은빛메탈
비상장계속사업자SILVER METAL CO.,LTD
김순자
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 285.5亿-17.0% | 343.9亿 | 348.5亿 | 341.9亿 | 266.4亿 |
| 영업이익 | 11.8亿+267.9% | 3.2亿 | 10亿 | 5.3亿 | 5.3亿 |
| 당기순이익 | 8.5亿+355.1% | 1.9亿 | 7.2亿 | 2.5亿 | 4.2亿 |
4.12%영업이익률
2.97%순이익률
5.22%ROA
11.75%ROE
125.26%부채비율
44.39%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
162.8亿자산총액
90.5亿부채총계
72.3亿자본총계
285.5亿매출액
11.8亿영업이익
8.5亿순이익
4.12%매출액 영업이익률
2.97%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유 동 자 산 | 105.8억 | 100.1억 | 95.5억 | 94.9억 | 82.7억 |
| (1) 당 좌 자 산 | 95억 | 87.8억 | 84.4억 | 81억 | 72.7억 |
| 1.현금및현금성자산 (주석2,3) | 18.9억 | 6.4억 | 11.6억 | 6.6억 | 3.9억 |
| 2.단 기 금 융상 품(주석3) | 23.6억 | 13.6억 | 3.6억 | 8.3억 | 3.3억 |
| 3.매 출 채 권(주석2) | 45.6억 | 58.4억 | 60.2억 | 58.6억 | 56.2억 |
| 대 손 충 당 금 (주석2) | 45.2억 | 57.8억 | 59.6억 | 57.6억 | 55.6억 |
| 4.미 수 수 익 | 1,963.5만 | 2,369.5만 | 565만 | 801.1만 | 136.5만 |
| 5.선 급 금 | 7,806.8만 | 1억 | 9,366.3만 | 712.3만 | 846.6만 |
| 5.미 수 금 | - | - | - | 0 | 102만 |
| 6.선 급 비 용 | 1,150.4만 | 568.9만 | 773.4만 | 365.8만 | 551.1만 |
| 7.선 급 부 가 세 | 5.6억 | 8억 | 8.6억 | 8.3억 | 1.2억 |
| 8.선 납 세 금 | 5,909.9만 | 5,993만 | - | - | - |
| 8.선 급 부 가 세 | - | - | - | - | 7.5억 |
| 9.주주임원종업원단기대여금 | 50만 | 550만 | 80만 | 300만 | 1억 |
| 9. 선 급 법 인 세 | - | - | - | 0 | - |
| (2) 재 고 자 산(주석2) | 10.8억 | 12.3억 | 11억 | 13.9억 | 10억 |
| 1.제 품 | 8.9억 | 9억 | 8.2억 | 11.5억 | 8.2억 |
| 2.원 재 료 | 1.9억 | 3.3억 | 2.8억 | 2.4억 | 1.9억 |
| Ⅱ. 비 유 동 자 산 | 57억 | 60.3억 | 65억 | 68.5억 | 61.7억 |
| (1) 투 자 자 산 | 2.7억 | 2.5억 | 2.3억 | 1.7억 | 1.4억 |
| 1. 매도가능증권(주석2) | 1,171만 | 1,171만 | 1,171만 | 1,171만 | 1,171만 |
| 2. 장기금융상품(주석3) | 2.4억 | 2.3억 | 1.9억 | 1.6억 | 1.3억 |
| 1. 기타투자자산(주석3) | - | - | - | - | 0 |
| 3. 특정현금과예금 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 |
| 4.퇴사자출국 만기보험(주석2) | 1,221만 | 981.3만 | 2,886.7만 | - | - |
| (2) 유형 자산(주석2,4,5) | 53.1억 | 56.8억 | 59.5억 | 63.5억 | 58억 |
| 4. 부도어음과수표(주석2,6) | - | - | - | 0 | - |
| 1.토 지 | 23억 | 23억 | 23억 | 23억 | 18억 |
| 5. 기타의투자자산(주석2,6) | - | - | - | - | 1.2만 |
| 2.건 물 | 22.6억 | 22.6억 | 22.6억 | 22.6억 | 17.9억 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | 18.1억 | 18.6억 | 19.2억 | 19.8억 | 15.5억 |
| 3.구 축 물 | 4,884만 | 4,884만 | 4,884만 | 4,884만 | 4,884만 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | 740만 | 1,228.4만 | 1,716.8만 | 2,205.2만 | 2,693.6만 |
