에스엠메탈
비상장계속사업자S.M METAL Co., Ltd.
김규황
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 140.8亿+0.4% | 140.3亿 | 119.3亿 | 93.4亿 | 96.9亿 |
| 영업이익 | 9亿-42.9% | 15.7亿 | 7.4亿 | 4.7亿 | 3.9亿 |
| 당기순이익 | 6.3亿-44.5% | 11.4亿 | 2.5亿 | 1亿 | 1.2亿 |
6.38%영업이익률
4.49%순이익률
2.38%ROA
4.44%ROE
86.52%부채비율
53.61%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
265.5亿자산총액
123.1亿부채총계
142.3亿자본총계
140.8亿매출액
9亿영업이익
6.3亿순이익
6.38%매출액 영업이익률
4.49%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 82억 | 85.1억 | 83.4억 | 86.1억 | 55.4억 |
| (1) 당좌자산 | 30.6억 | 33.7억 | 28.7억 | 38.3억 | 18.3억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 4.3억 | 9,419만 | 813.7만 | 18.1억 | 2.1억 |
| 단기금융상품 | 6.1억 | 16.6억 | 6.7억 | - | - |
| 매출채권(주석3) | 6.5억 | 6.4억 | 12.7억 | 11.5억 | 8억 |
| 대손충당금 | -648만 | -642.6만 | -1,269.4만 | -1,146.7만 | -795.2만 |
| 미수수익 | - | - | - | 4.2만 | - |
| 미수금 | 1.7억 | 1.6억 | 1.6억 | 1.3억 | 1.5억 |
| 단기대여금 | - | - | 3,000만 | - | - |
| 대손충당금 | -77.7만 | -88만 | -92.8만 | -98.7만 | -111.6만 |
| 선급금 | 3.8억 | 3,462.9만 | 2,367.5만 | 608.3만 | 2.7만 |
| 선급비용 | 4,625.9만 | 1,019.8만 | 834.8만 | 2,976.6만 | 2,152.2만 |
| 선납세금 | 292.9만 | 217.3만 | 268만 | 17.3만 | 8,080 |
| 주주임원종업원단기채권(주석18) | 7.9억 | - | 7억 | 7.1억 | 6.7억 |
| (2) 재고자산(주석3) | 51.4억 | 51.4억 | 54.7억 | 47.8억 | 37.2억 |
| 주주임원종업원단기채권(주석17) | - | 7.7억 | - | - | - |
| 제품 | 17.1억 | 14.9억 | 26.7억 | 28.1억 | 20.6억 |
| 원재료 | 2.7억 | 2.1억 | 1.9억 | 1.5억 | 1.8억 |
| 부재료 | 1,607.8만 | 1,152.4만 | 1,130.5만 | 994.1만 | 2,730.2만 |
| 재공품 | 31.5억 | 34.4억 | 26억 | 18.1억 | 14.5억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 183.4억 | 181.5억 | 114.6억 | 119억 | 124.9억 |
| (1) 투자자산 | 1.3억 | 2,922.2만 | 3,804.1만 | 1,904만 | 3,173.7만 |
| 장기금융상품(주석3) | 6,827.3만 | 2,722.2만 | 3,604.1만 | 1,704만 | 2,973.7만 |
| 매도가능증권 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 |
| 장기대여금 | 6,000만 | - | - | - | - |
| (2) 유형자산(주석3,5,6,15,16) | 181.7억 | 178.8억 | 109.3억 | 109.4억 | 109.8억 |
| 토지 | 164.5억 | 164.5억 | 94.5억 | 94.5억 | 94.5억 |
| 건물 | 14억 | 13.9억 | 13.7억 | 13.5억 | 13.5억 |
| 감가상각누계액 | -5.8억 | -5.5억 | -5.1억 | -4.8억 | -4.5억 |
| 구축물 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.2억 | 1억 |
| 감가상각누계액 | -1.2억 | -1.1억 | -1억 | -9,061.9만 | -8,286.3만 |
| 기계장치 | 39.8억 | 38억 | 37억 | 35.6억 | 34.6억 |
| 감가상각누계액 | -36.3억 | -35.1억 | -33.8억 | -32.3억 | -31.5억 |
| 정부보조금 | -1,831.7만 | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 3.1억 | 1.8억 | 1.7억 | 1.7억 | 1.6억 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.6억 | -1.5억 | -1.4억 | -1.2억 |
| 정부보조금 | -1,330.9만 | - | - | - | - |
| 공구와기구 | 3.1억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 감가상각누계액 | -3억 | -3억 | -3억 | -3억 | -3억 |
