예창
비상장계속사업자YECHANG CO., LTD
김영길
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 197.1亿-26.0% | 266.5亿 | 219.7亿 | 183.3亿 | 184.6亿 |
| 영업이익 | -3.2亿적자전환 | 7.4亿 | 7.8亿 | 6.3亿 | 4.4亿 |
| 당기순이익 | -6.7亿적자전환 | 2.3亿 | 3亿 | 2亿 | 2亿 |
-1.61%영업이익률
-3.39%순이익률
-3.60%ROA
-12.64%ROE
250.73%부채비율
28.51%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
185.2亿자산총액
132.4亿부채총계
52.8亿자본총계
197.1亿매출액
-3.2亿영업이익
-6.7亿순이익
-1.61%매출액 영업이익률
-3.39%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 107.1억 | 121.4억 | 117.8억 | 71.9억 | 62.5억 |
| (1) 당좌자산 | 31.4억 | 45.6억 | 51.6억 | 27억 | 26.8억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 1.6억 | 14억 | 11.2억 | 521.3만 | 2.9억 |
| 단기금융상품(주석4) | 2,840만 | 1,600만 | 400만 | - | - |
| 매출채권(주석5) | 7.5억 | 21.2억 | 17.4억 | 14.1억 | 18억 |
| 대손충당금(주석5) | -3,395만 | -3,665.5만 | -3,696.3만 | -5,781.2만 | -4.1억 |
| 미수금 | 1,852만 | 1억 | - | 1,065만 | - |
| 미수수익 | - | - | 1,390.8만 | 168만 | 5,242.8만 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | -1,000만 |
| 선급금 | 21.7억 | 8.6억 | 22.7억 | 13억 | 3.2억 |
| 선급비용 | 4,717.3만 | 5,009.6만 | 4,232.2만 | 2,932.1만 | 2,738.8만 |
| 단기대여금 | 300만 | 1,800만 | - | - | 6.1억 |
| 당기법인세자산 | 1.7만 | 2,435.9만 | - | - | - |
| (2) 재고자산(주석6) | 75.6억 | 75.8억 | 66.3억 | 44.8억 | 35.7억 |
| 제품 | 48.8억 | 49억 | 36.7억 | 17.2억 | 12.3억 |
| 상품 | - | 3억 | 4.3억 | 9억 | 11.2억 |
| 제품평가충당금 | -287.7만 | - | - | - | - |
| 재공품 | 7.9억 | 5.8억 | 7억 | 4.5억 | 2.6억 |
| 원재료 | 19.2억 | 17.9억 | 18.5억 | 14.4억 | 9.8억 |
| 원재료평가충당금 | -2,833.4만 | - | -2,833.4만 | - | - |
| 평가충당금 | - | -2,833.4만 | - | -2,833.4만 | -2,833.4만 |
| 미착품 | - | 3,147.1만 | - | - | - |
| II.비유동자산 | 78.1억 | 75억 | 67.3억 | 68억 | 68.8억 |
| (1) 투자자산 | 3,260만 | 7,947.9만 | 6,366.8만 | 5,077.5만 | 1.5억 |
| 장기금융상품(주석4) | 200만 | 4,347.9만 | 2,766.8만 | 1,477.5만 | 1.5억 |
| 만기보유증권 | 3,060만 | 3,600만 | 3,600만 | 3,600만 | - |
| (2) 유형자산(주석7,21) | 67.3억 | 66.2억 | 62.2억 | 63억 | 63.3억 |
| 토지 | 39.7억 | 39.7억 | 39.7억 | 39.7억 | 39.7억 |
| 건물 | 23.7억 | 23.7억 | 23.7억 | 23.6억 | 23.4억 |
| 감가상각누계액 | -8억 | -7.4억 | -6.8억 | -6.2억 | -5.6억 |
| 구축물 | 8,137.6만 | 8,137.6만 | 1,659.8만 | 1,659.8만 | 1,659.8만 |
| 감가상각누계액 | -1,630.3만 | -1,223.4만 | -1,113.4만 | -1,030.5만 | -947.5만 |
| 기계장치 | 29.2억 | 23.2억 | 22억 | 21억 | 19.2억 |
| 감가상각누계액 | -20.4억 | -18.7억 | -17.4억 | -16.2억 | -15억 |
