3억 | 2억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 52.7억 | 68.7억 | 54.9억 | 60.7억 | 18.8억 |
| 1. 급여(주석15) | 25.8억 | 36.8억 | 9.4억 | 27.2억 | 1.8억 |
| 2. 퇴직급여(주석7,15) | 4,325.1만 | 3,773.4만 | 4,542.3만 | 6,069.7만 | 7,427.3만 |
| 3. 복리후생비(주석15) | 1,398.3만 | 1,180.4만 | 2,556.7만 | 2,069.7만 | 1,794.3만 |
| 4. 여비교통비 | 646.8만 | 508.5만 | 598만 | 483.5만 | 70만 |
| 5. 통신비 | 142.7만 | 3,620 | 625.3만 | - | 17.4만 |
| 6. 수도광열비 | 805.6만 | 641.8만 | 510.1만 | 475.8만 | 470.6만 |
| 7. 세금과공과(주석15) | 1.1억 | 7,502.6만 | 6.3억 | 3,234.6만 | 4,366만 |
| 8. 임차료(주석15) | 2.7억 | 1.7억 | 437만 | 949.1만 | 395.5만 |
| 9. 보험료 | 1.7억 | 22.7만 | 1.7억 | 186.9만 | - |
| 10. 교육훈련비 | 85.4만 | 10.2만 | 9.2만 | 118.3만 | 103.7만 |
| 11. 접대비 | 15.2만 | - | - | - | - |
| 11. 감가상각비(주석15) | - | - | 1,769.1만 | - | - |
| 12. 지급수수료 | 20.2억 | 11.6억 | 4.4억 | 27.7억 | 15.5억 |
| 13. 운반비 | 1.7만 | - | - | - | - |
| 14. 소모품비 | 359.8만 | - | - | - | - |
| 15. 견본비 | 3,544.3만 | 17.3억 | 31.9억 | 4.1억 | - |
| 16. 협회비 | 150만 | 150만 | 1,519.8만 | 3,104.2만 | 300만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 291.6억 | 447.4억 | -29.6억 | 486.6억 | -16.7억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 5.2억 | 1.2억 | 9,321.3만 | 2억 | 10.3억 |
| 2. 배당금수익 | - | - | 343.2만 | 629.2만 | 572만 |
| 1. 이자수익(주석13) | 4,926.8만 | 5,685.4만 | 5,269.7만 | 1.4억 | 10억 |
| 2. 연체료수익 | 1.2억 | 703.7만 | 113.7만 | 4,901.9만 | - |
| 3. 잡이익 | 3.6억 | 5,778.9만 | 3,594.7만 | 118.5만 | 1,848.6만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 4,024.9만 | 21.7만 | 3.3억 | 40.3만 | 2.6억 |
| 1. 매도가능증권처분손실 | - | - | -3.3억 | -40.3만 | - |
| 1. 이자비용(주석4,13) | 3,851.2만 | - | - | - | 2.5억 |
| 2. 잡손실 | -173.7만 | -21.7만 | -87.4만 | -12 | -1,323.3만 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 296.5억 | 448.6억 | -31.9억 | 488.6억 | -9.1억 |
| Ⅸ. 법인세비용(주석14) | 66.1억 | 100.4억 | -6.7억 | 109.8억 | -4,836.1만 |
| Ⅹ. 당기순이익(주석16) | 230.3억 | 348.2억 | -25.2억 | 378.8억 | -8.6억 |
포괄손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기순이익 | 230.3억 | - | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | - | 348.2억 | -25.2억 | 378.8억 | -8.6억 |
| 기타포괄손익 | 497.5만 | -29.4만 | 348.4만 | 91.5만 | 263.2만 |
| 매도가능증권평가손익 - 법인세효과: 당기: (-)1,460,058원 전기: 77,706원 | 497.5만 | - | - | - | - |
| 매도가능증권평가손익 - 법인세효과: 당기: 77,706원 전기: (-)920,520원 | - | -29.4만 | - | - | - |
| 매도가능증권평가손익 - 법인세효과: 당기: 920,520원 전기: 257,972원 | - | - | 348.4만 | - | - |
| 매도가능증권평가손익 | - | - | - | 91.5만 | - |
| 매도가능증권평가손익&cr; (법인세효과 당기 742,456원 ) | - | - | - | - | 263.2만 |
| 당기포괄이익 | 230.4억 | - | - | - | - |
| 당기포괄이익(손실) | - | 348.2억 | -25.2억 | 378.8억 | -8.6억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 629억 | 256.4억 | 248.8억 | -434.9억 | -935.6억 |
| 1. 당기순이익 | 230.3억 | 348.2억 | -25.2억 | 378.8억 | -8.6억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 4,782.8만 | 53.5억 | 1.2억 | 28.5억 | 38억 |
| 가. 감가상각비 | 1,046.9만 | 1,256.3만 | 1,769.1만 | 27.7억 | 36.3억 |
| 나. 퇴직급여 | 3,700.4만 | 3,208.8만 | 3,667만 | - | - |
| 퇴직급여충당금전입액 | - | - | - | 3,934.1만 | 5,085.6만 |
| 다. 특별수선충당금전입액 | 35.4만 | 43.2만 | 57.1만 | - | 1.2억 |
| 특별수선충당금전입액 | - | - | - | 4,100.6만 | - |
| 라. 분양손실충당금전입액 | - | -53억 | -6,560만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -49.7억 | - | - | - | - |
| 가. 분양손실충당금환입액 | -49.7억 | - | - | - | - |
| 미수금의 증감 | - | - | - | 3.2억 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 447.9억 | -145.3억 | 272.8억 | -842.2억 | -965억 |
| 가. 임대미수금의 감소(증가) | - | - | -726만 | - | - |
| 용지선급금의 증감 | - | - | - | 120.6억 | - |
