샘글로벌
비상장계속사업자SSEMGLOBAL
김윤지
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 184.6亿-13.3% | 212.8亿 | 123.9亿 | 110亿 | 148.1亿 |
| 영업이익 | -11.3亿적자전환 | 4.6亿 | 13.3亿 | -16.3亿 | -8.1亿 |
| 당기순이익 | -24.9亿적자지속 | -11.3亿 | 1,113万 | -21亿 | -17.9亿 |
-6.11%영업이익률
-13.47%순이익률
-4.60%ROA
-19.52%ROE
324.81%부채비율
23.54%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
540.9亿자산총액
413.6亿부채총계
127.3亿자본총계
184.6亿매출액
-11.3亿영업이익
-24.9亿순이익
-6.11%매출액 영업이익률
-13.47%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 66.3억 | 73.3억 | 41.9억 | 38.7억 | 63.9억 |
| 당좌자산 | 29.7억 | 36.5억 | 25.8억 | 23.1억 | 47.7억 |
| 현금및현금성자산(주석13) | 13억 | 4억 | 4.6억 | 7.7억 | 26.2억 |
| 매출채권(주석 7과 13) | 13.5억 | 30.5억 | 13.2억 | 12.4억 | 15.3억 |
| 대손충당금 | -5,394.3만 | -5,246.4만 | -4,983.5만 | -3,457만 | -3,168.1만 |
| 미수금 | 6,327.3만 | 1,654.7만 | 49.5만 | 54.8만 | 49.5만 |
| 대손충당금 | -5만 | -165.5만 | -5만 | -5.5만 | -5만 |
| 선급금 | 3.1억 | 2.7억 | 7.2억 | 2.7억 | 5.2억 |
| 대손충당금 | -1,132.8만 | -3,819.3만 | -3,163.7만 | -2,698.4만 | -5,184.6만 |
| 선급비용 | 372.8만 | 465.5만 | 636.1만 | 389.1만 | 438.1만 |
| 부가세대급금 | 806.9만 | - | 1.5억 | 8,941.9만 | - |
| 당기법인세자산 | 2.2만 | 19.7만 | 5,260 | 1.4만 | 1.8억 |
| 재고자산 | 36.6억 | 36.8억 | 16.1억 | 15.6억 | 16.2억 |
| 상품 | 23.7억 | 26.9억 | 15.1억 | 15.8억 | 15억 |
| 상품평가손실충당금 | -3.2억 | -3억 | -2.6억 | -3.3억 | -2.2억 |
| 제품 | 1,940.8만 | 1.4억 | 2.3억 | 5,929.2만 | 7,938.9만 |
| 제품평가손실충당금 | -572.3만 | -6,184.6만 | -519.7만 | -652.6만 | -763.4만 |
| 원재료 | 1.5억 | 1.6억 | 2.2억 | 2.5억 | 2.2억 |
| 원재료평가손실충당금 | -6,855.8만 | -6,575.2만 | -8,046만 | -5,683.7만 | -7,103.9만 |
| 미착품 | 15.2억 | 11.2억 | - | 6,211.7만 | 1.1억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 474.6억 | 478.2억 | 458.4억 | 410억 | 206.4억 |
| 유형자산(주석 3,5와7) | 472.1억 | 474.9억 | 456억 | 408.6억 | 205.6억 |
| 토지 | 363.7억 | 363.7억 | 363.7억 | 363.7억 | 183.5억 |
| 건물 | 124.8억 | 124.8억 | 29.7억 | 29.7억 | 42억 |
| 감가상각누계액 | -18.1억 | -14.2억 | -11.2억 | -9.7억 | -9.9억 |
| 기계장치 | 9,386만 | 9,386만 | 8,286만 | 8,286만 | 8,286만 |
| 감가상각누계액 | -8,917.5만 | -8,201.9만 | -7,681.4만 | -7,185.1만 | -6,281.1만 |
| 차량운반구 | 2.9억 | 6,967.3만 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -6,769.5만 | -1.3억 | -1.3억 | -1.2억 |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | -10.6억 |
| 비품 | 3.2억 | 3.2억 | 2.7억 | 2.6억 | 2.6억 |
| 감가상각누계액 | -3억 | -2.7억 | -2.6억 | -2.5억 | -2.5억 |
| 공구기구 | 160만 | 160만 | 160만 | 35만 | 35만 |
| 감가상각누계액 | -105.8만 | -80.8만 | -55.7만 | -34.9만 | -34.9만 |
| 시설장치 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 |
| 감가상각누계액 | -2,999.9만 | -2,999.9만 | -2,999.9만 | -2,999.9만 | -2,768.4만 |
| 무형자산(주석4) | 1,105만 | 700.7만 | 651.7만 | 564.9만 | 351.8만 |
| 건설중인자산 | - | - | 73.6억 | 24.8억 | 1,960만 |