| 4.기 계 장 치 | 26.2억 | 25.6억 | 25.6억 | 25.6억 | 25.6억 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | -19.3억 | -17.2억 | -15.2억 | -13.2억 | -11.2억 |
| 국 고 보 조 금 | 6.9억 | 8.3억 | 10.3억 | 12.3억 | 14.3억 |
| 5.차 량 운 반 구 | 3.3억 | 3.3억 | 2.1억 | 1.7억 | 1.7억 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | 1.5억 | 2억 | 7,342.5만 | 4,947.8만 | 6,565.8만 |
| 6.공 구 와 기 구 | 5,586.4만 | 5,586.4만 | 6,336.4만 | 6,336.4만 | 3,763.6만 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | 558.7만 | 1,073.3만 | 1,588만 | 2,282만 | 704.2만 |
| 7.비 품 | 4,974.3만 | 4,618.3만 | 4,320.7만 | 4,320.7만 | 4,320.7만 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | -4,452.2만 | -4,311.4만 | -4,171.5만 | -3,977.3만 | -3,581.8만 |
| 국 고 보 조 금 | 379.7만 | 93.5만 | 70.1만 | 214.7만 | 560.5만 |
| 8.시 설 장 치 | 3,610만 | 3,610만 | 3,610만 | 3,610만 | 3,610만 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | 283.3만 | 566.6만 | 849.8만 | 1,133만 | 1,416.3만 |
| 9.금 형 | 21.7억 | 20.7억 | 19.8억 | 18.7억 | 17.4억 |
| 감 가 상 각 누 계 액 | 3.6억 | 4.5억 | 5.8억 | 7.4억 | 9.1억 |
| (3) 무 형 자 산 | 445.9만 | 412.2만 | 378만 | 341.1만 | 300.6만 |
| 1.산 업 재 산 권 | 445.9만 | 412.2만 | 378만 | 341.1만 | 300.6만 |
| (4) 기 타 비 유 동 자 산 | 1.2억 | 1억 | 3.2억 | 3.2억 | 2.2억 |
| 1. 임 차 보 증 금 | 1억 | 1억 | 3.2억 | - | - |
| 2. 기 타 보 금 금 | 119.9만 | 119.9만 | 119.9만 | - | - |
| 1. 기 타 보 증 금 | - | - | - | 119.9만 | - |
| 3. 장 기 선 급 비 용 | 1,682.9만 | - | - | - | - |
| 2. 임 차 보 금 금 | - | - | - | 3.2억 | - |
| 1. 보 증 금 | - | - | - | - | 2.2억 |
| 자산총계 | 162.8억 | 160.5억 | 160.5억 | 163.4억 | 144.4억 |
| Ⅰ. 유 동 부 채 | 80.5억 | 84.1억 | 84.2억 | 93.5억 | 49.8억 |
| 1.매 입 채 무 | 12.3억 | 21.3억 | 16.4억 | 17.6억 | 18.9억 |
| 2.미 지 급 금 | 3.2억 | 3.7억 | 2.6억 | 3.8억 | 2.1억 |
| 3.예 수 금 | 1.6억 | 1.5억 | 2.2억 | 1.5억 | 1,582.9만 |
| 4.부 가 세 예 수 금 | 6.6억 | 7.8억 | 9.5억 | 9.1억 | 8.8억 |
| 5.선 수 금 | 1.5억 | 4,408.7만 | 7,123.1만 | 8,300.4만 | 588.5만 |
| 6.단 기 차 입 금(주석5) | 49억 | 49억 | 51.8억 | 25.8억 | 17.8억 |
| 7.미 지 급 제 세 | 2.2억 | 1,884.9만 | 8,374.9만 | 6,699.5만 | 7,558.7만 |
| 8.미 지 급 비 용 | 937.1만 | 969.4만 | 1,081.3만 | 1,250.2만 | 819.7만 |
| 9.유 동 성 장 기 부 채 | 4억 | - | 0 | 34억 | 1.2억 |
| Ⅱ. 비 유 동 부 채 | 10.1억 | 12.6억 | 14.4억 | 15.2억 | 42.4억 |
| 1.장 기 차 입 금(주석5) | 0 | 4억 | 6.2억 | 10.9억 | 41억 |
| 2. 임 대 보 증 금 | 2,500만 | 3,000만 | 3,000만 | 300만 | - |