| 차량운반구 | 1.7억 | 1.8억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.7억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.5억 | -1.4억 | -1.3억 | -1.2억 |
| 공구와기구 | 5,984.6만 | 5,514.6만 | 1,512.6만 | 102.3만 | 102.3만 |
| 감가상각누계액 | -3,544.5만 | -1,829.7만 | -679.6만 | -102.2만 | -102.2만 |
| 비품 | 2.1억 | 1.9억 | 1.8억 | 1.7억 | 1.7억 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.8억 | -1.7억 | -1.6억 | -1.5억 |
| 시설장치 | 6.6억 | 5.3억 | 5.3억 | 5.1억 | 5.1억 |
| 감가상각누계액 | -5.1억 | -4.8억 | -4.6억 | -4.4억 | -4.2억 |
| 건설중인자산 | 3,440만 | 3.6억 | - | - | - |
| (3) 무형자산(주석8) | 726.5만 | 604.3만 | 337.8만 | 160.5만 | - |
| 특허권 | 511.3만 | 389.4만 | 208만 | 119.2만 | - |
| 상표권 | 87.3만 | 96.1만 | 129.9만 | 41.3만 | - |
| 소프트웨어 | 127.8만 | 118.8만 | - | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 10.4억 | 8억 | 4.5억 | 4.5억 | 4억 |
| 장기매출채권 | 4.8억 | 3.3억 | - | - | - |
| 기타보증금 | 5.6억 | 4.7억 | 4.5억 | 4.5억 | 4억 |
| 자산총계 | 185.2억 | 196.4억 | 185.2억 | 139.8억 | 131.2억 |
| I.유동부채 | 98.9억 | 128.9억 | 108.3억 | 69억 | 69.9억 |
| 당기법인세부채(주석19) | - | - | 782.1만 | - | - |
| 매입채무 | 25.3억 | 35.1억 | 29.5억 | 7.7억 | 10.8억 |
| 선수금 | - | - | - | 10만 | 1억 |
| 미지급금 | 4.1억 | 6.5억 | 1.8억 | 1.4억 | 3억 |
| 당기법인세부채 | - | - | - | 3,057만 | 8,058.5만 |
| 미지급비용 | 1.4억 | 1.6억 | 1.5억 | 1.2억 | 1.1억 |
| 예수금 | 1,348.5만 | 1,626.7만 | 1,614.6만 | 1,309.2만 | 1,161.3만 |
| 부가세예수금 | - | 6,781.9만 | 1억 | 3,170.7만 | - |
| 단기차입금(주석9,21) | 66.9억 | 73.3억 | 74억 | 57.6억 | 40.2억 |
| 유동성장기부채(주석9,21) | 9,996만 | 1.4억 | 3,587.6만 | 3,435.2만 | 12.9억 |
| 자본금(주석10) | - | - | - | - | 10억 |
| 유동성사채(주석10) | - | 10억 | - | - | - |
| II.비유동부채 | 33.5억 | 8.1억 | 19.7억 | 16.8억 | 9.1억 |
| 유동성사채할인발행차금(주석10) | - | -27.9만 | - | - | - |
| 토지재평가잉여금(주석10) | - | - | - | - | 26.9억 |
| 장기미지급금 | 3.3억 | 2,815.6만 | 1,649.5만 | 2,637.1만 | - |
| 장기차입금(주석9,21) | 15.9억 | 2.2억 | 3.6억 | 9,628.8만 | 4.6억 |
| 사채(주석10) | 8.5억 | - | 10억 | 10억 | - |
| 사채할인발행차금(주석10) | -99.9만 | - | -82만 | -133.1만 | - |
| 퇴직급여충당부채(주석11) | 3.4억 | 3.2억 | 2.9억 | 2.5억 | 2.1억 |
| 퇴직연금운용자산(주석11) | -1.6억 | -1.7억 | -1.1억 | -9,648.3만 | -1.6억 |
| 예수보증금 | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 |
| 토지재평가잉여금(주석14) | - | - | 26.9억 | - | - |
| 자본금(주석12) | - | - | - | 10억 | - |
| 하자보수충당부채(주석12) | 928만 | 1,767.4만 | 1,340.4만 | 532.6만 | 857.3만 |