| 기타의무형자산 | 1,105만 | 700.7만 | 651.7만 | 564.9만 | 351.8만 |
| 기타비유동자산 | 2.4억 | 3.2억 | 2.4억 | 1.3억 | 8,346.9만 |
| 임차보증금 | 1.5억 | 2.9억 | 2억 | 9,946.9만 | 4,846.9만 |
| 기타보증금 | 8,541.9만 | 3,500만 | 3,500만 | 3,500만 | 3,500만 |
| 자산총계 | 540.9억 | 551.5억 | 500.3억 | 448.7억 | 270.3억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 281억 | 270.5억 | 332.3억 | 256.4억 | 238.5억 |
| 매입채무(주석5와 13) | 10.2억 | 21.1억 | 2.9억 | 6.9억 | 13억 |
| 단기차입금(주석5, 7과 16) | 264.9억 | 242억 | 300.6억 | 240억 | 86억 |
| 미지급금(주석5,12과 16) | 2.1억 | 2억 | 8.8억 | 4.6억 | 3억 |
| 미지급비용(주석5) | 1.2억 | 1.1억 | 1.3억 | 7,918.4만 | 6,816.3만 |
| 선수금 | 2.4억 | 3.8억 | 13억 | 3.9억 | 11.3억 |
| 예수금 | 2,574.9만 | 2,173.7만 | 1,751.7만 | 1,914.5만 | 5,823만 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 132.6억 | 128.7억 | 4.5억 | 28.9억 | 27.5억 |
| 부가세예수금 | - | 2,395.4만 | - | - | 6,832.8만 |
| 유동성장기채무(주석 5) | - | - | 5.5억 | - | 123억 |
| 장기차입금(주석5와 7) | 122억 | 122억 | - | 5.5억 | 5억 |
| 퇴직급여충당부채(주석 6) | 6.6억 | 5.9억 | 4.5억 | 3.4억 | 2.6억 |
| 국민연금전환금 | -439.5만 | -439.5만 | -439.5만 | -439.5만 | -439.5만 |
| 품질보증충당부채 | 4억 | 7,455.8만 | - | - | - |
| 부채총계 | 413.6억 | 399.3억 | 336.7억 | 285.3억 | 266.1억 |
| 임대보증금 | - | - | - | 20억 | 20억 |
| 당기법인세부채 | - | - | - | - | 2,987.1만 |
| 우발손실충당금 | - | -1,760만 | - | - | - |
| Ⅰ. 자본금 | 2.1억 | 5,882만 | 5,882만 | 5,882만 | 5,882만 |
| 보통주자본금(주석1과 9) | 2.1억 | 5,882만 | 5,882만 | 5,882만 | 5,882만 |
| Ⅱ. 자본잉여금(주석 9) | 9.7억 | 11.2억 | 11.2억 | 11.2억 | 11.2억 |
| 주식발행초과금 | 9.7억 | 11.2억 | 11.2억 | 11.2억 | 11.2억 |
| Ⅲ. 자본조정(주석 10) | -12.4억 | -12.4억 | -12.4억 | -12.4억 | -12.4억 |
| 자기주식 | -12.4억 | -12.4억 | -12.4억 | -12.4억 | -12.4억 |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 180.1억 | 180.1억 | 180.1억 | 180.1억 | - |
| 토지재평가차익(주석 3과 11) | 180.1억 | - | - | - | - |
| Ⅴ. 이익잉여금(결손금)(주석 12) | -52.2억 | -27.4억 | -16억 | -16.1억 | 4.9억 |
| 이익준비금 | 1,714.5만 | 1,714.5만 | 1,714.5만 | 1,714.5만 | 1,714.5만 |
| 토지재평가차익(주석 3과 10) | - | 180.1억 | 180.1억 | 180.1억 | - |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | -52.4억 | -27.5억 | -16.2억 | -16.3억 | 4.7억 |
| 자본총계 | 127.3억 | 152.2억 | 163.5억 | 163.4억 | 4.3억 |
| 부채및자본총계 | 540.9억 | 551.5억 | 500.3억 | 448.7억 | 270.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석 18) | 184.6억 | 212.8억 | 123.9억 | 110억 | 148.1억 |
| 상품매출액 | 183.4억 | 208.4억 | 116억 | 103.2억 | 140.6억 |
| 제품매출액 | 1.2억 | 4.4억 | 7.9억 | 6.8억 | 7.5억 |
| Ⅱ. 매출원가(주석 15) | 151.3억 | 174억 | 83억 | 98.5억 | 128.9억 |
| 상품매출원가 | 149.5억 | 167.1억 | 74.8억 | 90.8억 | 121억 |
| 기초상품재고액 | 26.9억 | 15.1억 | 15.8억 | 15억 | 10.8억 |
| 당기상품매입액 | 161.2억 | 178.6억 | 74.1억 | 89.3억 | 125.5억 |
| 타계정에서대체 | 1,749.2만 | 3,472.2만 | 6,211.7만 | 2.2억 | 3,782.4만 |
| 기말상품재고액 | -38.8억 | -26.9억 | -15.1억 | -15.8억 | -15억 |