| 3.퇴직급여 충당부채(주석2,6) | 19.1억 | 16.3억 | 14.9억 | 10.5억 | 5.3억 |
| 퇴직연금 운용자산(주석2,6) | -9.1억 | -7.9억 | -7억 | 4.3억 | 1.4억 |
| 외국인출국만기보험(주석2,6) | 9.8억 | 8.3억 | 7.8억 | - | - |
| 부채총계 | 90.5억 | 96.7억 | 98.6억 | 108.7억 | 92.2억 |
| Ⅰ. 자 본 금(주석1) | 10억 | 10억 | 10억 | 10억 | 10억 |
| 1.보 통 주 자 본 금 | 10억 | 10억 | 10억 | 10억 | 10억 |
| Ⅱ. 자 본 잉 여 금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.주식할인 발행 차금(주석8) | - | - | - | - | 0 |
| Ⅲ. 자 본 조 정 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅳ. 기 타 포 괄 손 익누계액 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.매도가능증권평가이익 | - | - | - | - | 0 |
| Ⅴ. 이 익 잉 여 금(주석8) | 62.3억 | 53.8억 | 51.9억 | 44.7억 | 42.2억 |
| 1.미 처 분 이 익 잉 여 금 | 62.3억 | 53.8억 | 51.9억 | 44.7억 | 42.2억 |
| 자본총계 | 72.3억 | 63.8억 | 61.9억 | 54.7억 | 52.2억 |
| 부채및자본총계 | 162.8억 | 160.5억 | 160.5억 | 163.4억 | 144.4억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매 출 액(주석2) | 285.5억 | 343.9억 | 348.5억 | 341.9억 | 266.4억 |
| 1.제 품 매 출 | 285.4억 | 343.7억 | 348.3억 | 342억 | 266.5억 |
| 매 출 할 인 | -214.6만 | -371.5만 | -314.3만 | -472.5만 | -1,881.9만 |
| 2. 임 대 수 입 | 1,440만 | 2,880만 | 2,160만 | - | - |
| 매출환입및에누리 | - | - | - | - | 0 |
| Ⅱ. 매 출 원 가 | 255.5억 | 326.3억 | 317.8억 | 316.9억 | 250.9억 |
| 1.제 품 매 출 원 가 | 255.5억 | 326.3억 | 317.8억 | 316.9억 | 250.9억 |
| 가.기 초 제 품 재 고 액 | 9억 | 8.2억 | 11.5억 | 8.2억 | 5.9억 |
| 나.당 기 제 품 제 조 원 가 | 255.4억 | 327.1억 | 314.5억 | 320.3억 | 253.1억 |
| 다.기 말 제 품 재 고 액 | -8.9억 | -9억 | -8.2억 | -11.5억 | -8.2억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 30억 | 17.7억 | 30.7억 | 25억 | 15.5억 |
| Ⅳ. 판 매 비 와 관리비 (주석12) | 18.2억 | 14.5억 | 20.6억 | 19.8억 | 10.1억 |
| 1.임 원 급 여 | 3.2억 | 3.1억 | 2.7억 | 2.4억 | 2.3억 |
| 2.급 여 | 3.3억 | 3.2억 | 3.4억 | 3.1억 | 2.5억 |
| 3.상 여 금 | 3.7억 | 3.4억 | 4.9억 | 3.6억 | 4,400만 |
| 4.퇴 직 급 여 | 2.7억 | 2,081.7만 | 4.4억 | 5.5억 | 0 |
| 5.복 리 후 생 비 | 1.3억 | 1.1억 | 9,495.8만 | 7,624.1만 | 5,709.9만 |
| 6.여 비 교 통 비 | 545만 | 641.5만 | 575.2만 | 631.2만 | 44만 |
| 7.접 대 비 | 5,027만 | 4,038.1만 | 5,205.3만 | 3,389.4만 | 4,927.5만 |
| 8.통 신 비 | 532.3만 | 502.7만 | 609.9만 | 637.9만 | 645.7만 |
| 9.수 도 광 열 비 | 188.2만 | 198.8만 | 194.3만 | 150.7만 | 146.7만 |
| 10.세 금 과 공 과 금 | 2,863.8만 | 4,021.1만 | 3,143.5만 | 3,362.7만 | 2,823.8만 |
| 11.감 가 상 각 비 | 3,189.5만 | 3,188.3만 | 889.4만 | 345.8만 | 600.1만 |