| 부채총계 | 132.4억 | 136.9억 | 128억 | 85.7억 | 79.1억 |
| 토지재평가잉여금(주석12) | - | - | - | 26.9억 | - |
| I.자본금(주석13) | 9억 | 9억 | 10억 | 10억 | 10억 |
| 자본금 | 9억 | 9억 | 10억 | - | - |
| II.자본잉여금(주석13) | 1억 | 1억 | - | - | - |
| 감자차익 | 1억 | 1억 | - | - | - |
| III.기타포괄손익누계액(주석14) | 26.9억 | 26.9억 | 26.9억 | 26.9억 | 26.9억 |
| 토지재평가잉여금 | 26.9억 | 26.9억 | - | - | - |
| IV.이익잉여금(주석15) | 15.9억 | 22.6억 | 20.3억 | 17.3억 | 15.3억 |
| 미처분이익잉여금 | 15.9억 | 22.6억 | 20.3억 | 17.3억 | 15.3억 |
| 자본총계 | 52.8억 | 59.5억 | 57.2억 | 54.1억 | 52.2억 |
| 부채및자본총계 | 185.2억 | 196.4억 | 185.2억 | 139.8억 | 131.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액(주석16) | 197.1억 | 266.5억 | 219.7억 | 183.3억 | 184.6억 |
| II.매출원가(주석17) | 192.4억 | 250.6억 | 203.6억 | 169.7억 | 171억 |
| 상품매출 | - | - | - | 84.5억 | 105.7억 |
| III.매출총이익 | 4.8억 | 15.9억 | 16.1억 | 13.6억 | 13.6억 |
| 제품매출 | - | - | - | 98.6억 | 78.6억 |
| IV.판매비와관리비 | 7.9억 | 8.4억 | 8.3억 | 7.4억 | 9.2억 |
| 기타매출 | - | - | - | 1,284.2만 | 2,639.9만 |
| 직원급여(주석18) | 2억 | 2.1억 | 2.2억 | - | - |
| 퇴직급여(주석18) | 2,419.5만 | 2,920만 | 3,001.9만 | 3,313.1만 | 1,552.5만 |
| (1) 상품매출원가 | - | - | - | 83.5억 | 104.9억 |
| 복리후생비(주석18) | 2,083.7만 | 1,798.8만 | 2,393.3만 | 3,357만 | 3,334.6만 |
| 가.기초상품재고액 | - | - | - | 11.2억 | 12.1억 |
| 여비교통비 | 6만 | 17.9만 | 44.2만 | 31.9만 | 55.3만 |
| 나.당기상품매입액 | - | - | - | 81.4억 | 104억 |
| 접대비 | 6,522.3만 | 4,869.2만 | 4,409.3만 | 3,131.9만 | 3,919만 |
| 다.기말상품재고액 | - | - | - | -9억 | -11.2억 |
| 통신비 | 431.8만 | 376.6만 | 366.4만 | 341.9만 | 461.5만 |
| (2) 제품매출원가 | - | - | - | 86.1억 | 66.1억 |
| 세금과공과(주석18) | 679.4만 | 685.9만 | 586.8만 | 686.5만 | 687.5만 |
| 가.기초제품재고액 | - | - | - | 12.3억 | 10.8억 |
| 감가상각비(주석18) | 3,402.9만 | 3,618.1만 | 5,052.4만 | 4,582.2만 | 2,229.7만 |
| 나.당기제품제조원가 | - | - | - | 91억 | 67.7억 |
| 지급임차료(주석18) | 304.4만 | 304.4만 | 388.4만 | - | - |
| 다.기말제품재고액 | - | - | - | -17.2억 | -12.3억 |
| 보험료 | 4,748.2만 | 3,561만 | 2,403.4만 | 1,805.5만 | 524.7만 |
| 차량유지비 | 9,132.3만 | 8,416.7만 | 9,104.2만 | 7,970.4만 | 4,972.5만 |
| 경상연구개발비 | 1.1억 | 1.3억 | 1.4억 | 1억 | - |
| 직원급여(주석16) | - | - | - | 2.5억 | 2.2억 |
| 운반비 | 9,033.7만 | 1.6억 | 1.4억 | 8,409.8만 | 1.4억 |
| 소모품비 | 704.9만 | 471.6만 | 410.2만 | 635.8만 | 326.1만 |
| 지급수수료 | 5,023.5만 | 3,383.3만 | 2,703.9만 | 2,776.5만 | 7,276.1만 |
| 대손상각비 | 3,802.5만 | 87.5만 | 564.4만 | 300만 | 2.8억 |