| 타계정으로대체 | - | - | -6,033.7만 | - | -6,827.9만 |
| 제품매출원가 | 1.8억 | 6.8억 | 8.2억 | 7.7억 | 7.9억 |
| 기초제품재고액 | 1.4억 | 2.3억 | 5,929.2만 | 7,938.9만 | 4,144.2만 |
| 당기제품제조원가 | 1.1억 | 5.5억 | 9.7억 | 7.7억 | 8.3억 |
| 타계정에서대체 | -5,612.3만 | 5,664.9만 | 2,362.3만 | - | 1,154.3만 |
| 타계정으로대체 | 280.6만 | -1,470.8만 | -132.8만 | -1,531만 | -1,240.6만 |
| 기말제품재고액 | -1,940.8만 | -1.4억 | -2.3억 | -5,929.2만 | -7,938.9만 |
| Ⅲ.매출총이익 | 33.3억 | 38.9억 | 40.9억 | 11.5억 | 19.2억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석 15) | 44.6억 | 34.3억 | 27.6억 | 27.9억 | 27.3억 |
| 급여 | 15.4억 | 12.5억 | 10.2억 | 10.8억 | 11.2억 |
| 퇴직급여 | 1.6억 | 1.6억 | 9,942.3만 | 9,210.3만 | 1.2억 |
| 복리후생비 | 2억 | 1.5억 | 1.7억 | 1.4억 | 1.1억 |
| 여비교통비 | 2.4억 | 2.4억 | 2억 | 1억 | 3,986.9만 |
| 통신비 | 329만 | 363.7만 | 517.4만 | 362.3만 | 355.8만 |
| 수도광열비 | 5,096.1만 | 4,449.1만 | 3,316.8만 | 3,105.4만 | 2,511.9만 |
| 세금과공과 | 1억 | 8,685.1만 | 8,728.6만 | 8,280.4만 | 7,321.7만 |
| 임차료 | 9,737.1만 | 1.4억 | 1.1억 | 8,541.3만 | 2,678.5만 |
| 감가상각비 | 5억 | 3.2억 | 1.6억 | 1.7억 | 2.5억 |
| 수선비 | 540만 | 1,210만 | - | - | 248.5만 |
| 보험료 | 1,139만 | 9,994.8만 | 2,274.9만 | 641.1만 | 991.6만 |
| 소모품비 | 7,387.2만 | 8,242.9만 | 3,894.4만 | 7,776.8만 | 8,766.6만 |
| 차량유지비 | 240.4만 | 317.7만 | 142.3만 | 177.7만 | 62.5만 |
| 도서인쇄비 | - | 43.7만 | 130.7만 | 19.7만 | - |
| 교육훈련비 | 275만 | 182.6만 | 74.3만 | 48.3만 | 35.5만 |
| 지급수수료 | 8.7억 | 3.5억 | 4.1억 | 4.4억 | 4.3억 |
| 접대비 | 3,439.5만 | 3,083.8만 | 1,685.1만 | 2,098.6만 | 2,244.7만 |
| 광고선전비 | 2.5억 | 1.1억 | 1.4억 | 1.6억 | 1.6억 |
| 견본비 | 4,443.1만 | 3,559.5만 | - | 3,701.6만 | 2,565.1만 |
| 운반비 | 2.7억 | 3억 | 2.3억 | 2.4억 | 3.1억 |
| 판매촉진비 | 120만 | 70.5만 | 526만 | 1,306.2만 | 787.9만 |
| 대손상각비 | 282.7만 | 263만 | 1,526.5만 | 311.4만 | -9,239.8만 |
| 무형자산상각비 | 329.2만 | 231만 | 201.7만 | 128.4만 | 89.1만 |
| Ⅴ. 영업이익 | -11.3억 | 4.6억 | 13.3억 | -16.3억 | -8.1억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 2.7억 | 1.5억 | 1.2억 | 4.1억 | 7.2억 |
| 이자수익 | 130.8만 | 107.2만 | 76.4만 | 133.8만 | 106.6만 |
| 임대료수입 | 953.3만 | 870만 | 870만 | - | - |
| 외환차익 | 1.6억 | 4,779.4만 | 4,942.7만 | 1.3억 | 1.7억 |
| 임대료 | - | - | - | 8,158.4만 | 6,881.9만 |
| 외화환산이익 | 3,958만 | 820.3만 | 135.7만 | 3,388.2만 | 1.1억 |
| 수수료수익 | 424.4만 | 4,832만 | 2,220.4만 | 9,662.9만 | 1.4억 |
| 기타의대손상각비환입 | 2,847.1만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 1,181.3만 | - | - | 2,727.2만 |
| 우발손실충당금환입 | -260만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 2,669만 | 2,048만 | 3,378.6만 | 7,249.4만 | 2.1억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 16.3억 | 17.4억 | 14.3억 | 8.8억 | 18.3억 |
| 이자비용 | 15.7억 | 15.2억 | 13.3억 | 7.4억 | 5.6억 |
| 매출채권처분손실 | -989.4만 | -1,564만 | -3,515.2만 | -3,563.1만 | -2,792.1만 |