| 비품 | 2.9억 | 2.7억 | 2.6억 | 2.6억 | 2.4억 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -2.6억 | -2.5억 | -2.4억 | -2.4억 |
| 건설중인자산 | - | - | 1,130.4만 | 566만 | 566만 |
| 목금형 | 26.3억 | 22.9억 | 23.4억 | 21.8억 | 20.5억 |
| 산업재산권 | - | - | - | - | 3,785.1만 |
| 감가상각누계액 | -22.2억 | -20.6억 | -21.1억 | -19.7억 | -18.2억 |
| (3) 무형자산(주석3,7) | 3,451.1만 | 2.3억 | 4.8억 | 9.2억 | 14.7억 |
| 특허권 | 1,403.2만 | 1,244.9만 | 2,154.2만 | 2,748.6만 | - |
| 실용신안권 | 1.4만 | 1.4만 | 1.4만 | 1.4만 | - |
| 의장권 | 123.8만 | 45.2만 | 59만 | 3.9만 | - |
| 개발비 | 1.6만 | 2.1억 | 4.6억 | 8.9억 | 14.3억 |
| 소프트웨어 | 1,921.1만 | 451.4만 | 237.2만 | 251.2만 | 196.9만 |
| (4) 기타비유동자산 | 1,024만 | 1,024만 | 1,024만 | 1,024만 | 1,024만 |
| 보증금 | 1,024만 | 1,024만 | 1,024만 | 1,024만 | 1,024만 |
| 자산총계 | 265.5억 | 266.6억 | 198.1억 | 205억 | 180.3억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 47.7억 | 129.1억 | 50.7억 | 63.9억 | 124.7억 |
| 매입채무(주석9) | 3.3억 | 2.9억 | 3.6억 | 7.2억 | 11.4억 |
| 미지급금(주석9) | 12.8억 | 8.1억 | 15.1억 | 11.1억 | 19.9억 |
| 예수금 | 3,070.1만 | 2,953.7만 | 2,719만 | 1,943.3만 | 1,542.5만 |
| 부가세예수금 | 3,436.9만 | 1.1억 | 9,474.1만 | 2.5억 | 5,029.2만 |
| 선수금 | 18.9억 | 1.8억 | 6.3억 | 18억 | 6억 |
| 단기차입금(주석8,9,16) | 8.3억 | 19억 | 20억 | 20억 | 63.2억 |
| 미지급비용(주석9) | 2.6억 | 2.3억 | 2.2억 | 1.6억 | 1.6억 |
| 유동성장기부채(주석8,9) | 3,600만 | 92.8억 | 7,960.6만 | 1.9억 | 16.5억 |
| 연차수당부채 | 8,074.2만 | 7,995.5만 | 7,391.1만 | 5,099.9만 | 4,320.9만 |
| 주주임원종업원단기채무(주석10,18) | - | - | 7,280만 | 9,320만 | 5억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 75.5억 | 1.5억 | 92.7억 | 89억 | 4.5억 |
| 장기차입금(주석8,9,15,16) | 75.2억 | 1.3억 | 92.5억 | 88.7억 | 3.6억 |
| 임대보증금(주석9) | 2,350만 | 2,350만 | 2,350만 | 2,350만 | 2,350만 |
| 퇴직급여충당부채(주석3,10) | 2,982.3만 | 2,866.1만 | 2,150만 | 1,065.8만 | 7,209.1만 |
| 퇴직보험예치금 | -2,982.3만 | -2,866.1만 | -2,150만 | -1,065.8만 | -287.1만 |
| 부채총계 | 123.1억 | 130.6억 | 143.4억 | 152.9억 | 129.2억 |
| Ⅰ. 자본금 | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 |
| 보통주자본금(주석11) | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 |
| Ⅲ. 자본조정 | - | -275.6만 | -275.6만 | -275.6만 | -275.6만 |
| 주식할인발행차금 | - | -275.6만 | -275.6만 | -275.6만 | -275.6만 |
| V. 결손금(주석 13) | - | - | - | - | 8.1억 |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석3,5) | 125.1억 | 125.1억 | 55.2억 | 55.2억 | 55.2억 |
| 재평가잉여금 | 125.1억 | 125.1억 | 55.2억 | 55.2억 | 55.2억 |
| Ⅴ. 이익잉여금(주석12,13) | 13.2억 | 6.9억 | -4.5억 | -7억 | - |
| 미처리결손금 | - | - | - | - | -9억 |
| 이익준비금 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 | 8,000만 |
| 기업합리화적립금 | 1,164.8만 | 1,164.8만 | 1,164.8만 | 1,164.8만 | 1,164.8만 |
| 미처분이익잉여금 | 12.3억 | 6억 | -5.4억 | -8억 | - |
| 자본총계 | 142.3억 | 136억 | 54.7억 | 52.1억 | 51.1억 |
| 부채와자본총계 | 265.5억 | 266.6억 | 198.1억 | 205억 | 180.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 140.8억 | 140.3억 | 119.3억 | 93.4억 | 96.9억 |