| 무형자산상각비(주석18) | 200.6만 | 146.8만 | 73.9만 | 25.4만 | - |
| 하자보수비(주석12) | -274.1만 | 3,008.4만 | 807.8만 | 269.8만 | 1,442.7만 |
| 잡비 | 121.8만 | 132.3만 | 243.9만 | 248.9만 | 367.4만 |
| V.영업이익(영업손실) | -3.2억 | 7.4억 | 7.8억 | 6.3억 | 4.4억 |
| VI.영업외수익 | 1.6억 | 3,462.9만 | 2,348.6만 | 4,115만 | 1.3억 |
| 지급임차료(주석16) | - | - | - | 319.3만 | 218.2만 |
| 수도광열비 | - | - | - | - | 51.7만 |
| 이자수익 | 338.2만 | 2,472만 | 1,350만 | 407.9만 | 5,305.6만 |
| 수선비 | - | - | - | 17만 | 131.7만 |
| 외환차익 | 142.5만 | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | 62.3만 | 330.8만 | - | - | 2,235.8만 |
| 유형자산처분이익 | 1.6억 | - | - | 49.9만 | 2,426.3만 |
| 잡이익 | 362만 | 660.1만 | 998.6만 | 3,623.3만 | 3,008.3만 |
| VII.영업외비용 | 5.1억 | 5.5억 | 4.8억 | 4.2억 | 2.9억 |
| 이자비용 | 4.8억 | 5.3억 | 4.7억 | 3.4억 | 2.6억 |
| 외환차손 | 239.9만 | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | -141.6만 | -522.9만 | - | - | - |
| 투자자산처분손실 | -2,341.2만 | - | - | - | -328만 |
| 잡손실 | -687.2만 | -685만 | -963.2만 | -774.3만 | -1,789만 |
| VIII.법인세차감전순이익(손실) | -6.7억 | 2.3억 | 3.3억 | 2.5억 | 2.8억 |
| IX.법인세등 | - | - | 2,971.1만 | 4,896.4만 | 8,059.5만 |
| 법인세등(주석19) | - | - | 2,971.1만 | - | - |
| X.당기순이익(손실) | -6.7억 | 2.3억 | 3억 | 2억 | 2억 |
| 금융자산처분이익 | - | - | - | 33.9만 | - |
| 금융자산평가이익 | - | - | - | - | 134.6만 |
| 재고자산감모손실 | - | - | - | -7,711.1만 | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -24.1만 | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | 500만 |
| 법인세등(주석12) | - | - | - | 4,896.4만 | 8,059.5만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -14.4억 | 10.8억 | -6.2억 | -18.5억 | -3.6억 |
| 1. 당기순이익 | -6.7억 | 2.3억 | 3억 | 2억 | 2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 4.5억 | 3.8억 | 3.3억 | 4억 | 6.2억 |
| 감가상각비 | 3.1억 | 2.4억 | 2.2억 | 2.3억 | 2.4억 |
| 무형자산상각비 | 200.6만 | 146.8만 | 73.9만 | 25.4만 | - |
| 퇴직급여 | 6,963.4만 | 1억 | 8,942.1만 | 8,973.7만 | 7,313.6만 |
| 대손상각비 | 3,802.5만 | 87.5만 | 564.4만 | 300만 | 2.8억 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | 500만 |
| 하자보수비 | -274.1만 | 3,008.4만 | 807.8만 | 269.8만 | 1,442.7만 |
| 재고자산평가손실 | -287.7만 | - | - | - | - |
| 사채할인발행차금상각 | 67.5만 | 54.2만 | 51.1만 | - | - |
| 재고자산감모손실 | - | - | - | -7,711.1만 | - |
| 외화환산손실 | -109.9만 | -522.9만 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -24.1만 | - |
| 투자자산처분손실 | -2,341.2만 | - | - | - | -328만 |