| 외환차손 | 4,156.9만 | 1.4억 | 3,397.7만 | 7,913.1만 | 1.2억 |
| 외화환산손실 | -213.9만 | -222만 | -631.9만 | -3,130.2만 | -332.1만 |
| 기타의대손상각비 | - | 816.1만 | 470.2만 | -2,486.3만 | 3,165.6만 |
| 유형자산손상차손 | - | - | - | - | 10.6억 |
| 잡손실 | -387만 | -4,874.9만 | -2,608.1만 | -1,691.6만 | -2,441.7만 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) | -24.9억 | -11.3억 | 1,113만 | -21억 | -19.1억 |
| Ⅷ. 법인세비용 | - | - | - | - | -1.2억 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | -24.9억 | -11.3억 | 1,113만 | -21억 | -17.9억 |
| 기본주당순이익(손실) | -6.2만 | -11.3만 | 1,113 | -21만 | -17.9만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | -12.4억 | -29.5억 | 2,266.8만 | -24.9억 | -10.4억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -24.9억 | -11.3억 | 1,113만 | -21억 | -17.9억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 6.8억 | 6.1억 | 3.6억 | 4.4억 | 15.1억 |
| 퇴직급여 | 1.6억 | 1.8억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 감가상각비 | 5억 | 3.2억 | 1.6억 | 1.7억 | 2.5억 |
| 대손상각비 | 282.7만 | 263만 | 1,526.5만 | 311.4만 | - |
| 무형자산상각비 | 329.2만 | 231만 | 201.7만 | 128.4만 | 89.1만 |
| 재고자산평가손실 | - | -5,559.9만 | -2,362.3만 | -9,381.2만 | -1,154.3만 |
| 매출채권처분손실 | -989.4만 | -1,564만 | -3,515.2만 | -3,563.1만 | -2,792.1만 |
| 외화환산손실 | -29.4만 | -222만 | -73.7만 | -1,818.3만 | -332.1만 |
| 기타의대손상각비 | - | 816.1만 | 470.2만 | - | 3,165.6만 |
| 잡손실 | - | -1,760만 | - | - | - |
| 유형자산손상차손 | - | - | - | - | 10.6억 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.1억 | -1,421.1만 | -6,193.4만 | -2,578.8만 | -2.2억 |
| 재고자산평가손실환입 | -3,582.6만 | - | - | - | - |
| 재고자산평가충당금환입 | - | - | -6,166.6만 | - | -5,527.1만 |
| 외화환산이익 | -3,900.6만 | -239.8만 | -26.9만 | -92.6만 | -4,058.9만 |
| 유형자산처분이익 | - | -1,181.3만 | - | - | -2,727.2만 |
| 기타의대손충당금환입 | -2,847.1만 | - | - | - | - |
| 대손상각비 환입 | - | - | - | -2,486.3만 | -9,239.8만 |
| 우발손실충당부채환입 | -260만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | -5,000 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 6.7억 | -24.1억 | -2.9억 | -8억 | -5.4억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 16.9억 | -17.4억 | -1.2억 | 2.5억 | 17.2억 |
| 미수금의 감소(증가) | -4,672.7만 | -1,569.8만 | - | -5.3만 | 332.8만 |
| 선급금의 감소(증가) | -4,183.8만 | 4.6억 | -4.5억 | 2.5억 | -3.2억 |
| 선급비용의 감소(증가) | 92.7만 | 170.6만 | -247만 | 49만 | -75.4만 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | -806.9만 | 1.5억 | -5,961.8만 | -8,941.9만 | 2,223.5만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 17.5만 | -19.1만 | 8,440 | 1.8억 | -1.8억 |
| 상품의 감소(증가) | 3.2억 | -11.5억 | 6,973.1만 | 3,809.2만 | -4.2억 |
| 매입채무의 감소 | - | - | -4억 | -6.2억 | - |
| 원재료의 증가 | - | - | - | -2,852.5만 | -1,121.4만 |
| 제품의 감소(증가) | 1.2억 | 7,286.4만 | -1.7억 | 2,009.7만 | -3,794.7만 |