| 제품매출 | 140.6억 | 140억 | 118.9억 | 93.1억 | 96.6억 |
| 임대료수입 | 2,360만 | 2,891.5만 | 3,472만 | 3,805.5만 | 3,381.3만 |
| Ⅱ. 매출원가 | 120.2억 | 115.1억 | 101.1억 | 78.2억 | 82.2억 |
| 제품매출원가 | 120.2억 | 115.1억 | 101.1억 | 78.2억 | 82.2억 |
| 기초제품재고액 | 14.9억 | 26.7억 | 28.1억 | 20.6억 | 5억 |
| 당기제품제조원가 | 122.5억 | 103.2억 | 99.7억 | 85.7억 | 97.8억 |
| 기말제품재고액 | -17.1억 | -14.9억 | -26.7억 | -28.1억 | -20.6억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 20.6억 | 25.2억 | 18.2억 | 15.2억 | 14.8억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 11.6억 | 9.5억 | 10.8억 | 10.6억 | 10.9억 |
| 임원급여 | 2.7억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.4억 | 1.2억 |
| 직원급여 | 2.4억 | 2.1억 | 1.5억 | 9,557.5만 | 1.4억 |
| 상여금 | 1,142.4만 | 862.4만 | 508.1만 | 178.2만 | 165.3만 |
| 퇴직급여 | 3,890.6만 | 2,984만 | 2,431.5만 | 2,964.5만 | 2,016.9만 |
| 잡급 | - | - | - | 4만 | 54만 |
| 복리후생비 | 4,001.7만 | 3,094만 | 3,137.2만 | 640.4만 | 1,859.3만 |
| 여비교통비 | 2,235.3만 | 1,720.7만 | 478.4만 | 778.5만 | 860.6만 |
| 기업업무추진비 | 4,781만 | 3,907.7만 | - | - | - |
| 통신비 | 354.6만 | 372.6만 | 323.5만 | 339.6만 | 406만 |
| 접대비 | - | - | 4,199.6만 | 4,448.4만 | 2,556.9만 |
| 세금과공과금 | 1,261.7만 | 1,047.6만 | - | - | - |
| 감가상각비 | 3,056.2만 | 932만 | 1,491.9만 | 2,452만 | 2,249.5만 |
| 세금과공과 | - | - | 713.6만 | 596.9만 | 766.6만 |
| 지급임차료 | 1,127만 | 1,211.8만 | 164만 | 111.6만 | 82.7만 |
| 보험료 | 3,524.5만 | 2,778.5만 | 2,049.9만 | 1,127만 | 1,710만 |
| 차량유지비 | 1,334만 | 855.4만 | 1,181.6만 | 1,024.5만 | 889.8만 |
| 수선비 | - | - | - | 3.7만 | 102.8만 |
| 경상연구개발비 | 5,000만 | - | - | 496.7만 | 864.3만 |
| 운반비 | 3,927.8만 | 3,904.5만 | 3,319.8만 | 2,980.4만 | 3,590.2만 |
| 교육훈련비 | 726.2만 | 707.8만 | 712.7만 | 1,315.8만 | 1,330.8만 |
| 도서인쇄비 | 72.2만 | 410.4만 | 71.5만 | 80.4만 | 62.8만 |
| 사무용품비 | 258.3만 | 240.7만 | 130만 | 81.9만 | 76.2만 |
| 소모품비 | 37.2만 | 38.7만 | 148.9만 | 12.9만 | 20.7만 |
| 지급수수료 | 5,705.9만 | 8,288.2만 | 1.2억 | 7,414.5만 | 5,706.2만 |
| 광고선전비 | 1만 | 1.3만 | 329.2만 | 21.6만 | 1,487.1만 |
| 대손상각비 | -4.9만 | -631.2만 | 116.8만 | 275.5만 | -280.6만 |
| 무형자산상각비 | 2.2억 | 2.6억 | 4.5억 | 5.5억 | 5.6억 |
| 협회비 | 288.6만 | 251.2만 | 264.6만 | 262.1만 | 262.1만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 9억 | 15.7억 | 7.4억 | 4.7억 | 3.9억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 8,649.3만 | 1억 | 8,762만 | 5,694.6만 | 8,578.1만 |
| 이자수익 | 5,660.9만 | 4,411만 | 5,290.4만 | 2,642.3만 | 1,621.9만 |
| 외환차익 | 748.1만 | - | 147.9만 | 278.5만 | 707.7만 |
| 외화환산이익 | - | 27.2만 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 184.8만 | 4,962.4만 | 34만 | - | 767.1만 |
| 장기금융상품평가이익 | 784.7만 | - | 909만 | 678.6만 | 589.5만 |
| 잡이익 | 1,270.8만 | 674.5만 | 2,380.6만 | 2,095.2만 | 4,891.8만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 3.5억 | 5.4억 | 5.7억 | 4.2억 | 3.5억 |