| 금융자산평가이익 | - | - | - | - | 134.6만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.6억 | -330.7만 | - | -83.8만 | -4,796.8만 |
| 이자비용(사채상각액) | - | - | - | 28.9만 | - |
| 유형자산처분이익 | 1.6억 | - | - | 49.9만 | 2,426.3만 |
| 외화환산이익 | 62.3만 | 330.7만 | - | - | 2,235.8만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -10.6억 | 4.7억 | -12.6억 | -24.4억 | -11.3억 |
| 금융자산처분이익 | - | - | - | 33.9만 | - |
| 매출채권의 감소(증가) | 11.8억 | -7.2억 | -3.5억 | 3,569.9만 | -6.1억 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 1,390.8만 | -1,222.8만 | 5,074.7만 | 4,483.8만 |
| 재고자산의 증가 | - | - | -21.4억 | -9.9억 | -2.5억 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,308.1만 | -9.5억 | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | 8,335만 | -1억 | 1,065만 | - | - |
| 선급금의 증가 | - | - | -9.7억 | -9.8억 | -3.2억 |
| 선급금의 감소(증가) | -13.1억 | 14.1억 | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | - | -1,300.1만 | -193.3만 | -61.7만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 292.3만 | -777.4만 | - | - | - |
| 미수금의 증가 | - | - | - | -1,065만 | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 2,434.2만 | -2,435.9만 | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | -9.8억 | 5.6억 | 21.7억 | -3억 | 3.4억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 5,751.3만 | 4.8억 | 3,010.6만 | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | - | - | - | - | -1.5억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -2,093.5만 | 1,142.3만 | 3,488.1만 | 1,035.3만 | -13.6만 |
| 예수금의 증가(감소) | -278.2만 | 12.2만 | 305.4만 | 147.9만 | 65.2만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | -782.1만 | - | -5,001.5만 | 1,299.8만 |
| 선수금의 감소 | - | - | -10만 | -1억 | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | - | -1.3억 | -4,074.4만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -6,781.9만 | -3,263만 | 6,874.1만 | 3,170.7만 | - |
| 당기법인세부채의 감소 | - | - | -2,275만 | - | - |
| 퇴직운용자산의 증가 | - | - | - | - | -1,793.4만 |
| 퇴직금지급 | -1,787만 | -3,669.7만 | -1,265.9만 | -5,257.7만 | -1.1억 |
| 퇴직운용자산의 감소(증가) | -2,240만 | -1억 | -4,787.9만 | 6,305.8만 | - |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | -565.3만 | -2,581.4만 | - | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -3.4억 | -7억 | -1.6억 | 4.5억 | 6.5억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금 유입액 | 5.5억 | 5,400만 | 1,000만 | 7.7억 | 26.1억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | 4,200만 | 1,000만 | - | - |