| 12.임 차 료 | 294.3만 | 277.9만 | 274.6만 | 255.2만 | 236.6만 |
| 13.수 선 비 | 325.4만 | - | 0 | 416.1만 | 0 |
| 14.보 험 료 | 2,868만 | 2,979.3만 | 3,846.1만 | 2,258.3만 | 2,899.6만 |
| 15.차 량 유 지 비 | 4,629.7만 | 4,580.3만 | 4,121.5만 | 4,170.7만 | 3,315.9만 |
| 16.운 반 비 | 3.7만 | 55.7만 | 42.8만 | - | - |
| 17.교 육 훈 련 비 | 10만 | 11.6만 | 9.6만 | 13만 | 9.6만 |
| 18.도 서 인 쇄 비 | 3.6만 | 37.4만 | 37.6만 | 191.1만 | 106.6만 |
| 19.사 무 비 | 156.6만 | 164.6만 | 134.8만 | 177.1만 | 174.9만 |
| 20.소 모 품 비 | 815.5만 | 927.8만 | 2,319.6만 | 1,296.1만 | 451.1만 |
| 21.지 급 수 수 료 | 5,682만 | 5,005.7만 | 4,980.9만 | 4,339.2만 | 4,007.9만 |
| 22.광 고 선 전 비 | 0 | 122.7만 | 10.8만 | 5.6만 | 104.5만 |
| 23.대 손 상 각 비 | 6,128.3만 | 733.7만 | 9,247.4만 | 1.4억 | 1.4억 |
| 24.건 물 관 리 비 | 130만 | - | 0 | 44.4만 | - |
| 24.리 스 료 | - | - | - | - | 8,092.8만 |
| 25.무형고정자산상각비 | 80.1만 | 68.8만 | 66.1만 | 62.5만 | 52.2만 |
| 26.차 량 렌 탈 료 | 657.6만 | 1,170.3만 | 4,133.4만 | 5,024.7만 | - |
| 27.차 량 리 스 료 | 6,148.1만 | 4,896.3만 | 3,022.6만 | 2,907.8만 | - |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | 11.8억 | 3.2억 | 10억 | 5.3억 | 5.3억 |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 1억 | 1.5억 | 1.2억 | 3,129.8만 | 6,799.9만 |
| 2.배 당 금 수 익 | - | - | - | 0 | 1,375 |
| 3.보 험 차 익 | - | - | - | - | 0 |
| 1.이 자 수 익 | 5,146.9만 | 2,954.5만 | 2,925.5만 | 1,620만 | 806.9만 |
| 2.대 손 충 당 금 환 입 | 1,216.8만 | 198.1만 | 4,756.6만 | 0 | 150만 |
| 4. 투자자산처분이익 | - | - | - | 0 | 24.2만 |
| 3.유 형 자 산 처 분 이 익 | 0 | 5,415.4만 | - | - | - |
| 4.상 각 채 권 추 심 이 익 | 0 | 820.2만 | - | 0 | - |
| 7.기타영업외수익 | - | - | - | - | 1,594.8만 |
| 5.채 무 면 제 이 익 | 0 | 722.2만 | - | - | - |
| 6.장기금융상품평가이익 | 458.4만 | 1,211.6만 | - | - | - |
| 7.퇴직연금운용수익 | 2,587.7만 | 2,478만 | 2,435.1만 | 536.2만 | - |
| 8.잡 이 익 | 1,014만 | 842.1만 | 1,532.6만 | 973.6만 | 4,223.9만 |
| Ⅶ. 영 업 외 비 용 | 1.9억 | 2.2억 | 2.8억 | 2.3억 | 1.5억 |
| 1.이 자 비 용 | 1.9억 | 2.2억 | 2.7억 | 2.3억 | 1.5억 |
| 2.기 부 금 | 50만 | 30만 | - | - | - |
| 4.보 상 비 | - | 0 | 1,000만 | - | - |
| 3.매출채권처분손실 | -5.2만 | -287.8만 | -192.5만 | -279만 | - |
| 4.잡 손 실 | -14.5만 | -7.1만 | -241 | -125.1만 | -75.2만 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 11억 | 2.4억 | 8.4억 | 3.3억 | 4.5억 |
| Ⅸ. 법 인 세 등(주석2) | 2.5억 | 5,559.4만 | 1.1억 | 7,780.9만 | 2,881.2만 |
| Ⅹ. 당 기 순 이 익 | 8.5억 | 1.9억 | 7.2억 | 2.5억 | 4.2억 |