| 이자비용 | 3.1억 | 4.8억 | 5.4억 | 3.7억 | 3.2억 |
| 외환차손 | 119.4만 | 1,106 | 63.9만 | 100.8만 | 113.1만 |
| 기부금 | 2,299.7만 | 1,720만 | 1,636.6만 | 1,720만 | 1,200만 |
| 외화환산손실 | -21.5만 | -26.9만 | -46.3만 | -3.4만 | - |
| 장기금융상품평가손실 | -1,602.3만 | -3,283만 | -1,463.1만 | - | - |
| 잡손실 | -1.3만 | - | -2.8만 | -445.2만 | -752.2만 |
| 기타의 대손상각비 | - | - | - | - | 1,560.1만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 6.3억 | 11.4억 | 2.5억 | 1억 | 1.2억 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -2,255.8만 | - |
| Ⅹ. 당기순이익 | 6.3억 | 11.4억 | 2.5억 | 1억 | 1.2억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 30.2억 | 14.8억 | -9.8억 | -3.8억 | 8.6억 |
| 1. 당기순이익 | 6.3억 | 11.4억 | 2.5억 | 1억 | 1.2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 6.1억 | 6.5억 | 8.3억 | 9.1억 | 9.1억 |
| 감가상각비 | 3.7억 | 3.5억 | 3.6억 | 3.2억 | 3.3억 |
| 퇴직급여 | 116.2만 | 1,532.7만 | 1,084.2만 | 1,065.8만 | 533.3만 |
| 무형자산상각비 | 2.2억 | 2.6억 | 4.5억 | 5.5억 | 5.6억 |
| 대손상각비 | -4.9만 | -631.2만 | 122.7만 | 275.5만 | -280.6만 |
| 장기금융상품평가손실 | -1,602.3만 | -3,283만 | -1,463.1만 | - | - |
| 기타의 대손상각비 | - | - | -5.9만 | - | 1,560.1만 |
| 외화환산손실 | -21.5만 | -26.9만 | -46.3만 | -3.4만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -969.5만 | -4,989.6만 | -943만 | -678.6만 | -1,356.6만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -2,255.8만 | - |
| 장기금융상품평가이익 | 784.7만 | - | 909만 | 678.6만 | 589.5만 |
| 외화환산이익 | - | 27.2만 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 184.8만 | 4,962.4만 | 34만 | - | 767.1만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 17.8억 | -2.6억 | -20.5억 | -13.8억 | -1.5억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -558.5만 | 6.3억 | -1.2억 | -3.5억 | 2.2억 |
| 미수금의 감소(증가) | -1,053.6만 | 73만 | -2,916.8만 | 1,468.2만 | 1.4억 |
| 선급금의 감소(증가) | -3.4억 | -1,095.3만 | -1,759.2만 | -605.6만 | 1,129.3만 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | 4.2만 | -4.2만 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | -3,606.2만 | -185만 | 2,141.9만 | -824.4만 | 2,153.5만 |
| 선납세금의 감소(증가) | -75.6만 | 50.7만 | -250.7만 | -16.5만 | -8,080 |
| 재고자산의 감소(증가) | 169.5만 | 3.3억 | -7억 | -10.6억 | -3억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,054.2만 | -7,110.9만 | -3.6억 | -4.2억 | 3.1억 |
| 미지급금의 증가 (감소) | 4.7억 | -7억 | 4억 | -8.8억 | 1.1억 |
| 예수금의 증가 (감소) | 116.4만 | 234.7만 | 775.7만 | 400.8만 | -292.6만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -7,858.7만 | 1,821.5만 | -1.6억 | 2억 | -143만 |
| 선수금의 증가 (감소) | 17.1억 | -4.5억 | -11.7억 | 12.1억 | -6.1억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3,007.2만 | 811.7만 | 6,218.3만 | 11.8만 | -3,738.7만 |