| 단기대여금의 감소 | 1,500만 | 1,200만 | - | 6억 | 25.3억 |
| 하자보수충당부채의 감소 | - | - | - | -594.5만 | -1,978.5만 |
| 단기대여금의 증가 | - | 3,000만 | - | - | 17.9억 |
| 장기금융상품의 감소 | 3,169.5만 | - | - | 1.6억 | 3,567.2만 |
| 만기보유증권의 감소 | 3,600만 | - | - | - | - |
| 기계장치의 처분 | 3.4억 | - | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 545.5만 | - | - | 186.4만 | 3,954.5만 |
| 구축물의 취득 | - | 6,477.9만 | - | - | - |
| 건설중인자산의 감소 | 5,500만 | - | - | - | - |
| 기타보증금의 감소 | 6,756.5만 | - | - | - | - |
| 차량운반구의 취득 | - | 3,168.2만 | - | - | 5,579.1만 |
| 건물의 취득 | - | - | 1,000만 | 1,540만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금 유출액 | -8.9억 | -7.6억 | -1.7억 | -3.2억 | -19.5억 |
| 단기금융상품의 증가 | 1,240만 | 5,400만 | 1,400만 | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 1,362.8만 | 1,350.3만 | 1,289.2만 | 3,277.5만 | 8,178만 |
| 만기보유증권의 증가 | 3,060만 | - | - | 3,600만 | - |
| 기계장치의 취득 | 5.7억 | 1.2억 | 1억 | 1.9억 | 1,802.8만 |
| 공구와기구의 취득 | 470만 | 4,002만 | 1,410.2만 | - | - |
| 비품의 취득 | 1,496만 | 1,443만 | 754.3만 | 36.3만 | 1,164.6만 |
| 시설장치의 취득 | 8,451.6만 | 256만 | 1,075만 | - | - |
| 건설중인자산의 증가 | 7만 | 3.6억 | - | - | - |
| 특허권의 취득 | 254만 | 264.8만 | 133.6만 | 134.9만 | - |
| 상표권의 취득 | 25.8만 | 148.5만 | 117.7만 | 50.9만 | - |
| 소프트웨어의 취득 | 42.9만 | - | - | - | - |
| 기타보증금의 취득 | 1.6억 | 2,125만 | - | 4,500만 | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 5.4억 | -1억 | 19.1억 | 11.2억 | -5,467.2만 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금 유입액 | 103.9억 | 75.1억 | 23억 | 65.4억 | 7.2억 |
| 장기차입금의 상환 | - | - | - | 4.6억 | - |
| 단기차입금의 차입 | 80.7억 | 75.1억 | 20억 | 53.9억 | 7.2억 |
| 장기차입금의 차입 | 14.8억 | - | 3억 | 1.5억 | - |
| 사채의 발행 | 8.5억 | - | - | 10억 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금 유출액 | -98.5억 | -76.1억 | -3.9억 | -54.3억 | -7.8억 |
| 단기차입금의 상환 | 87.1억 | 75.8억 | 3.6억 | 36.6억 | 5.2억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 1.4억 | 3,587.6만 | 3,435.2만 | 13.1억 | 2.6억 |
| 사채의 상환 | 10억 | - | - | - | - |
| IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) | -12.4억 | 2.7억 | 11.2억 | -2.8억 | 2.4억 |
| V. 기초의 현금 | 14억 | 11.2억 | 521.3만 | 2.9억 | 4,607.7만 |
| VI. 기말의 현금 | 1.6억 | 14억 | 11.2억 | 521.3만 | 2.9억 |