| 미착품의 증가 | - | - | - | -6,211.7만 | -1.1억 |
| 원재료의 감소(증가) | 1,159.3만 | 6,487.5만 | 2,540.7만 | - | - |
| 미착품의 감소(증가) | -4억 | - | 6,211.7만 | - | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -10.5억 | 7억 | - | - | -16.3억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 384.3만 | -6,994.2만 | -1.9억 | 1.6억 | - |
| 당기법인세부채의 감소 | - | - | - | -2,987.1만 | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | - | -1억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 257만 | -1,139.3만 | 4,624.1만 | 1,102.1만 | 551.3만 |
| 선수금의 증가(감소) | -1.4억 | -9.2억 | 9.1억 | -7.4억 | 5.8억 |
| 예수금의 증가(감소) | 401.2만 | 421.9만 | -162.7만 | -3,908.5만 | 4,102.9만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -2,395.4만 | 2,395.4만 | - | -6,832.8만 | 6,832.8만 |
| 퇴직금의 지급 | -9,237만 | -4,829.5만 | -1,027.1만 | -3,479.7만 | -3,183만 |
| 품질보증충당부채의 증가(감소) | 3.3억 | 7,455.8만 | - | - | - |
| 우발손실충당부채의 증가(감소) | -1,500만 | - | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | - | 1,181.8만 | - | - | 2,727.3만 |
| 공구와기구의 취득 | - | - | -125만 | - | - |
| 토지와건물의 처분 | - | - | - | - | 6.8억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -1.4억 | -29억 | -43.9억 | -25.1억 | 6억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 1.4억 | 7,842.9만 | - | - | 7억 |
| 건물의 취득 | - | -15.3억 | - | - | - |
| 임차보증금의 감소 | 1.4억 | 6,661.1만 | - | - | - |
| 기계장치의 취득 | - | -1,100만 | - | - | -3,388.3만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -2.8억 | -29.8억 | -43.9억 | -25.1억 | -1억 |
| 비품의 취득 | - | -5,289.2만 | -1,434.7만 | - | - |
| 건설중인자산의 취득 | - | -12.3억 | -42.7억 | -24.6억 | -1,960만 |
| 차량운반구의 취득 | 2.2억 | -255만 | - | - | - |
| 무형자산의 취득 | 733.5만 | -280만 | -288.5만 | -341.5만 | -165.4만 |
| 임대보증금의 감소 | - | - | -20억 | - | - |
| 임대보증금의 증가 | - | - | - | - | 20억 |
| 임차보증금의 증가 | 350만 | -1.5억 | -1억 | -5,100만 | -4,835.9만 |
| 장기기차입금의 증가 | - | - | - | 5.5억 | 5억 |
| 기타임차보증금의 증가 | 5,041.9만 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 증가 | - | 40억 | - | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 22.9억 | 57.9억 | 40.6억 | 31.5억 | 24.3억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 23.4억 | 128.9억 | 91.8억 | 50.5억 | 124.6억 |
| 장기기차입금의 증가 | - | - | - | -5억 | - |
| 배당금의 지급 | - | - | - | - | -7,145.9만 |
| 단기차입금의 증가 | 23.4억 | 88.9억 | 91.8억 | 45억 | 99.6억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -5,076.5만 | -71억 | -51.2억 | -19억 | -100.3억 |
| 단기차입금의 감소 | 5,000만 | -71억 | -31.2억 | -14억 | -99.6억 |
| 주식발행비용의 지출 | 76.5만 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 9.1억 | -6,063.6만 | -3.1억 | -18.5억 | 19.8억 |
| Ⅴ. 기초의현금 | 4억 | 4.6억 | 7.7억 | 26.2억 | 6.4억 |
| Ⅵ. 기말의현금 | 13억 | 4억 | 4.6억 | 7.7억 | 26.2억 |