| 연차수당부채의 증가(감소) | 78.7만 | 604.5만 | 2,291.2만 | 779만 | -99.4만 |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | -116.2만 | -716.1만 | -1,084.2만 | -778.8만 | 89.4만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 2.4억 | -13억 | -10.8억 | -3.4억 | -3.1억 |
| 퇴직금의 지급 | - | -816.7만 | - | -7,209.1만 | -1,728.8만 |
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 114.6억 | 69.8억 | 56.3억 | 2.9억 | 3,483.8만 |
| 단기금융상품의 감소 | 113.1억 | 67.3억 | 52.7억 | - | - |
| 주주임원종업원단기채권의 회수 | 9,260만 | 9,930만 | 1.5억 | 2.4억 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 5,386.4만 | 6,969.1만 | 603.9만 | 4,285만 | 2,333.8만 |
| 단기대여금의 감소 | - | 3,000만 | 2억 | - | - |
| 기계장치의 처분 | - | - | - | 551.3만 | - |
| 차량운반구의 처분 | 318.2만 | - | - | - | 50만 |
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | -112.2억 | -82.8억 | -67억 | -6.2억 | -3.5억 |
| 목금형의 처분 | - | 5,000만 | - | - | 1,100만 |
| 단기금융상품의 증가 | 102.6억 | 77.2억 | 59.4억 | - | - |
| 건설중인자산의 처분 | - | - | 600만 | - | - |
| 장기대여금의 증가 | 6,000만 | - | - | - | - |
| 주주임원종업원단기채권의 증가 | 1.1억 | 1.7억 | 1.4억 | 2.8억 | 8,900만 |
| 장기금융상품의 증가 | 1억 | 9,370.2만 | 3,058.1만 | 2,336.7만 | 2,585.7만 |
| 단기대여금의 증가 | - | - | 2.3억 | - | - |
| 건물의 취득 | 1,177.4만 | - | - | - | - |
| 기계장치의 취득 | 1.6억 | 6,000만 | 6,448.2만 | 1.1억 | 3,211만 |
| 구축물의 취득 | - | 895만 | 1,680만 | 1,600만 | - |
| 차량운반구의 취득 | 1.4억 | 869.1만 | - | 862.6만 | 6,036.8만 |
| 공구와기구의 취득 | 900만 | 75만 | - | - | 87만 |
| 비품의 취득 | 1,432.5만 | 742.5만 | 351.6만 | 1,514.9만 | 679.5만 |
| 목금형의 취득 | 3.3억 | 1.6억 | 1.4억 | 1.3억 | 1.2억 |
| 건설중인자산의 증가 | - | 5,038만 | 1.3억 | 4,015.5만 | 766.5만 |
| 특허권의 취득 | 744만 | - | 476만 | - | - |
| 의장권의 취득 | 110.8만 | - | 68.9만 | - | - |
| 소프트웨어의 취득 | 1,764.2만 | 295만 | 61.5만 | 107만 | 235.4만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -29.2억 | -9,040.6만 | 2.5억 | 23.2억 | -4.8억 |
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | 92.9억 | 21.9억 | 17억 | 144.6억 | 36.4억 |
| 단기차입금의 차입 | 5,379.2만 | 9.5억 | - | 55.4억 | 32.9억 |
| 임대보증금의 증가 | - | - | - | - | 1,750만 |
| 유동성장기부채의 증가 | - | 10.6억 | 12억 | - | - |
| 장기차입금의 차입 | 92.3억 | 1.8억 | 5억 | 87억 | 5,000만 |
| 주주임원종업원단기채무의 증가 | - | 150만 | - | 2.3억 | 2.9억 |
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | -122.1억 | -22.8억 | -14.6억 | -121.4억 | -41.2억 |
| 단기차입금의 상환 | 11.3억 | 10.5억 | - | 98.6억 | 14.6억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 92.8억 | 11.4억 | 13.8억 | 16.5억 | 25.5억 |
| 장기차입금의 상환 | 18억 | 1,800만 | 5,360만 | - | 681.6만 |
| 주주임원종업원단기채무의 감소 | - | 7,430만 | 2,040만 | 6.3억 | 1.1억 |
| Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3.3억 | 8,605.3만 | -18.1억 | 16.1억 | 7,231.1만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 9,419만 | 813.7만 | 18.1억 | 2.1억 | 1.3억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 4.3억 | 9,419만 | 813.7만 | 18.1억 | 2.1억 |