| 1. 기 본 주 당 순 이 익 | 8,492 | 1,866 | 7,216 | 2,484 | 4,226 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 24.3억 | 10.5억 | 14.5억 | 8.6억 | -8.6억 |
| 1.당기순이익(손실) | 8.5억 | 1.9억 | 7.2억 | 2.5억 | 4.2억 |
| 2.현금의유출이 없는 비용등의 가산 | 8.3억 | 7.4억 | 11.1억 | 12.4억 | 5.7억 |
| 감가상각비 | 5.2억 | 5.6억 | 5.6억 | 5.8억 | 5.4억 |
| 퇴직급여 | 3.1억 | 1.8억 | - | - | - |
| 퇴직급여충당금전입액 | - | - | 5.4억 | 6.5억 | 1,972.6만 |
| 무형자산상각비 | 80.1만 | 68.8만 | 66.1만 | 62.5만 | 52.2만 |
| 당기취득금형중 원가대체분 | 321.4만 | 436.5만 | 530.1만 | 608.1만 | - |
| 기 타 | - | - | - | - | 1,013.4만 |
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | 0 | -5,415.4만 | 0 | 0 | -5.4만 |
| 유형자산처분이익 | 0 | 5,415.4만 | - | - | - |
| 매도가능증권평가이익의 수익대체 | - | - | - | 0 | - |
| 기 타 | - | - | - | - | -5.4만 |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | 7.5억 | 1.8억 | -3.8억 | -6.3억 | -18.6억 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1.5억 | -1.3억 | 2.9억 | -3.9억 | -1.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 12.7억 | 1.7억 | -2억 | -2억 | -19.6억 |
| 미수수익의 감소(증가) | 406만 | -1,804.5만 | 236.2만 | -664.6만 | -7,526 |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | 0 | 102만 | 1,107.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | 2,315.1만 | -755.5만 | -8,654만 | 134.3만 | 286.4만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -581.5만 | 204.4만 | -407.6만 | 185.4만 | -322.4만 |
| 선급부가세의 감소(증가) | 2.4억 | 6,049.9만 | -3,193.8만 | -7,867.1만 | -3.4억 |
| 선급법인세의감소(증가) | 83.1만 | -5,993만 | 0 | 1.2억 | -1.2억 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | -1,682.9만 | - | - | - | - |
| 부도어음의감소(증가) | - | - | 0 | 1.2만 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | -9억 | 4.8억 | -1.2억 | -1.3억 | 5.4억 |
| 예수금의 증가(감소) | 1,192.1만 | -6,689만 | 6,588.5만 | 1.4억 | -8,053.7만 |
| 선수금의 증가(감소) | 1억 | -2,714.4만 | -1,177.3만 | 7,711.9만 | 145만 |
| 미지급금의 증가(감소) | -5,690.3만 | 1.1억 | -1.2억 | 1.8억 | 4,889.5만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -1.2억 | -1.7억 | 4,148만 | 3,275.8만 | 3.8억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -32.3만 | -112만 | -168.9만 | 430.5만 | 34.3만 |
| 미지급제세의 증가(감소) | 2.1억 | -6,490만 | 1,675.4만 | -859.2만 | -1.4억 |
| 퇴직금의 지급 | -3,545.8만 | -3,319.9만 | -1.1억 | -1.3억 | -3,854.7만 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -1.2억 | -7,563.9만 | -1.1억 | -2.3억 | - |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | -11.8억 | -10.6억 | 2.8억 | -16.6억 | -5.4억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 21.4억 | 9.1억 | 10.5억 | 6.5억 | 5.8억 |