| 가. 분양미수금의 감소(증가) | 77.4억 | -1,371.7억 | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | - | - | -28.2억 | - |
| 나. 임대미수금의 감소(증가) | -145.2만 | -580.8만 | - | - | - |
| 선급공사비의 증가 | - | - | - | -75억 | - |
| 라. 용지선급금의 감소(증가) | - | - | - | - | -861억 |
| 다. 미수금의 감소(증가) | -84.8억 | -36.5억 | -16.2억 | - | -2.2억 |
| 재고자산의 증가 | - | - | - | -436.3억 | - |
| 라. 선급금의 감소(증가) | -42.2억 | -30억 | -5.8억 | - | - |
| 임대주택자산의 감소 | - | - | - | 2,063.6억 | - |
| 마. 선급비용의 감소(증가) | 10억 | 9.7억 | 21.8억 | - | -12억 |
| 당기법인세자산의 감소 | - | - | - | 2.7억 | - |
| 바. 선급공사비의 감소(증가) | 18.4억 | 13.5억 | 105억 | - | -52.1억 |
| 사. 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 820.5만 | -820.5만 | - | 3,817.5만 |
| 이연법인세자산의 증감 | - | - | - | 8,645.7만 | - |
| 아. 이연법인세자산의 감소(증가) | - | - | - | - | -4,836.1만 |
| 아. 재고자산의 감소(증가) | 701.1억 | 1,673.2억 | -472.8억 | - | - |
| 자. 임대주택자산의 감소(증가) | 2.3억 | - | 8.7억 | - | - |
| 예수금의 증감 | - | - | - | -2,417.8만 | - |
| 차. 이연법인세자산의 감소(증가) | -1,107.1만 | -4,880.5만 | 235.8만 | - | - |
| 선수금의 증감 | - | - | - | -135.8만 | - |
| 타. 선수금의 증가(감소) | - | - | - | - | 13.9만 |
| 카. 매입채무의 증가(감소) | -68.9억 | 93.4억 | 71.9억 | 3.6억 | - |
| 타. 미지급금의 증가(감소) | -8.2억 | 33.2억 | -21.3억 | 26.2억 | 4.1억 |
| 당기법인세부채의 증가 | - | - | - | 84.3억 | - |
| 하. 선수임대료의 증가(감소) | - | - | - | - | -44.2억 |
| 파. 예수금의 증가(감소) | 9,025.9만 | 2.8억 | 1.6억 | - | 1,904.8만 |
| 선수임대료의 감소 | - | - | - | -28.4억 | - |
| 하. 미지급비용의 증가(감소) | -8.6억 | 2,013.1만 | -3억 | 11.1억 | 2.2억 |
| 주택임대보증금의 감소 | - | - | - | -2,614.7억 | - |
| 거. 당기법인세부채의 증가(감소) | -83.8억 | 109.3억 | - | - | - |
| 너. 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | -84.3억 | - | - |
| 이연법인세부채의 증가 | - | - | - | 24.4억 | - |
| 너. 주택임대보증금의 증가(감소) | -2.9억 | - | - | - | - |
| 더. 분양선수금의 증가(감소) | -57.5억 | -628.2억 | 685.7억 | - | - |
| 러. 주택임대보증금의 증가(감소) | - | - | -11.6억 | - | - |
| 러. 특별수선충당부채의 증가(감소) | -3.4억 | -7,944.9만 | - | - | - |
| 단기대여금의 감소 | - | - | - | 575억 | 1,555.8억 |
| 나. 단기금융상품의 증가 | - | - | - | - | 6.4억 |
| 머. 이연법인세부채의 증가(감소) | -1.8억 | -13억 | - | - | - |
| 버. 특별수선충당부채의 증가(감소) | - | - | -1,343.5만 | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | - | 20억 | - |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 4억 | -2,700만 | -3억 | 22.7억 | 387억 |
| 서. 이연법인세부채의 증가(감소) | - | - | -6.7억 | - | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 4억 | - | - | 597.7억 | 1,555.8억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | - | -2,700만 | -3억 | -575억 | -1,168.9억 |
| 가. 임차보증금의 감소 | 4억 | - | - | 2.7억 | - |
| 가. 임차보증금의 증가 | - | 2,700만 | 3억 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | - | 575억 | 1,162.5억 |
| 나. 유상증자 | - | - | - | - | 19.7억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -1,190.7억 | 78억 | -313억 | 600억 | 768.3억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 192억 | 278억 | 479.5억 | 2,154억 | 1,549.4억 |
| 나. 장기차입금의 차입 | - | 200억 | 300억 | 2,100억 | 1,500억 |
| 가. 단기차입금의 차입 | 192억 | 78억 | 179.5억 | 54억 | 29.7억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -1,382.7억 | -200억 | -792.5억 | -1,554억 | -781.1억 |
| 나. 장기차입금의 상환 | - | 200억 | 770억 | 1,500억 | - |
| 가. 단기차입금의 상환 | 232.7억 | - | 22.5억 | 54억 | 77.1억 |
| 나. 유동성장기부채의 상환 | 1,150억 | - | - | - | 704억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -557.7억 | 334.1억 | -67.2억 | 187.8억 | 219.6억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 688.8억 | 354.7억 | 421.9억 | 234.1억 | 14.5억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 131.1억 | 688.8억 | 354.7억 | 421.9억 | 234.1억 |