| 단기금융상품의 감소 | 21억 | 6억 | 10.4억 | 5.4억 | 4.2억 |
| 주주임원종업원단기대여금의회수 | 2,500만 | 2,830만 | - | - | - |
| 주주임원종업원단기채권의회수 | - | - | 670만 | 1.1억 | 820만 |
| 차량운반구의 처분 | 0 | 6,136.4만 | - | - | - |
| 공구와기구의 처분 | 0 | 500만 | - | - | - |
| 유가증권의 처분 | - | - | - | 0 | 1.3억 |
| 임차보증금의 감소 | 0 | 2.2억 | - | - | - |
| 적립보험의 수취 | - | - | - | 0 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 1,500만 | - | - | - | - |
| 토지의 취득 | - | - | 0 | 5억 | - |
| 기타투자자산의 감소 | - | - | - | - | 1,924.8만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -33.2억 | -19.8억 | -7.6억 | -23.1억 | -11.1억 |
| 건물의 취득 | - | - | 0 | 4.7억 | - |
| 단기금융상품의 증가 | 31억 | 16억 | 5.7억 | 10.4억 | 4.8억 |
| 주주임원종업원단기대여금의 증가 | 2,000만 | 3,300만 | 450만 | 1,100만 | 150만 |
| 공기구의 취득 | - | - | 0 | 2,572.8만 | - |
| 장기금융상품의 증가 | 2,978.4만 | 3,971.6만 | 2,760만 | 2,760만 | 2,700만 |
| 기계장치의 취득 | 6,000만 | - | 0 | 333.6만 | - |
| 차량운반구의 취득 | 0 | 2억 | 4,757.5만 | - | 4,549.3만 |
| 비품의 취득 | 356만 | 89.3만 | - | - | - |
| 금형의 취득 | 9,550.1만 | 1억 | 1.1억 | 1.3억 | 2.4억 |
| 임차보증금의 증가 | - | - | 0 | 1억 | - |
| 산업재산권의 취득 | 113.8만 | 103만 | 103만 | 103만 | 80.5만 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 0 | 38만 | - |
| 퇴사자출국만기보험의 증가 | 239.7만 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 차입 | - | 0 | 4억 | 5억 | 7억 |
| 외국인출국만기보험의 증가 | 517.2만 | - | - | - | - |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | -500만 | -5억 | -12.4억 | 10.8억 | 7.5억 |
| 유가증권의취득 | - | - | - | 0 | 8,171만 |
| 보증금의 증가 | - | - | - | - | 2.2억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 5.3억 | 5억 | 38.3억 | 18억 | 17억 |
| 단기차입금의차입 | 5억 | 5억 | 34억 | 13억 | 10억 |
| 임대보증금의 증가 | 2,500만 | 0 | 2,700만 | 300만 | - |
| 유동성장기부채의상환 | - | 0 | 34억 | 1.2억 | 1억 |
| 기타의투자자산의증가 | - | - | - | - | 1,658.8만 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -5.3억 | -10억 | -50.7억 | -7.3억 | -9.5억 |
| 단기차입금의상환 | 5억 | 7.8억 | 8억 | 5억 | 7억 |
| 장기차입금의상환 | 0 | 2.2억 | 8.7억 | 1.1억 | 1.5억 |
| 임대보증금의 감소 | 3,000만 | - | - | - | - |
| IV.현금의증가(감소)(I+II+III) | 12.5억 | -5.2억 | 5억 | 2.7억 | -6.5억 |
| V.기초의현금 | 6.4억 | 11.6억 | 6.6억 | 3.9억 | 10.4억 |
| VI.기말의현금(주석2,11) | 18.9억 | 6.4억 | 11.6억 | 6.6억 | 3.9억 |